各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：

　　經(jīng)人民銀行審核，我行現(xiàn)已獲準(zhǔn)開(kāi)展代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)?，F(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《操作辦法》）印發(fā)給你們，請(qǐng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定和《操作辦法》積極開(kāi)展此項(xiàng)新業(yè)務(wù)，總行將不再對(duì)此業(yè)務(wù)逐一授權(quán)，具體要求通知如下：

　　一、各行應(yīng)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)規(guī)定，審慎選擇資產(chǎn)狀況良好的信用社，并與信用社簽訂書(shū)面的委托協(xié)議，明確有關(guān)各方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

　　二、各分行開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定持《中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)備案回復(fù)通知書(shū)》（銀管備中〔2002〕第012號(hào)）到當(dāng)?shù)毓茌犘袌?bào)告，并接受其監(jiān)督檢查。

　　三、請(qǐng)各行在《操作辦法》的基礎(chǔ)上制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，并及時(shí)報(bào)總行（機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部）備案。

　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作辦法（試行）

　　第一條　為規(guī)范代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作，防范承兌風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行承兌匯票管理實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，是指農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)經(jīng)辦行接受城市信用社或農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）的委托，為在信用社開(kāi)戶的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。銀行承兌匯票申請(qǐng)人即出票人為企業(yè)，承兌人為農(nóng)業(yè)銀行，由信用社為企業(yè)提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

　　第三條　委托農(nóng)業(yè)銀行代其客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的信用社，必須具備下列條件：

　　（一）管理規(guī)范、經(jīng)營(yíng)良好、支付能力強(qiáng)；

　?。ǘ┡c當(dāng)?shù)剞r(nóng)行保持較為密切合作關(guān)系，在農(nóng)行開(kāi)立存款往來(lái)結(jié)算賬戶。

　　第四條　代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，農(nóng)行經(jīng)辦行必須堅(jiān)持下列原則：

　　（一）雙方平等協(xié)商，互惠互利；

　?。ǘ┖炗單?a href='http://m.shkps.cn/xieyi/39.html' target='_blank' data-horse>代理協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)；

　?。ㄈ┺r(nóng)行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，除按票面金額收取不低于50％的承兌保證金（含用存單、國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票或備用信用證進(jìn)行質(zhì)押）外，還就承兌金額與保證金的差額部分由信用社提供連帶責(zé)任擔(dān)保。能夠提供100％保證金、全額存單、國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票質(zhì)押的，可按低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種流程辦理。

　　第五條　對(duì)非100％保證金的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，為客戶提供保證擔(dān)保的信用社除滿足第三條外，還必須具備以下條件：

　?。ㄒ唬┵Y本充足率在4％及以上；（資本充足率＝資本／風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100％）

　?。ǘ┝鲃?dòng)比率在100％及以上；（流動(dòng)比率＝流動(dòng)性資產(chǎn)／流動(dòng)性負(fù)債×100％）

　?。ㄈ┐尜J款比例在75％及以下；（存貸款比例＝各項(xiàng)貸款期末平均余額／各項(xiàng)存款期末平均余額×100％）

　?。ㄋ模﹥衄F(xiàn)金流量及經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量均為正值；

　　（五）近兩年連續(xù)盈利；

　　（六）經(jīng)辦行認(rèn)為需滿足的其他條件。

　　第六條　信用社委托農(nóng)行為其辦理銀行承兌匯票的出票人，必須具備下列條件：

　　（一）必須是依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；

　?。ǘ﹥?nèi)部管理制度健全，并能嚴(yán)格執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)管理規(guī)定，不擠占挪用信貸資金；

　?。ㄈ┰谛庞蒙玳_(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶，同時(shí)必須在農(nóng)行經(jīng)辦行開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶。與信用社有真實(shí)的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源；

　?。ㄋ模┡c收款人有真實(shí)合法的商品交易關(guān)系。

　　第七條　信用社向當(dāng)?shù)剞r(nóng)行經(jīng)辦行提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)辦行審查同意并行文上報(bào)二級(jí)分行批準(zhǔn)后，雙方簽訂委托代理業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)，確定委托代理關(guān)系。

