江蘇省無錫市人民政府辦公室 市政府辦公室關(guān)于印發(fā)無錫市軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法的通知 錫政辦發(fā)〔2009〕213號 各市（縣）和各區(qū)人民政府，市各委、辦、局，市各直屬單位： 《無錫市軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 二○○九年七月六日 無錫市軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為推進(jìn)我市軌道交通工程建設(shè)的順利實(shí)施，保證軌道交通項(xiàng)目的資金需求，特建立無錫市軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金（以下簡稱軌道專項(xiàng)資金）。為提高資金使用效益，結(jié)合軌道交通建設(shè)實(shí)際，制定本辦法。 第二條 軌道專項(xiàng)資金在籌集和使用中應(yīng)體現(xiàn)以下基本原則： （一）集中管理，提高效率。通過軌道專項(xiàng)資金的建立，將可用于軌道建設(shè)的各類資金集中管理，利用融資的杠桿作用提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金多元化、市場化運(yùn)作。 （二）適度負(fù)債，控制風(fēng)險(xiǎn)。軌道專項(xiàng)資金規(guī)模與軌道建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及資金需求相匹配，科學(xué)、適度負(fù)債，有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)期間確保工程進(jìn)度，運(yùn)營期間確保債務(wù)足額償還。 （三）規(guī)范管理，確保安全。軌道專項(xiàng)資金實(shí)行財(cái)政專戶管理，不分來源和性質(zhì)，均執(zhí)行統(tǒng)一的資金管理辦法。未經(jīng)市政府批準(zhǔn)，不得發(fā)生規(guī)定用途以外的支出。 第二章軌道專項(xiàng)資金的來源 第三條 軌道專項(xiàng)資金的來源構(gòu)成： （一） 財(cái)政預(yù)算安排的軌道建設(shè)專項(xiàng)資金； （二）各區(qū)應(yīng)承擔(dān)的軌道建設(shè)資金部分； （三）土地出讓收益可用于軌道建設(shè)部分； （四） 軌道公司及所屬全資或控股子公司市級有關(guān)建設(shè)規(guī)費(fèi)返還； （五）國家、部、省補(bǔ)助的專項(xiàng)撥款； （六）其他可用于軌道建設(shè)發(fā)展的資金。 第三章軌道專項(xiàng)資金的籌措方式 第四條 軌道專項(xiàng)資金的籌措方式 （一） 財(cái)政預(yù)算安排的軌道建設(shè)專項(xiàng)資金，每年由市財(cái)政局列入下一年度的預(yù)算，經(jīng)報(bào)相關(guān)部門批準(zhǔn)后實(shí)施； （二） 各區(qū)應(yīng)承擔(dān)的軌道建設(shè)資金部分，根據(jù)工程進(jìn)度及還本付息要求，定期上繳至軌道專項(xiàng)資金專戶； （三） 土地出讓收益可用于軌道建設(shè)部分，由市財(cái)政局從財(cái)政專戶中劃入軌道專項(xiàng)資金專戶； （四） 軌道公司及所屬全資或控股子公司市級相關(guān)建設(shè)規(guī)費(fèi)繳入市財(cái)政專戶后，由市財(cái)政局返還軌道專項(xiàng)資金專戶，作為政府對軌道項(xiàng)目的投入； （五） 國家、部、省專項(xiàng)撥款統(tǒng)一劃入軌道專項(xiàng)資金專戶； （六） 其他可用于軌道建設(shè)發(fā)展的資金，由相關(guān)單位繳入軌道專項(xiàng)資金專戶，用于軌道項(xiàng)目建設(shè)。 第四章軌道專項(xiàng)資金的使用 第五條 軌道專項(xiàng)資金的用途： （一） 軌道項(xiàng)目資本金投入； （二） 軌道項(xiàng)目建設(shè)支出； （三） 軌道項(xiàng)目貸款還本付息。 第六條 軌道公司在每年年底前確定下一年度投資計(jì)劃及資金需求，經(jīng)軌道辦初審后報(bào)送市財(cái)政局。市財(cái)政局審核后，按進(jìn)度將資金通過軌道辦撥付至軌道公司。 第五章軌道專項(xiàng)資金的監(jiān)督 第七條 市財(cái)政局設(shè)立“軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金”專戶，負(fù)責(zé)對軌道專項(xiàng)資金的籌集、分配和使用進(jìn)行管理和監(jiān)督。 第八條 軌道公司應(yīng)當(dāng)完善軌道項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率。市審計(jì)部門對軌道項(xiàng)目實(shí)施情況、資金明細(xì)等進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對檢查出的問題，書面通知軌道公司限期整改。 第六章附 則 第九條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。 第十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。