附一：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法

　　第一章　總則

　　第二章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理內(nèi)容

　　第三章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的編制、下達(dá)和執(zhí)行

　　第四章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的監(jiān)測(cè)考核

　　第五章　附則

　　附二：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法

　　第一章　總則

　　第二章　上存資金

　　第三章　借款

　　第四章　上存資金和借款的調(diào)撥程序

　　第五章　其他資金調(diào)度程序

　　第六章　罰則

　　第七章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

　　現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附一：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為全面建立農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)管理機(jī)制，提高資金使用的效益性、安全性和流動(dòng)性，根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)管理制度》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法》，制定本辦法。

　　第二條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理是通過編制下達(dá)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，運(yùn)用系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度手段，對(duì)全行資金總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行主動(dòng)調(diào)節(jié)和量化控制，保證存款支付和信貸收支計(jì)劃的順利實(shí)施，減少不合理資金占用、提高資金使用效益；同時(shí)監(jiān)測(cè)計(jì)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債總量平衡及結(jié)構(gòu)調(diào)整狀況，指導(dǎo)分行的資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)。

　　第三條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理遵循的原則：

　?。ㄒ唬┤嫘?。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理范圍涵蓋轄內(nèi)全部人民幣資金。即遵循商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的要求，管理人民幣資金來源與運(yùn)用的所有項(xiàng)目活動(dòng)，防止擠占信貸資金和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為發(fā)生。

　?。ǘ┘s束性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃是總行實(shí)施信貸資源配置、約束分行資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)過程的一項(xiàng)操作性計(jì)劃。通過運(yùn)用資金調(diào)度手段和利率杠桿約束分行資金營(yíng)運(yùn)行為，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

　　（三）聯(lián)動(dòng)性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃是正確處理資金來源和運(yùn)用多種資金流相互聯(lián)動(dòng)關(guān)系的動(dòng)態(tài)計(jì)劃。通過計(jì)劃的方式理順信貸、財(cái)務(wù)和結(jié)算等資金的關(guān)系，把業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的資金配置行為和內(nèi)部分支機(jī)構(gòu)間的資金擺布、調(diào)度行為統(tǒng)一起來，配合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃控制，引導(dǎo)分行調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

　　（四）效益性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃作為配置全行經(jīng)營(yíng)資源的一種手段，以資金的投入產(chǎn)出效益為基礎(chǔ)，確定資金的擺布結(jié)構(gòu)，大力壓縮各種非生息資金和結(jié)算性在途資金占用，提高全行資金營(yíng)運(yùn)的整體效益。

　　第四條　本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營(yíng)業(yè)部。

　　第二章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理內(nèi)容

　　第五條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理的內(nèi)容包括全部資金來源和運(yùn)用項(xiàng)目。

　　第六條　資金來源內(nèi)容包括：

　　（一）付息負(fù)債

　　1.各項(xiàng)存款

　　2.向中央銀行借款

　　3.同業(yè)存放款項(xiàng)

　　4.同業(yè)拆入款項(xiàng)

　　5.同業(yè)借入款項(xiàng)

　　6.向總行借款

　?。ǘ┎桓断⒇?fù)債

　　1.代理財(cái)政性存款

　　2.應(yīng)付利息

　　3.其他應(yīng)付款

　　4.各項(xiàng)準(zhǔn)備

　?。?）貸款呆賬準(zhǔn)備

　?。?）壞賬準(zhǔn)備

　?。?）投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　5.匯出匯款

　　（1）全國(guó)聯(lián)行匯出匯款

　?。?）省轄聯(lián)行匯出匯款

　　（3）縣轄聯(lián)行匯出匯款

　　6.撥入備付金

　?。ㄈ┧姓邫?quán)益

　　1.撥入營(yíng)運(yùn)資金

　　2.未分配利潤(rùn)

　　（四）本年利潤(rùn)

　?。ㄎ澹┢渌Y金來源

　　1.系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)（剔除與總行往來資金）

　　2.聯(lián)行存放款項(xiàng)

　　3.其他

　　第七條　資金運(yùn)用內(nèi)容包括：

　?。ㄒ唬┥①Y產(chǎn)

　　1.各項(xiàng)貸款

　　2.存放中央銀行款項(xiàng)

　　3.拆放同業(yè)款項(xiàng)

　　其中：拆放外資銀行

　　4.存放同業(yè)款項(xiàng)

　　5.同業(yè)借出款項(xiàng)

　　6.投資

　　7.上存總行資金

　　8.繳存準(zhǔn)備金

　　9.存放總行電子匯兌匯差款項(xiàng)

