（中債函字[2002]47號(hào)） 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券承銷商： 　　為進(jìn)一步規(guī)范實(shí)名制記賬式企業(yè)債券的登記和托管行為，降低發(fā)行成本，防止債券的超冒發(fā)行和挪用，維護(hù)債券發(fā)行人和債券持有人的合法權(quán)益，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下稱我公司)將從2003年1月1日起對(duì)新批準(zhǔn)發(fā)行的實(shí)名制記賬式企業(yè)債券停止使用企業(yè)債券托管憑證方式辦理登記和托管，而改用依托我公司中央債券簿記系統(tǒng)和債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)行完全電子化登記和托管。為此，我公司制定了《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管規(guī)則》(以下稱“規(guī)則”)及其相關(guān)操作規(guī)程、細(xì)則，現(xiàn)予發(fā)布實(shí)行。請(qǐng)各企業(yè)債券承銷商按以下要求作好相關(guān)準(zhǔn)備工作： 　　一、凡實(shí)名制記賬式企業(yè)債券承銷商應(yīng)在近期內(nèi)按《規(guī)則》的要求辦理開戶和簿記系統(tǒng)用戶終端安裝手續(xù)。 　　二、實(shí)名制記賬式企業(yè)債券主承銷商在給國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)上報(bào)的債券發(fā)行章程中有關(guān)登記托管的條款作以下調(diào)整： 　　1、關(guān)于發(fā)行概要中的“債券形式”一款，由原來的“實(shí)名制記賬式企業(yè)債券，使用中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司統(tǒng)一印制的企業(yè)債券托管憑證”調(diào)整為“采用實(shí)名制記賬方式，投資人認(rèn)購的債券在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的一級(jí)托管賬戶或在本期債券的二級(jí)托管人處開立的二級(jí)托管賬戶中托管記載?！? 　　2、關(guān)于“認(rèn)購和托管”一款，由原來的內(nèi)容調(diào)整為“本期債券以實(shí)名制記賬方式發(fā)行，采用一級(jí)托管和二級(jí)托管相結(jié)合的托管體制，具體手續(xù)按中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任有限責(zé)任公司的《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則》(見中國債券信息網(wǎng)，網(wǎng)址為www.chinabond.com.cn或在本期債券承銷商營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)索取，以下簡稱《規(guī)則》)的要求辦理?！? 　　3、關(guān)于托管人的問題，建議在發(fā)行概要中明確托管人身份，增加一款：“總托管人：中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司，二級(jí)托管人：本期債券承銷團(tuán)成員中符合二級(jí)托管人條件的承銷商”。 　　此函。 　　附件：《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則》 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00二年十二月三十日 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則 第一章　總則 　　第一條　為規(guī)范實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管行為，降低發(fā)行成本，防止債券超冒發(fā)行和挪用，維護(hù)債券發(fā)行人和債券持有人的合法權(quán)益，參照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。 　　第二條　本規(guī)則有關(guān)名詞具有以下含義： 　　一、中央結(jié)算公司，是指中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司。 　　二、實(shí)名制記賬式企業(yè)債券，是指經(jīng)國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)批準(zhǔn)或核準(zhǔn)采用中央結(jié)算公司中央債券簿記系統(tǒng)和債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)中心系統(tǒng)以記賬方式登記和托管的企業(yè)債券(以下簡稱債券)。 　　