第一章　結(jié)匯

　　第二章　售匯

　　第三章　進口售付匯核銷

　　第四章　結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)的管理

　　總行營業(yè)部：

　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　為加強我行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)中國人民銀行《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，結(jié)合我行國際業(yè)務(wù)實際情況，特制定本暫行辦法。

第一章　結(jié)匯

??? 第一條　客戶的貿(mào)易出口收匯按以下辦法結(jié)匯或入賬：

　　一、以跟單信用證／保函和跟單托收方式結(jié)算的出口收匯，憑合同及上述結(jié)算方式規(guī)定的有效商業(yè)單據(jù)和出口單位提供的出口收匯核銷單編號辦理結(jié)匯或入賬；

　　二、以匯款方式結(jié)算的出口收匯，憑正本出口收匯核銷單辦理結(jié)匯或入賬；

　　三、出口項下預(yù)收貨款憑未加蓋海關(guān)“驗訖”章的正本出口收匯核銷單結(jié)匯或入賬；

　　四、出口押匯結(jié)匯，比照信用證項下結(jié)匯辦法辦理；

　　五、出口信用保險和其他出口貨物保險所得的理賠款，憑出口收匯核銷單結(jié)匯或入賬；

　　六、對于不符合上述要求的收匯，應(yīng)將原幣劃入押匯暫收專戶，在自收匯日起的3個工作日內(nèi)通知收匯單位提供憑證，以便辦理結(jié)匯或入賬?！　〉诙l　按照國家外匯管理局對中資企業(yè)保留限額外匯收人規(guī)定，客戶外匯結(jié)轉(zhuǎn)賬戶可保留的最高限額為本企業(yè)上年進出口總額的15％，該賬戶余額不得超過所核定的限額，如超過限額，須通知企業(yè)在5個工作日內(nèi)辦理結(jié)匯，逾期不辦理，將對超出限額的部分予以強制結(jié)匯。　　第三條　外匯結(jié)算賬戶最高限額統(tǒng)一采用美元核定，對于非美元幣種賬戶的限額，按核定日“各種貨幣對美元內(nèi)部統(tǒng)一折算率”折算。在核定期內(nèi)，因匯率變化引起賬戶余額變化，允許在核定額上下15％的范圍內(nèi)浮動，超過部分予以結(jié)匯。

第二章　售匯

??? 第四條　客戶下列貿(mào)易用匯，持下列有關(guān)有效商業(yè)單據(jù)和有效憑證辦理售匯：

　　一、用跟單信用證／保函方式結(jié)算的貿(mào)易進口，如需在開證時購匯，憑進口合同、進口付匯核銷單、開證申請書購匯；

　　二、用跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易進口，憑進口合同、進口付匯核銷單、進口付匯通知書及該結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)辦理售匯；

　　三、用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易進口，憑進口合同、進口付匯核銷單、發(fā)票、正本進口貨物報關(guān)單、正本運輸單據(jù)辦理售匯。若提單上的“提貨人”和報關(guān)單上的“經(jīng)營單位”與進口合同中列明的買方名稱不一致，還應(yīng)提供兩者間的代理協(xié)議。若不能提供正本報關(guān)單的，憑國家外匯管理局核準件辦理；

　　四、進口項下的預(yù)付貨款，不超過合同總金額的15％或不超過等值10萬美元的，憑進口合同、進口付匯核銷單辦理售匯，超過上述比例或金額的，憑外匯管理局的核準件辦理；

　　五、上述一至四項下進口，實行進口配額管理或者特定產(chǎn)品進口管理的貨物，還應(yīng)提供有關(guān)部門簽發(fā)的許可證或進口證明；實行自動登記制的貨物進口，應(yīng)提供相應(yīng)的登記表格；

　　六、進口項下的尾款，審核進口合同、進口付匯核銷單、驗貨合格證明；

　　七、出口項下不超過合同總金額2％的暗傭和5％的明傭，或不超過等值1萬美元的傭金，憑出口合同或傭金協(xié)議、結(jié)匯水單或記賬通知辦理，超出上述規(guī)定的，憑國家外匯管理局核準件辦理；