　?。ǘ┓巧①Y產(chǎn)

　　1.現(xiàn)金

　　2.應(yīng)收利息

　　3.其他應(yīng)收款

　?。?）待收結(jié)算款項(xiàng)

　?。?）待處理結(jié)算損失及出納短款

　?。?）待處理案件損失

　?。?）墊付國(guó)債及金融債券款項(xiàng)

　?。?）應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)

　　（6）墊付訴訟費(fèi)

　?。?）其他

　　4.固定資產(chǎn)凈值

　　5.在建工程

　　6.無形資產(chǎn)

　　7.遞延資產(chǎn)

　　8.繳存財(cái)政性存款

　　9.撥付備付金

　　10.待處理財(cái)產(chǎn)損益

　　11.待清理資產(chǎn)

　　12.待清理信托資產(chǎn)

　　13.固定資產(chǎn)清理

　　14.其他非生息資產(chǎn)

　?。ㄈ┢渌Y金運(yùn)用

　　1.外匯買賣借貸方軋差

　?。?）外匯買賣借貸方余額軋差占用資金（外匯占款）

　?。?）代客外匯買賣借貸方余額軋差占用資金

　　2.外匯營(yíng)運(yùn)資金占款

　　3.存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)（剔除與總行往來資金）

　　4.存放聯(lián)行款項(xiàng)

　　5.其他

　　第三章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的編制、下達(dá)和執(zhí)行

　　第八條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃編制的主要依據(jù)：

　?。ㄒ唬┤嗣胥y行貨幣政策；

　　（二）當(dāng)期信貸收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、固定資產(chǎn)購建計(jì)劃和不良資產(chǎn)下降計(jì)劃；

　?。ㄈ┛傂匈Y金營(yíng)運(yùn)和調(diào)控指導(dǎo)思想；

　?。ㄋ模┓中星捌谫Y金營(yíng)運(yùn)狀況。

　　第九條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的編制以增量資金來源運(yùn)用的平衡關(guān)系為主，并以增量資金配置達(dá)到調(diào)整存量資金結(jié)構(gòu)的目的，從而逐步過渡到對(duì)存量資金的管理。

　　第十條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃由分行預(yù)編上報(bào)，總行編制下達(dá)。

　　（一）分行根據(jù)總行下發(fā)的綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃有關(guān)指導(dǎo)原則和編制要求，于每年1月15日前預(yù)編并上報(bào)本年度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

　?。ǘ┛傂懈鶕?jù)確定后的信貸、財(cái)務(wù)等計(jì)劃，參照分行預(yù)編的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃編制并下達(dá)各分行年度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

　　第十一條　編制資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃分兩個(gè)步驟進(jìn)行：

　　（一）預(yù)測(cè)分行當(dāng)年資金余缺?？傂懈鶕?jù)信貸、財(cái)務(wù)等項(xiàng)計(jì)劃，預(yù)測(cè)分行資金來源與運(yùn)用主要項(xiàng)目的當(dāng)期總量，根據(jù)貨幣市場(chǎng)政策、信息及總行資金營(yíng)運(yùn)和調(diào)控的指導(dǎo)思想確定同業(yè)拆借調(diào)節(jié)力度、分行非生息資金及其他非信貸資金來源運(yùn)用項(xiàng)目，最后測(cè)算出分行年度資金余缺。

　?。ǘ┐_定對(duì)分行調(diào)撥資金的方式。通過對(duì)分行資金來源和資金運(yùn)用全科目的測(cè)算，最終確定向分行增加或減少上存（借款）計(jì)劃的方式，消化或彌補(bǔ)分行資金營(yíng)運(yùn)過程中出現(xiàn)的資金余缺，最終達(dá)到資金來源與運(yùn)用的綜合平衡。

　　第十二條　根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃項(xiàng)目測(cè)算最終確定的分行向總行借款和上存總行資金數(shù)額，從鼓勵(lì)分行多組織存款、減少不合理資金占用、減輕超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)的角度，分別核定為計(jì)劃內(nèi)、計(jì)劃外借款和計(jì)劃內(nèi)、計(jì)劃外上存，執(zhí)行相應(yīng)檔次的利率。

　?。ㄒ唬┵Y金來源與運(yùn)用全科目計(jì)劃測(cè)算資金有缺口的分行。剔除盈虧計(jì)劃（虧損計(jì)劃是減項(xiàng)，盈利計(jì)劃是加項(xiàng)）、不合理應(yīng)收款計(jì)劃資金占用因素后的資金缺口核定為計(jì)劃內(nèi)借款；計(jì)劃外借款是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)借款數(shù)額以外的借款。

