福建省福州市人民政府辦公廳 　　福州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)福州市軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理暫行辦法的通知 　　榕政辦〔2010〕117號(hào) 　　市各有關(guān)單位： 　　《福州市軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理暫行辦法》已經(jīng)市政府研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合各自實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 　　二○一○年七月九日 　　福州市軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理暫行辦法 　　第一章　總則 　　第一條 為推進(jìn)市軌道交通項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施，保證軌道交通項(xiàng)目的資金需求，根據(jù)《福州市人民政府關(guān)于設(shè)立市軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金的通知》(榕政綜[2010]87號(hào))要求，設(shè)立市軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“專(zhuān)項(xiàng)資金”)，并開(kāi)立專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶。為提高資金使用效益，結(jié)合軌道交通建設(shè)實(shí)際，特制定本辦法。 　　第二條 專(zhuān)項(xiàng)資金籌集和使用基本原則： 　　(一)集中管理、提高效率原則。專(zhuān)項(xiàng)資金的建立，將可用于軌道建設(shè)的各類(lèi)資金集中管理，利用融資的杠桿作用，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金多元化、市場(chǎng)化運(yùn)作。 　　(二)適度負(fù)債、控制風(fēng)險(xiǎn)原則。專(zhuān)項(xiàng)資金規(guī)模與軌道建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及資金需求互為匹配，堅(jiān)持科學(xué)、適度負(fù)債，有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)期間確保工程進(jìn)度、運(yùn)營(yíng)期間確保債務(wù)足額償還。 　　(三)規(guī)范管理、確保安全原則。專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行專(zhuān)戶管理，未經(jīng)市政府批準(zhǔn)，不得發(fā)生規(guī)定用途外的支出。 　　第二章　資金來(lái)源與籌措方式 　　第三條 專(zhuān)項(xiàng)資金來(lái)源構(gòu)成與籌措方式： 　　(一)每年由市財(cái)政安排10億元土地出讓金作為項(xiàng)目建設(shè)資本金，適時(shí)轉(zhuǎn)入軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶; 　　(二)每年由市財(cái)政安排市本級(jí)一般預(yù)算收入增收部分的10%作為軌道交通建設(shè)資本金，適時(shí)轉(zhuǎn)入軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶; 　　(三)軌道交通沿線車(chē)站周邊500米土地開(kāi)發(fā)出讓收益，在地塊“招、拍、掛”獲得土地出讓收入后，由市財(cái)政局適時(shí)按相應(yīng)比例撥入軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶; 　　(四)其他可用于軌道建設(shè)發(fā)展的資金，由相關(guān)單位繳入軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶。 　　第三章 資金用途 　　第四條 軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金的用途： 　　(一)軌道交通項(xiàng)目資本金投入; 　　(二)軌道交通項(xiàng)目建設(shè)支出; 　　(三)軌道交通項(xiàng)目貸款還本付息; 　　(四)經(jīng)市政府批準(zhǔn)的其他有關(guān)項(xiàng)目。 　　第五條 市城市地鐵有限責(zé)任公司在每年年底前確定下一年度投資計(jì)劃及資金需求，報(bào)市財(cái)政局、國(guó)資委審核后按進(jìn)度將資金劃入軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶。 　　第四章 資金的監(jiān)督 　　第六條 市城市地鐵有限責(zé)任公司應(yīng)設(shè)立“軌道交通建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金”賬戶，負(fù)責(zé)對(duì)軌道資金的籌集、分配和使用進(jìn)行管理和監(jiān)督。 　　第七條 市城市地鐵有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)完善軌道項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率。市審計(jì)、財(cái)政部門(mén)對(duì)軌道項(xiàng)目實(shí)施情況、資金明細(xì)等進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對(duì)檢查出的問(wèn)題，書(shū)面通知福州市城市地鐵有限責(zé)任公司限期整改。 　　第五章 附則 　　第八條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。 　　第九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。