　　第八條　對(duì)提供保證金的信用社，委托代理關(guān)系確定后，信用社應(yīng)將在農(nóng)行經(jīng)辦行開(kāi)立的同業(yè)存款賬戶分設(shè)A、B戶，其中，A賬戶為正常的資金往來(lái)結(jié)算賬戶；B賬戶為代辦銀行承兌匯票保證金結(jié)算賬戶。

　　第九條　信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)與信用社同時(shí)向經(jīng)營(yíng)行提出承兌申請(qǐng)，并提供以下資料：

　?。ㄒ唬┯缮暾?qǐng)人填寫(xiě)的《銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書(shū)》；

　?。ǘ┪行庞蒙绲挠袡?quán)人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書(shū)》；

　　（三）客戶經(jīng)年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代表證明書(shū)復(fù)印件、經(jīng)年檢合格的貸款卡；

　?。ㄋ模┱鎸?shí)、有效、合法的《商品交易合同》。

　　第十條　農(nóng)行經(jīng)辦行接到上述資料后，及時(shí)進(jìn)行完整性審查。經(jīng)審查符合條件的，要求信用社在同業(yè)存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金；同時(shí)，信用社應(yīng)向農(nóng)行經(jīng)辦行出具書(shū)面承諾函，明確信用社對(duì)該筆銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的連帶責(zé)任擔(dān)保。農(nóng)行經(jīng)辦行根據(jù)信用社委托的金額、期限及要求的時(shí)間等條件辦理銀行承兌匯票的有關(guān)手續(xù)，并按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，向承兌申請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)。

　　經(jīng)審查不符合條件的，應(yīng)填寫(xiě)書(shū)面通知，及時(shí)通知信用社，說(shuō)明原因，并退回提交的原始資料。

　　第十一條　信用社應(yīng)按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行承兌匯票管理實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定及時(shí)將足額資金轉(zhuǎn)至農(nóng)行B賬戶。農(nóng)行經(jīng)辦行于承兌匯票到期日，將信用社同業(yè)存款B賬戶中同額資金轉(zhuǎn)入企業(yè)在農(nóng)行開(kāi)立的存款賬戶，按規(guī)定見(jiàn)票付款。

　　第十二條　農(nóng)行代簽行有權(quán)要求信用社督促其指定客戶于匯票到期前10天在農(nóng)行開(kāi)立的存款賬戶內(nèi)存足票款，匯票到期，如信用社指定客戶的賬戶中無(wú)足額資金支付時(shí)，農(nóng)業(yè)銀行可直接從信用社賬戶上劃轉(zhuǎn)等額資金用于支付代信用社客戶簽發(fā)銀行承兌匯票的票款，信用社不得提出任何異議。

　　第十三條　農(nóng)行經(jīng)辦行應(yīng)按代簽銀行承兌匯票額度的一定比例向信用社收取代辦手續(xù)費(fèi)。

　　第十四條　各行代信用社辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的單筆審批權(quán)限，執(zhí)行上級(jí)行轉(zhuǎn)授銀行承兌匯票的審批權(quán)限。對(duì)超過(guò)審批權(quán)限的，要逐級(jí)報(bào)批。對(duì)100％保證金、全額存單、國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票質(zhì)押的銀行承兌匯票，可由經(jīng)營(yíng)行行長(zhǎng)審批。

　　第十五條　各行應(yīng)根據(jù)信用社資金支付能力和實(shí)際履約狀況，從嚴(yán)控制承兌總量，切實(shí)防范承兌風(fēng)險(xiǎn)。

　　各經(jīng)辦行代理簽發(fā)銀行承兌匯票的最高余額不得超過(guò)信用社上年末各項(xiàng)存款余額的10％。

　　第十六條　各經(jīng)辦行客戶部門要單獨(dú)建立代辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)臺(tái)賬，逐筆登記。

　　第十七條　各一級(jí)分行按照此辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第十八條　本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修訂。

　　第十九條　本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。