　?。ǘ┵Y金來源與運(yùn)用全科目計(jì)劃測(cè)算資金有余的分行，剔除盈虧計(jì)劃、不合理應(yīng)收款計(jì)劃（不含待收結(jié)算款項(xiàng)、墊付國(guó)債及金融債券款項(xiàng)、墊付訴訟費(fèi)和應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)）資金來源因素而向總行上存的資金核定為計(jì)劃內(nèi)上存；計(jì)劃外上存是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)上存資金額度外的上存資金。

　　第十三條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，分行要嚴(yán)格按照計(jì)劃開展資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)。因各種原因而出現(xiàn)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果與下達(dá)計(jì)劃的偏差，分行須及時(shí)說明原因，報(bào)總行備案，并作為調(diào)整資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的參考依據(jù)。

　　第十四條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃隨信貸、財(cái)務(wù)和固定資產(chǎn)購建等計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整而按季調(diào)整，在其他項(xiàng)目基本保持不變的前提下，分行按照調(diào)整后的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行。

　　第十五條　因各種因素引起的資金來源與運(yùn)用科目的變化需向總行增加借款或上存資金時(shí)，按照先執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)，后執(zhí)行計(jì)劃外的原則進(jìn)行資金平衡；歸還借款或退上存資金時(shí)，按照先執(zhí)行計(jì)劃外，后執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)的原則進(jìn)行資金平衡?？傂泻硕ǖ挠?jì)劃內(nèi)借款計(jì)劃為最高限額，并隨計(jì)劃的調(diào)整而調(diào)整；計(jì)劃外借款計(jì)劃為指導(dǎo)性計(jì)劃。

　　第十六條　分行接到下達(dá)的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃后，應(yīng)逐級(jí)分解下達(dá)。

　　第四章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的監(jiān)測(cè)考核

　　第十七條　總行按月對(duì)增量和存量資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)重點(diǎn)包括留存準(zhǔn)備金率（備付率）、同業(yè)往來資金、內(nèi)部往來資金（系統(tǒng)內(nèi)往來資金、聯(lián)行往來等結(jié)算性資金）等其他非生息資金占用。

　　第十八條　總行根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)結(jié)果，及時(shí)對(duì)分行不明資金來源和運(yùn)用以及異常的資金波動(dòng)進(jìn)行核實(shí)。分行要按照總行要求作出詳盡解釋。

　　第十九條　總行對(duì)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況實(shí)行分季監(jiān)測(cè)。季后20日內(nèi)，總行將根據(jù)分行的執(zhí)行結(jié)果，對(duì)存在不明資金來源、運(yùn)用和資金出現(xiàn)異常波動(dòng)的分行采取不同方式進(jìn)行檢查。同時(shí)對(duì)分行未按資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的行，實(shí)行如下處罰：

　?。ㄒ唬?duì)不按資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃擺布資金結(jié)構(gòu)、擠占信貸資金，而不能實(shí)現(xiàn)正常貸款投放的分行，總行不予借款支持，其責(zé)任由分行自負(fù)。

　　（二）在季末和年末監(jiān)測(cè)后，對(duì)因超計(jì)劃運(yùn)用資金多占用借款和少上存資金的分行設(shè)立處罰性借款和處罰性存款賬戶實(shí)行加息和降息處罰。處罰性借款和存款數(shù)額分別從借款或上存資金賬戶中轉(zhuǎn)出。處罰性借款和處罰性存款賬戶的利率標(biāo)準(zhǔn)在原利率的基礎(chǔ)上分別上浮和下浮1.2個(gè)百分點(diǎn)計(jì)收利息，期限為一個(gè)月，并根據(jù)下季度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃考核情況增減處罰性借款和存款數(shù)額。處罰性借款和存款確定的依據(jù)是：

　　1.超計(jì)劃（比例）貸款；

　　2.虧損超計(jì)劃；

　　3.固定資產(chǎn)購建超計(jì)劃；

　　4.未完成利息收回計(jì)劃；

　　5.剔除待收結(jié)算款項(xiàng)、墊付訴訟費(fèi)、墊付國(guó)債金融債券款項(xiàng)、應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)后應(yīng)收款占用超計(jì)劃；

