書(shū)式審查的材料范圍

《股權(quán)出質(zhì)登記辦法》明確了申請(qǐng)股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記、變更登記、撤銷登記、注銷登記時(shí)申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)提交的材料，但都附加了保底條款，即“國(guó)家工商行政管理總局要求提交的其他材料”。在這里，對(duì)于“其他材料”有不同認(rèn)識(shí)，主要集中于股東會(huì)決議，即申請(qǐng)人是否需要提交同意出質(zhì)人出質(zhì)的股東會(huì)決議。筆者認(rèn)為，應(yīng)按出質(zhì)人的類別區(qū)別對(duì)待，以解決上述問(wèn)題。

1.在申請(qǐng)出質(zhì)設(shè)立登記時(shí)，出質(zhì)人如果屬于自然人性質(zhì)，則無(wú)須提交股東會(huì)決議。

目前，世界各國(guó)登記法律普遍對(duì)有限責(zé)任公司股東向公司股東以外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)情形作出了規(guī)定?！豆痉ā返谄呤l也規(guī)定，有限責(zé)任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。

筆者認(rèn)為，股權(quán)出質(zhì)在設(shè)立登記后的整個(gè)質(zhì)押期間，不會(huì)發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓，只有債權(quán)期屆滿而債務(wù)人又未履行債務(wù)時(shí)，才存在股權(quán)質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)的可能。因此，把股東會(huì)決議作為股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記的必要材料，不僅為時(shí)過(guò)早，也對(duì)出質(zhì)人的要求過(guò)于苛刻。況且依照《公司法》第七十二條的規(guī)定，在其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，不同意者應(yīng)購(gòu)買轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，如不購(gòu)買將視為同意轉(zhuǎn)讓。顯然，無(wú)論其他股東是否同意，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的目的都能達(dá)到，并且質(zhì)權(quán)人能夠獲得股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)款。因此，在出質(zhì)人為自然人的情形下，申請(qǐng)人在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記時(shí)無(wú)須提交股東會(huì)決議。

2.在申請(qǐng)出質(zhì)設(shè)立登記時(shí)，出質(zhì)人如果屬于公司性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)提供自身有出質(zhì)資格的證明，即出質(zhì)人董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)同意公司對(duì)外擔(dān)保的決議。

公司作為民事主體之一，應(yīng)當(dāng)具有法定的權(quán)利能力和行為能力，可以自己的名義享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)，其中當(dāng)然包括對(duì)外擔(dān)保的能力。但是，為了遵循公司資本維持原則，保護(hù)公司股東及債權(quán)人利益，《公司法》對(duì)公司提供擔(dān)保的行為作出了嚴(yán)格限制。該法第十六條規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議;公司章程對(duì)投資或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。也就是說(shuō)，當(dāng)公司以在其他公司的股權(quán)申請(qǐng)出質(zhì)登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供自身有出質(zhì)資格的證明，即董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)同意公司對(duì)外擔(dān)保的決議。需要注意的是，當(dāng)出質(zhì)人為公司時(shí)，該決議應(yīng)當(dāng)是出質(zhì)人本身的決議，而非其股權(quán)所在公司的決議。

書(shū)式審查的內(nèi)容

合理把握書(shū)式審查的松緊度，既便于企業(yè)融資操作，也有利于提高登記質(zhì)量和效率。關(guān)于申請(qǐng)材料中的股權(quán)出質(zhì)登記申請(qǐng)書(shū)和指定代表或者共同委托代理人的證明文件，國(guó)家工商總局都規(guī)定了具體的格式文本形式。在登記實(shí)踐中，工作人員需要特別審查的材料主要是質(zhì)權(quán)合同以及出質(zhì)人享有股權(quán)的證明文件等。這類材料屬于申請(qǐng)人自行提供的材料。

1.質(zhì)權(quán)合同。

質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限，質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況，擔(dān)保的范圍，質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間。在書(shū)式審查時(shí)，工商機(jī)關(guān)并不需要對(duì)所有合同內(nèi)容(比如屬于意思自治領(lǐng)域的合同內(nèi)容等)進(jìn)行分析，關(guān)鍵是審查和把握債務(wù)人履行債務(wù)的期限。

為防止發(fā)起人轉(zhuǎn)移投資風(fēng)險(xiǎn)、公司高管人員利用職務(wù)便利牟取私利，《公司法》第一百四十二條規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間，每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%;在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。