三、中央債券簿記系統(tǒng)，是指由中央結(jié)算公司開發(fā)和管理的用于債券登記和托管、結(jié)算過戶、債券兌付等業(yè)務(wù)的電子化賬務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)(以下簡稱簿記系統(tǒng))。 　　四、債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)中心系統(tǒng)，是指由中央結(jié)算公司開發(fā)和管理運(yùn)行的，與各債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)用于交換和處理債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的電子化業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)(以下簡稱中心系統(tǒng))。 　　五、債券承銷商，是指國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)在債券發(fā)行審批或核準(zhǔn)文件中確定的有資格承銷分銷債券的金融機(jī)構(gòu)。 　　六、債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，是指作為二級(jí)托管人的債券承銷商根據(jù)中央結(jié)算公司提供的統(tǒng)一數(shù)據(jù)格式開發(fā)和運(yùn)行的用于債券柜臺(tái)銷售和二級(jí)托管結(jié)算的電子化賬戶處理系統(tǒng)(以下簡稱柜臺(tái)系統(tǒng))。 　　七、債券登記，是指債券托管人受托為債券發(fā)行人依據(jù)有效文件辦理所發(fā)行債券注冊(cè)并進(jìn)行債務(wù)管理的行為。 　　八、債券托管，是指債券托管人受托為債券持有人開立托管賬戶，記載所持有債券數(shù)額及其他債權(quán)管理和權(quán)益監(jiān)護(hù)的行為。 　　第三條　中央結(jié)算公司采用一級(jí)托管方式和兩級(jí)托管方式相結(jié)合的托管體制辦理債券的登記托管業(yè)務(wù)。 　　一級(jí)托管方式，是指債券持有人以自己的名義在中央結(jié)算公司開立一級(jí)托管賬戶并托管其持有的債券的托管賬戶體制；兩級(jí)托管方式，是指債券持有人以自己的名義在二級(jí)托管人處開立二級(jí)托管賬戶托管其持有債券，和二級(jí)托管人以名義持有人的名義在中央結(jié)算公司開立代理總賬戶托管其所有二級(jí)托管的債券的托管賬戶體制。 　　第四條　債券托管賬戶采用實(shí)名制。賬戶持有人對(duì)其托管賬戶中所托管的債券享有支配權(quán)，但法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。 　　第五條　中央結(jié)算公司可對(duì)二級(jí)托管賬務(wù)進(jìn)行稽核監(jiān)督。 　　第六條　債券有關(guān)的信息披露事宜按國家有關(guān)證券法規(guī)和主管部門的規(guī)定辦理。 　　第七條　托管人應(yīng)為賬戶持有人保密，但法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。 第二章　托管體制 　　第八條　在一級(jí)托管方式下，中央結(jié)算公司為托管人；在兩級(jí)托管方式下，中央結(jié)算公司為一級(jí)托管人，二級(jí)托管人由國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)在關(guān)于債券發(fā)行的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)文件中確定。 　　第九條　中央結(jié)算公司依托簿記系統(tǒng)為債券持有人開立一級(jí)托管賬戶、為二級(jí)托管人開立一級(jí)托管賬戶及代理總賬戶并提供一級(jí)托管服務(wù)；二級(jí)托管人依托柜臺(tái)系統(tǒng)為債券持有人開立二級(jí)托管賬戶并提供二級(jí)托管服務(wù)。 　　第十條　債券承銷商需安裝簿記系統(tǒng)用戶終端，該終端與簿記系統(tǒng)中心端實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)。簿記系統(tǒng)用戶終端可以只安裝在債券承銷商總部，也可安裝到其下屬證券營業(yè)部。 　　第十一條　只安裝簿記系統(tǒng)用戶終端的債券承銷商可代理債券持有人在中央結(jié)算公司開立一級(jí)托管賬戶，并按照本規(guī)則代理辦理其他相關(guān)事宜，但不能辦理二級(jí)托管。 　　