　　6.未完成同業(yè)拆出資金收回計(jì)劃；

　　7.系統(tǒng)內(nèi)往來和聯(lián)行往來資金經(jīng)查實(shí)存在不合理資金占用；

　　8.其他資金占用超計(jì)劃。

　　第二十條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況實(shí)行按年考核。次年一月份根據(jù)年度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況，在對(duì)照下達(dá)計(jì)劃進(jìn)行逐項(xiàng)目客觀分析的基礎(chǔ)上，對(duì)年度實(shí)施的計(jì)劃內(nèi)、外存、借款和處罰性存、借款進(jìn)行一次性調(diào)整。處罰性賬戶資金期限一個(gè)月。

　　第二十一條　分行須于季后15日內(nèi)，將《資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告》及《資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況表》上報(bào)總行（綜合計(jì)劃部）。

　　執(zhí)行情況分析報(bào)告的主要內(nèi)容包括：

　?。ㄒ唬┵Y金營(yíng)運(yùn)總體態(tài)勢(shì)；

　　（二）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況及存在的問題；

　?。ㄈ?duì)《資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況表》的具體說明。

　　第二十二條　根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況編寫分析報(bào)告，反映資金營(yíng)運(yùn)過程中出現(xiàn)的重要情況，提出解決意見和改進(jìn)措施，并建議資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)責(zé)成有關(guān)部門落實(shí)和處理。

　　第二十三條　總行每季下發(fā)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況的通報(bào)，對(duì)計(jì)劃執(zhí)行較好的分行提出表揚(yáng)，反之提出批評(píng)。對(duì)出現(xiàn)的重大問題核實(shí)后，可依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度對(duì)有關(guān)分行及責(zé)任人提出處理建議。

　　第五章　附則

　　第二十四條　分行應(yīng)根據(jù)本辦法，制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第二十五條　本辦法自下發(fā)之日起施行。原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理暫行辦法》自本文下發(fā)之日起同時(shí)廢止。

　　附二：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強(qiáng)資金管理，規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度，實(shí)現(xiàn)資金營(yíng)運(yùn)盈利性、安全性和流動(dòng)性的最佳結(jié)合，根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法》和中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行與各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營(yíng)業(yè)部。

　　第三條　本辦法所稱系統(tǒng)內(nèi)資金是指系統(tǒng)內(nèi)人民幣資金。

　　第四條　系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度的基本原則是：統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)，全額調(diào)度，利率調(diào)節(jié)。

　　統(tǒng)一管理：農(nóng)業(yè)銀行對(duì)系統(tǒng)內(nèi)資金實(shí)行統(tǒng)一管理。總行是全系統(tǒng)資金營(yíng)運(yùn)管理中心，擁有全系統(tǒng)資金的配置權(quán)和調(diào)度權(quán)，負(fù)責(zé)制定總分行的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，核定分行歸還借款、上存資金和借款計(jì)劃；負(fù)責(zé)分行的資金平衡，及時(shí)兌付上存資金，提供計(jì)劃內(nèi)、外借款資金。

　　分級(jí)負(fù)責(zé)：分行是系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度的中間環(huán)節(jié)及轄內(nèi)資金營(yíng)運(yùn)管理中心，負(fù)責(zé)編制轄區(qū)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃；執(zhí)行總行資金調(diào)度指令；平衡轄區(qū)資金并保證轄區(qū)內(nèi)的支付。系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度實(shí)行下管一級(jí)，不允許越級(jí)調(diào)度資金。

　　全額調(diào)度：總行對(duì)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃所列科目平衡后的差額實(shí)行全額調(diào)度。

　　利率調(diào)節(jié)：系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度主要運(yùn)用利率杠桿，引導(dǎo)資金合理有序流動(dòng)，促使分行積極組織資金，減少非生息資產(chǎn)占用，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

　　第二章　上存資金

　　第五條　上存總行資金的形式有：繳存準(zhǔn)備金、計(jì)劃內(nèi)上存、計(jì)劃外上存、特種上存和存放電子匯兌匯差款項(xiàng)。

　　第六條　繳存準(zhǔn)備金由各分行按各項(xiàng)存款增加額的規(guī)定比例按月繳存，利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。分行要在月后10日內(nèi)向總行辦理劃繳手續(xù)，總行在月后11日若未收到人民銀行的進(jìn)賬通知或其他劃繳方式通知，將從分行在總行開立的存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶內(nèi)自動(dòng)收繳。存款下降，需要調(diào)退時(shí)，總行于月后10日內(nèi)辦理調(diào)退手續(xù)。

