第一條　為規(guī)范企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)行為，支持財(cái)務(wù)公司的健康發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》第二十條，制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定所稱內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算（以下簡(jiǎn)稱內(nèi)部結(jié)算）是指：企業(yè)集團(tuán)各成員單位在彼此之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)過(guò)程中通過(guò)財(cái)務(wù)公司以轉(zhuǎn)賬方式辦理的資金劃轉(zhuǎn)和清算行為。

　　第三條　實(shí)行資金一體化管理的企業(yè)集團(tuán)所屬財(cái)務(wù)公司，具備下列條件之一者可申請(qǐng)開(kāi)辦內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)集團(tuán)規(guī)模較大、且結(jié)算業(yè)務(wù)量較大的財(cái)務(wù)公司。具體標(biāo)準(zhǔn)為：

　　1.企業(yè)集團(tuán)總資產(chǎn)80億元以上；

　　2.企業(yè)集團(tuán)年?duì)I業(yè)總收入60億元以上；

　　（二）集團(tuán)成員單位之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)密切，企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)在同城集中度高，且主導(dǎo)產(chǎn)品比重較大的集團(tuán)所屬財(cái)務(wù)公司。具體標(biāo)準(zhǔn)為：

　　1.企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)在同城集中度80％以上；

　　2.企業(yè)集團(tuán)年主導(dǎo)產(chǎn)品銷售（主營(yíng)業(yè)務(wù)）收入占集團(tuán)總收入的60％以上。

　　第四條　人民銀行總行直接監(jiān)管的財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)由人民銀行總行審批；人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部監(jiān)管的財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)由人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部初審后報(bào)總行審批。

　　第五條　財(cái)務(wù)公司申請(qǐng)開(kāi)辦內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交下列材料一式三份：

　?。ㄒ唬┴?cái)務(wù)公司要求開(kāi)辦內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)的申請(qǐng)；

　?。ǘ╅_(kāi)展內(nèi)部結(jié)算的可行性分析；其內(nèi)容應(yīng)包括：內(nèi)部結(jié)算范圍、內(nèi)部結(jié)算憑證式樣、內(nèi)部結(jié)算程序、內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)量預(yù)測(cè)以及機(jī)構(gòu)設(shè)置等；

　?。ㄈ┢髽I(yè)集團(tuán)上年度合并資產(chǎn)負(fù)債表與損益表；

　　（四）企業(yè)集團(tuán)所屬成員單位名冊(cè)、資產(chǎn)數(shù)額、年銷售額及其地址；

　?。ㄎ澹┢髽I(yè)集團(tuán)主導(dǎo)產(chǎn)品名稱、年產(chǎn)量、年度銷售收入；

　　（六）企業(yè)集團(tuán)同意財(cái)務(wù)公司開(kāi)辦內(nèi)部結(jié)算的文件；

　　（七）中國(guó)人民銀行要求申報(bào)的其他材料。

　　第六條　財(cái)務(wù)公司辦理內(nèi)部結(jié)算應(yīng)作好下列準(zhǔn)備工作：

　　（一）設(shè)立結(jié)算場(chǎng)所（營(yíng)業(yè)大廳），設(shè)置專業(yè)部門(mén)（內(nèi)部結(jié)算中心或結(jié)算部），配備專職人員；

　　（二）制定完備的內(nèi)部結(jié)算細(xì)則、程序和內(nèi)部控制制度；

　?。ㄈ┙y(tǒng)一刻制內(nèi)部結(jié)算印章，統(tǒng)一印制各種內(nèi)部結(jié)算憑證。

　　第七條　中國(guó)人民銀行對(duì)財(cái)務(wù)公司申請(qǐng)辦理內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)的答復(fù)期為一個(gè)月。如未獲批準(zhǔn)，申請(qǐng)人在6個(gè)月內(nèi)不得再次提出同樣內(nèi)容的申請(qǐng)。

　　第八條　經(jīng)批準(zhǔn)辦理內(nèi)部結(jié)算的財(cái)務(wù)公司應(yīng)嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行有關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行。