第十二條　債券承銷商在辦理債券二級(jí)托管業(yè)務(wù)前須按照中央結(jié)算公司的有關(guān)規(guī)范性文件開發(fā)柜臺(tái)系統(tǒng)，經(jīng)中央結(jié)算公司認(rèn)可通過測(cè)試和與中心系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行，并與中央結(jié)算公司簽署《辦理債券二級(jí)托管協(xié)議書》。 　　第十三條　中央結(jié)算公司對(duì)一級(jí)托管賬務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)；二級(jí)托管人應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分自有債券和投資人托管的債券，不得挪用投資人的債券，并對(duì)二級(jí)托管賬務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。 　　第十四條　中央結(jié)算公司每日對(duì)二級(jí)托管人的二級(jí)托管賬戶債券結(jié)算過戶情況和二級(jí)托管賬戶托管余額進(jìn)行勾稽核對(duì)，以保證二級(jí)托管賬戶托管債券數(shù)量和一級(jí)托管債券數(shù)量的平衡關(guān)系。 第三章　債券托管賬戶 　　第十五條　在中央結(jié)算公司開立的一級(jí)托管賬戶分甲類托管賬戶、代理總賬戶、乙類托管賬戶、丙類托管賬戶四種。 　　第十六條　甲類托管賬戶、代理總賬戶由債券承銷商支配和操作，丙類托管賬戶由賬戶持有人支配但需以逐筆委托的方式委托相關(guān)債券承銷商代理操作。 　　第十七條　債券承銷商均應(yīng)在中央結(jié)算公司開立甲類托管賬戶，用以托管債券承銷商自營的債券(以下也稱自營托管賬戶)；二級(jí)托管人還需在中央結(jié)算公司開立代理總賬戶，用以托管其全部二級(jí)托管賬戶的債券總量。 　　第十八條　認(rèn)購企業(yè)債券的金融機(jī)構(gòu)投資人應(yīng)在中央結(jié)算公司開立乙類托管賬戶或通過全國銀行間債券市場中的債券結(jié)算代理人(簡稱結(jié)算代理人)開立丙類托管賬戶；其它機(jī)構(gòu)投資人可通過債券承銷商或結(jié)算代理人在中央結(jié)算公司開立丙類托管賬戶，也可在二級(jí)托管人(即運(yùn)行柜臺(tái)系統(tǒng)的承銷商)處開立二級(jí)托管賬戶。個(gè)人投資人應(yīng)通過承銷商或在承銷商處開立債券托管賬戶。通過承銷商開立的丙類托管賬戶和在相關(guān)承銷商處開立的二級(jí)托管賬戶只能辦理企業(yè)債券托管。 　　上述機(jī)構(gòu)投資人如在中央結(jié)算公司已經(jīng)開立了乙類托管賬戶或通過其他機(jī)構(gòu)開立了丙類托管賬戶，仍使用原托管賬戶。 　　第十九條　債券持有人委托債券承銷商在中央結(jié)算公司開立丙類托管賬戶時(shí)，應(yīng)委托該承銷商代理辦理本規(guī)則第二十三條所列業(yè)務(wù)，中央結(jié)算公司將根據(jù)該承銷商所提交針對(duì)該丙類托管賬戶的指令進(jìn)行處理，而無需再征得賬戶持有人的同意，除非賬戶持有人停止或變更了對(duì)該承銷商的委托授權(quán)。 　　第二十條　一個(gè)投資人原則上只開立一個(gè)托管賬戶，但有關(guān)法規(guī)另有規(guī)定的除外。 　　第二十一條　乙類托管賬戶的管理按目前銀行間債券市場交易結(jié)算現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。 　　第二十二條　托管賬戶開戶具體手續(xù)按《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管賬戶開銷戶規(guī)程》(見附件一)辦理。 　　第二十三條　通過債券托管賬戶所辦理的業(yè)務(wù)范圍：企業(yè)債券的分銷認(rèn)購、托管和上市轉(zhuǎn)托管、質(zhì)押、協(xié)議轉(zhuǎn)讓和非交易過戶以及還本付息等。 第四章　債券登記與托管 　　第二十四條　債券獲準(zhǔn)發(fā)行并在中央結(jié)算公司托管體系中辦理登記托管的，債券發(fā)行人或主承銷商應(yīng)向中央結(jié)算公司出示主管部門批準(zhǔn)或核準(zhǔn)債券發(fā)行的批文原件，中央結(jié)算公司留存該批文復(fù)印件；債券主承銷商同時(shí)應(yīng)將本期債券發(fā)行章程、經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)的包含各自承銷、分銷債券額度的債券承銷商、分銷商名單以及承擔(dān)債券柜臺(tái)銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)部門名單制表簽章提交中央結(jié)算公司。 　　