　　繳存準(zhǔn)備金的計(jì)算公式為：本月應(yīng)繳（應(yīng)退）金額＝本月各項(xiàng)存款增加（減少）額×繳存比例。

　　第七條　計(jì)劃內(nèi)上存是總行根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃核定分行的上存資金；包括農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)發(fā)行資金清算而形成的上存總行資金及當(dāng)期分行的計(jì)劃內(nèi)上存和到期約期上存總行資金。

　　第八條　特種上存是因剝離不良貸款與長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司資金清算而形成的上存總行資金。從次年始，總行以不同形式分次返還分行。

　　第九條　計(jì)劃外上存是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)上存以外的上存資金。

　　第十條　分行在總行開立存放電子匯兌匯差款項(xiàng)專戶，該賬戶不允許透支。分行根據(jù)聯(lián)行匯差的收付數(shù)額隨時(shí)上存或提取。

　　第十一條　當(dāng)年新增的上存資金可在本年內(nèi)按照先計(jì)劃外，后計(jì)劃內(nèi)的次序進(jìn)行提?。淮文旮鶕?jù)總行核定的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，全年資金來源與運(yùn)用科目測(cè)算出現(xiàn)資金缺口時(shí)，按上述順序提取上存資金，否則，不再動(dòng)用計(jì)劃內(nèi)、外上存資金。

　　第十二條　上存總行資金不分期限，分別執(zhí)行相應(yīng)檔次利率。上存資金利息由總行分別于2、5、8、11月月末通過系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)及時(shí)計(jì)付。

　　第三章　借款

　　第十三條　分行向總行的借款按用途分為以下八種：

　?。ㄒ唬┯?jì)劃內(nèi)借款：是總行根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃核定分行的向總行借款。

　　（二）計(jì)劃外借款：是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)借款以外的向總行借款。

　　（三）臨時(shí)借款：是指解決年初資金來源與運(yùn)用全科目測(cè)算資金有余的分行先支后收所出現(xiàn)的臨時(shí)資金需要而增加的借款。

　　（四）日拆性借款：是指證券業(yè)務(wù)清算銀行因系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌時(shí)間差形成的暫時(shí)資金需要而增加的借款。

　　（五）扶貧借款：是指專項(xiàng)用于發(fā)放扶貧貸款的借款，納入計(jì)劃內(nèi)借款統(tǒng)一考核，可因政策調(diào)整而相應(yīng)改變管理方式。

　?。┨胤N借款：是指因劃轉(zhuǎn)信用社準(zhǔn)備金及轉(zhuǎn)存款而形成的向總行的借款。

　?。ㄆ撸┤诵袑ｍ?xiàng)借款：是指因接收農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和人民銀行的人行專項(xiàng)貸款而形成的向總行借款。

　?。ò耍┩赓Y貸款轉(zhuǎn)借款：是指總行上收境外籌資科目轉(zhuǎn)為系統(tǒng)內(nèi)往來而形成的向總行借款。

　　第十四條　向總行申請(qǐng)借款應(yīng)符合下列條件：

　?。ㄒ唬﹤涓堵实陀诳傂泻硕ǖ牡拖?；

　?。ǘ┩瑯I(yè)拆出余額在授權(quán)限額內(nèi)；

　?。ㄈ┵Y金來源與資金運(yùn)用大賬清晰。

　　第十五條　分行向總行借款實(shí)行期限和利率管理相結(jié)合的辦法。

　　計(jì)劃內(nèi)借款、計(jì)劃外借款、扶貧借款、特種借款、人行專項(xiàng)借款和外資貸款轉(zhuǎn)借款均不分期限，分別執(zhí)行相應(yīng)檔次利率。

　　臨時(shí)借款最長(zhǎng)為3個(gè)月，執(zhí)行相應(yīng)檔次利率，日拆性借款期限為一天，執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率。

　　外資貸款轉(zhuǎn)借款根據(jù)財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，并參考人民銀行一年期再貸款利率隨時(shí)調(diào)整。

　　第十六條　分行要嚴(yán)格按照總行每年下達(dá)的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃主動(dòng)歸還不同種類的借款，未按要求執(zhí)行的，按有關(guān)規(guī)定處理。

　　第十七條　臨時(shí)借款不能按期歸還時(shí)，可向總行申請(qǐng)展期；日拆性借款不予展期，到期日總行主動(dòng)從分行存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶中收回。

　　第十八條　根據(jù)不同的借款用途，確定借款的利率檔次，具體標(biāo)準(zhǔn)按利率文件執(zhí)行。借款利息由總行分別于2、5、8、11月月末通過系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)及時(shí)計(jì)收。