　　八、出口項下對外退賠外匯，憑結(jié)匯水單或收賬通知、理賠協(xié)議和外匯管理局出具的“己沖減出口收匯核銷證明”辦理；

　　九、進出口項下的運輸費、保險費，憑進口或出口合同、正本運輸費收據(jù)和保險費收據(jù)辦理；

　　十、進出口項下的資料費、技術(shù)費、信息費等從屬費用，憑進口或出口合同。進口付匯核銷單或出口收匯核銷單。發(fā)票或收費單據(jù)及進口或出口單位負責人簽字的說明書辦理；

　　十一、先支后收轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下的外匯支付，憑外匯管理局核準件辦理?！　〉谖鍡l　不在當?shù)刈缘目蛻粜柙谖倚匈弲R的，須憑注冊所在地外匯管理局核準件辦理。

第三章　進口售付匯核銷

??? 第六條　凡以售匯或從外匯賬戶支付方式在我行辦理有關(guān)商品的貨款。預(yù)付款、尾款、資料費等對外支付的客戶，均應(yīng)在我行辦理售付匯核銷。　　第七條　除預(yù)付貨款外的售付匯，進口單位在購付匯時如有報關(guān)單，同時辦理核銷；在購付匯時沒有報關(guān)單的，在30個工作日內(nèi)辦理核銷。預(yù)付貨款下的售付匯，符合合同條款辦理售付匯時，一并核銷?！　〉诎藯l　轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下的進口售付匯，憑轉(zhuǎn)口后所得外匯的結(jié)匯水單或收賬通知以及有關(guān)情況說明辦理核銷手續(xù)。轉(zhuǎn)口后所得外匯的結(jié)匯或收賬金額須大于原售付匯金額?！　〉诰艞l　除上述第七條、第八條的規(guī)定外，其他進口核銷單項下的進口售付匯，均須憑正本進口貨物報關(guān)單辦理核銷。報關(guān)單上貨物金額、品名、經(jīng)營單位必須與核銷單一致。對于有疑點的進口貨物報關(guān)單和一次售付匯金額超過50萬美元的須向報關(guān)單的簽發(fā)海關(guān)進行核實。

　　對于分筆付匯一次到貨報關(guān)的，報關(guān)單的貨物金額應(yīng)等于所有核銷單的付匯總額。

　　對于一次付匯分批到貨報關(guān)的，則所有報關(guān)單上的貨物金額之和應(yīng)等于核銷單上的付匯金額。　　第十條　部分到貨或部分退貨的，憑退回外匯的結(jié)匯水單或收賬通知、有關(guān)情況說明及相應(yīng)的報關(guān)單辦理核銷。

　　因故不能到貨的，憑退回外匯的結(jié)匯水單或收賬通知及情況說明辦理核銷?！　〉谑粭l　對逾期末核銷的進口單位應(yīng)進行催辦，對仍不辦理核銷的按月報送國家外匯管理局。

第四章　結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)的管理

??? 第十二條　要按照中國人民銀行每日公布的外匯／人民幣牌價辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，金額在100萬美元以上（包括100萬美元）的大額結(jié)售匯可在中國人民銀行公布的買賣價格幅度內(nèi)與客戶面議?！　〉谑龡l　易貨貿(mào)易項下進口，未經(jīng)國家外匯管理局批準，我行不予售匯或從外匯賬戶中辦理支付?！　〉谑臈l　各行根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，制定相應(yīng)的售匯審批授權(quán)額度。　　第十五條　各行應(yīng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度，遇有結(jié)售匯異常情況，應(yīng)及時向總行及國家外匯管理局報告?！　〉谑鶙l　各行應(yīng)根據(jù)中國人民銀行、外匯管理局及總行的有關(guān)規(guī)定及時上報各項業(yè)務(wù)報表?！　〉谑邨l　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行負責制定、解釋、修改。　　第十八條　本辦法自發(fā)布之日起施行。