第二十五條　債券發(fā)行人應(yīng)與中央結(jié)算公司簽訂《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記托管及代理兌付協(xié)議書》，就委托中央結(jié)算公司辦理債券發(fā)行登記、托管和轉(zhuǎn)托管、債權(quán)管理、代理本息兌付和付息業(yè)務(wù)過程中雙方的權(quán)利義務(wù)以及收費(fèi)等事宜簽署協(xié)議。 　　第二十六條　債券分銷或柜臺(tái)銷售前，中央結(jié)算公司依據(jù)發(fā)行人確認(rèn)的有效發(fā)行證明文件，編制債券代碼在簿記系統(tǒng)進(jìn)行債券券種注冊(cè)，并根據(jù)發(fā)行人確認(rèn)的承銷額度在債券承銷商的自營托管賬戶中登記其承銷的債券數(shù)額。 　　第二十七條　債券分銷期間，投資人認(rèn)購債券后，債券承銷商應(yīng)根據(jù)投資人的不同賬戶類別辦理相應(yīng)分銷過戶手續(xù)，屬于一級(jí)托管的，向中央結(jié)算公司發(fā)送分銷指令，中央結(jié)算公司逐筆辦理分銷過戶；屬于二級(jí)托管的，二級(jí)托管人直接通過其柜臺(tái)系統(tǒng)在投資人二級(jí)托管賬戶中記載，日終按規(guī)定格式向中央結(jié)算公司中心系統(tǒng)發(fā)送明細(xì)數(shù)據(jù)和匯總數(shù)據(jù)，簿記系統(tǒng)據(jù)以辦理承銷商自營托管賬戶和代理總賬戶之間的分銷過戶手續(xù)。 　　第二十八條　債券承銷商必須在確定的承銷額度內(nèi)分銷和銷售，不得超冒。中央結(jié)算公司以承銷商的承銷額度為限按所收到分銷指令的時(shí)間順序辦理分銷過戶，對(duì)超冒部分，不予辦理過戶，并告知發(fā)行人和報(bào)告有關(guān)主管部門。 　　第二十九條　發(fā)行分銷結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)，在不違背為投資人保密原則的前提下，中央結(jié)算公司向發(fā)行人和主承銷商出具書面的分銷統(tǒng)計(jì)報(bào)告書。 　　第三十條　發(fā)行人在發(fā)行期結(jié)束5個(gè)工作日內(nèi)向中央結(jié)算公司反饋書面的承銷商繳款情況，中央結(jié)算公司收到后2個(gè)工作日內(nèi)向發(fā)行人簽發(fā)債券托管完成情況報(bào)告書。 　　第三十一條　債券存續(xù)期內(nèi)，投資人就持有債券與受讓方達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議，托管人應(yīng)為其提供過戶服務(wù)。一級(jí)托管賬戶持有人之間以及一級(jí)托管賬戶持有人和二級(jí)托管賬戶持有人之間的協(xié)議轉(zhuǎn)讓過戶在簿記系統(tǒng)辦理，二級(jí)托管賬戶持有人之間的協(xié)議轉(zhuǎn)讓過戶通過柜臺(tái)系統(tǒng)辦理。 　　第三十二條　投資人將所持有債券質(zhì)押給第三方時(shí)，托管人應(yīng)依法對(duì)其所持有的債券辦理質(zhì)押凍結(jié)手續(xù)，向質(zhì)權(quán)人出具質(zhì)押凍結(jié)確認(rèn)書，其中一級(jí)托管賬戶持有人在簿記系統(tǒng)辦理，二級(jí)托管賬戶持有人在柜臺(tái)系統(tǒng)辦理。 　　第三十三條　投資人以所持有債券辦理清償債務(wù)、贈(zèng)與或遺產(chǎn)繼承等業(yè)務(wù)，應(yīng)辦理非交易過戶手續(xù)。一級(jí)托管賬戶持有人之間的非交易過戶以及一級(jí)托管賬戶持有人和二級(jí)托管賬戶持有人之間的非交易過戶在簿記系統(tǒng)辦理手續(xù)；二級(jí)托管賬戶持有人之間的非交易過戶在柜臺(tái)系統(tǒng)辦理手續(xù)；如非交易過戶的收券方無托管賬戶，在辦理過戶手續(xù)前應(yīng)先開立托管賬戶。 　　第三十四條　丙類賬戶持有人和二級(jí)托管賬戶持有人可以在結(jié)算代理人或代其開戶的債券承銷商處查詢賬戶余額情況，也可直接在中央結(jié)算公司的電話語音查詢系統(tǒng)查詢，二者查詢結(jié)果應(yīng)一致，如發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)立即到債券承銷商處進(jìn)一步核查。 　　第三十五條　債券登記托管的具體業(yè)務(wù)流程見《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券一級(jí)登記托管業(yè)務(wù)操作細(xì)則》和《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券二級(jí)托管業(yè)務(wù)操作細(xì)則》(見附件二、三)。 