　　第四章　上存資金和借款的調(diào)撥程序

　　第十九條　分行調(diào)退上存總行資金或向總行借款必須事先填寫《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上存資金調(diào)退申請(qǐng)書》）（見附件一）或《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款申請(qǐng)書》（見附件二），加蓋分行公章及行長(zhǎng)名章后，報(bào)送總行綜合計(jì)劃部審批。

　　第二十條　總行綜合計(jì)劃部接到分行的申請(qǐng)后，根據(jù)分行的最新資金狀況按條件逐項(xiàng)進(jìn)行審查。

　　第二十一條　總行綜合計(jì)劃部根據(jù)審查結(jié)果按權(quán)限上報(bào)審批后，由綜合計(jì)劃部根據(jù)批示，填寫《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸資金調(diào)撥通知書》，送達(dá)總行營(yíng)業(yè)部，總行營(yíng)業(yè)部據(jù)此通知書，可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金或利用存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬及時(shí)辦理劃款手續(xù)。

　　第二十二條　分行可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金上存資金或歸還借款，也可利用存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬上存資金或歸還借款，并于當(dāng)天電話通知總行綜合計(jì)劃部和總行營(yíng)業(yè)部。

　　第二十三條　臨時(shí)借款展期，分行必須在借款到期前3個(gè)工作日向總行提交《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款展期申請(qǐng)書》（見附件三），總行在到期前1個(gè)工作日給予答復(fù)。

　　總行同意展期后，填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款展期通知書》分別寄送總行營(yíng)業(yè)部和有關(guān)分行，每筆借款只能展期一次，展期不能超過原定期限。到期未提出展期申請(qǐng)或展期申請(qǐng)未獲同意而未歸還的借款，從到期次日起一律轉(zhuǎn)入逾期借款戶管理。

　　第五章　其他資金調(diào)度程序

　　第二十四條　分行上劃國(guó)債款項(xiàng)可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金，也可通過存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬，并及時(shí)通知總行綜合計(jì)劃部和總行營(yíng)業(yè)部。

　　第二十五條　國(guó)債到期后，對(duì)財(cái)政部退還的國(guó)債款項(xiàng)和利息總行綜合計(jì)劃部據(jù)人民銀行到賬通知，及時(shí)劃撥分行。

　　第二十六條　總行與人民銀行及其他金融機(jī)構(gòu)開展的公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)和拆借業(yè)務(wù)憑《成交單》辦理資金調(diào)度手續(xù)。

　　第六章　罰則

　　第二十七條　凡違反資金調(diào)度有關(guān)規(guī)定的分行，區(qū)別不同情況分別給予下列處罰：

　?。ㄒ唬┪唇?jīng)總行授權(quán)，擅自開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，總行將按拆借資金協(xié)議利息收入與同額準(zhǔn)備金存款利息收入差額的兩倍罰款，并責(zé)令其糾正錯(cuò)誤。

　?。ǘ┫蚩傂薪杩钣馄?，按借款金額的日萬分之五計(jì)收利息，并在限制分行借款的同時(shí)，實(shí)行內(nèi)部通報(bào)，必要時(shí)，追究責(zé)任人的責(zé)任。

　　第二十八條　總行違反資金調(diào)度有關(guān)規(guī)定，區(qū)別不同情況分別給予經(jīng)濟(jì)處罰：

　?。ㄒ唬├U存準(zhǔn)備金應(yīng)退金額未有特殊情況不按期調(diào)退，互補(bǔ)退日止，按應(yīng)退金額的日萬分之五罰款計(jì)付有關(guān)分行；

　　（二）存放電子匯兌匯差款未按分行要求的提取時(shí)間調(diào)退，至調(diào)退日止，按到期金額的日萬分之五罰款計(jì)付有關(guān)分行。

　　第七章　附則

　　第二十九條　本辦法發(fā)布之后，以前文件如有與此相抵觸的其他規(guī)定，以本辦法為準(zhǔn)，《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度調(diào)劑暫行辦法》同時(shí)廢止。

　　第三十條　本辦法的解釋、修改權(quán)屬中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行。分行可根據(jù)本辦法制定轄內(nèi)資金調(diào)度細(xì)則，并報(bào)總行綜合計(jì)劃部備案。

　　第三十一條　本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施

　　附件：

　　一、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上存資金調(diào)退申請(qǐng)書》（略）

　　二、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款申請(qǐng)書》（略）

　　三、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款展期申請(qǐng)書》（略）