第五章　債券上市轉(zhuǎn)托管 　　第三十六條　債券經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)到證券交易所公開上市交易，債券上市推薦人應(yīng)向中央結(jié)算公司出示證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)該債券上市的批文原件，中央結(jié)算公司留存該批文復(fù)印件。 　　第三十七條　一級(jí)托管賬戶持有人向中央結(jié)算公司提出轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)；二級(jí)托管賬戶持有人向二級(jí)托管人營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提出轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，有關(guān)轉(zhuǎn)托管的具體操作流程依照《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券上市轉(zhuǎn)托管操作規(guī)程》(見附件四)執(zhí)行。 第六章　債券兌付和付息 　　第三十八條　債券發(fā)行人應(yīng)在債券兌付日或付息日的15個(gè)自然日之前，在主管部門指定的信息披露媒體上以公告形式公告?zhèn)瘍陡痘蚋断⒌木唧w事項(xiàng)，刊登的公告文本應(yīng)經(jīng)中央結(jié)算公司認(rèn)可。 　　第三十九條　債券付息或債券到期兌付前，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行債權(quán)確認(rèn)。附息債券每次付息的債權(quán)登記日一般為付息日之前的第二個(gè)營業(yè)日；債券兌付時(shí)，債權(quán)登記日為債券到期日之前的第10個(gè)自然日。從債權(quán)登記日日終起對(duì)該券種停止辦理過戶。 　　債權(quán)登記日日終持有該債券的投資人，享有該債券本金及本期利息，但法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定的除外。 　　第四十條　發(fā)行人應(yīng)按照和中央結(jié)算公司簽署的《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記托管及代理兌付協(xié)議書》中的規(guī)定向中央結(jié)算公司劃撥兌付或付息資金。 　　第四十一條　關(guān)于債券兌付資金撥付具體流程見《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券兌付和付息業(yè)務(wù)操作規(guī)程》(見附件五)。 第七章　服務(wù)收費(fèi) 　　第四十二條　中央結(jié)算公司向債券承銷商收取甲類托管賬戶維護(hù)費(fèi)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參照目前全國銀行間債券市場乙類托管賬戶的賬戶維護(hù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，即人民幣2000元/月/戶，由賬戶持有人按季度上交中央結(jié)算公司，如債券承銷商是全國銀行間債券市場結(jié)算成員，也只按一個(gè)賬戶收?。煌ㄟ^債券承銷商開立的丙類托管賬戶持有人暫時(shí)免交賬戶維護(hù)費(fèi)，在承銷商處開立二級(jí)托管賬戶的投資人暫時(shí)免交開戶費(fèi)。 　　對(duì)不按時(shí)交費(fèi)的托管賬戶持有人，中央結(jié)算公司將暫停為其辦理新業(yè)務(wù)并不另通知。 　　第四十三條　在簿記系統(tǒng)辦理債券轉(zhuǎn)讓過戶和非交易過戶的，中央結(jié)算公司向過戶雙方收取過戶手續(xù)費(fèi)，過戶費(fèi)每筆按200元在辦理過戶手續(xù)時(shí)由雙方分別向中央結(jié)算公司交納；柜臺(tái)系統(tǒng)的相關(guān)費(fèi)用由二級(jí)托管人自行確定。 　　第四十四條　債券登記及兌付服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按《普通債務(wù)工具發(fā)行登記及兌付服務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》(見附件六)執(zhí)行。 第八章　法律責(zé)任 　　第四十五條　承銷商或二級(jí)托管人均以法人的名義辦理本規(guī)則所規(guī)定的有關(guān)業(yè)務(wù)，法人可以授權(quán)經(jīng)辦人或分支機(jī)構(gòu)及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)，但都視同其法人辦理，并由法人承擔(dān)因此帶來的全部義務(wù)和法律責(zé)任。 　　第四十六條　承銷商或二級(jí)托管人有以下違反本規(guī)則的行為的，中央結(jié)算公司可以依據(jù)自己所掌握的資料和數(shù)據(jù)依法向國家計(jì)劃發(fā)展委員會(huì)報(bào)告，并視違規(guī)情節(jié)輕重建議國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)取消其業(yè)務(wù)資格，承銷商或二級(jí)托管人的以下違規(guī)行為給投資人造成損失的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其民事或刑事責(zé)任： 　　(一)超冒發(fā)行債券，為自己或他人融資的； 　　(二)不如實(shí)為投資人記載債權(quán)；篡改和銷毀債券柜臺(tái)系統(tǒng)賬務(wù)數(shù)據(jù)記錄的； 　　(三)不遵守有關(guān)規(guī)則或協(xié)議并造成嚴(yán)重后果的； 　　(四)未經(jīng)主管部門認(rèn)可從事債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)或債券二級(jí)托管業(yè)務(wù)的； 　　(五)賣空債券，出具虛假債券托管證明的； 　　(六)沒有客戶委托，而擅自操作債券持有人的賬戶，或不如實(shí)按債券持有人的指令操作的； 　　(七)挪用投資人債券的； 　　(八)其他違反本規(guī)則的行為。 第九章　附則 　　第四十七條　每只債券發(fā)行前，債券承銷商應(yīng)將本規(guī)則和本規(guī)則附件所列的業(yè)務(wù)規(guī)程、操作細(xì)則以適當(dāng)?shù)姆绞教峁┙o債券發(fā)行人和債券投資人，提供給發(fā)行人和投資人的上述規(guī)則、規(guī)程、細(xì)則應(yīng)與中央結(jié)算公司正式頒布實(shí)施的文件內(nèi)容相一致，內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假材料、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，有其引發(fā)的問題由債券承銷商負(fù)全部責(zé)任。本規(guī)則和相關(guān)規(guī)程、細(xì)則有修改時(shí)亦同。 　　第四十八條　本規(guī)則由中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)解釋和修改。 　　第四十九條　本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。 　　附件一 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管賬戶開銷戶規(guī)程 　　第一條　根據(jù)《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則》制定本規(guī)程。 　　第二條　本規(guī)程所用的有關(guān)名稱和《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則》所用的同名名稱具有相同的含義。 　　第三條　債券托管采用一級(jí)托管和兩級(jí)托管相結(jié)合的托管體制。 　　第四條　債券承銷商、債券投資人按《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則》第三章的規(guī)定選擇確定托管賬戶開立類型。 　　第五條　債券承銷商開立甲類托管賬戶或代理總賬戶，向中央結(jié)算公司提交下列文件： 　　(一)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件(加蓋單位公章)； 　　(二)相關(guān)金融業(yè)務(wù)許可證副本復(fù)印件(加蓋單位公章)； 　　(三)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件(加蓋單位公章)； 　　(四)實(shí)名制記賬式企業(yè)債券甲類托管賬戶(代理總賬戶)開戶申請(qǐng)書(格式見附式一)； 　　(五)債券托管賬戶開戶經(jīng)辦人授權(quán)委托書(格式見附式二)； 　　(六)債券托管業(yè)務(wù)印鑒卡一式三份(格式見附式三)； 　　第六條　已在中央結(jié)算公司開立乙類托管賬戶的債券承銷商按本規(guī)程規(guī)定重新辦理甲類托管賬戶或代理總賬戶的開戶手續(xù)。新賬戶開立后，原自營業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到新開立的甲類托管賬戶辦理，原賬戶停止使用。 　　第七條　金融性機(jī)構(gòu)投資人開立乙類托管賬戶，按目前全國銀行間債券市場交易結(jié)算現(xiàn)行規(guī)定辦理。 　　第八條　需要開立一個(gè)以上托管賬戶的，除提供上述文件外，還需提供相關(guān)的法律、規(guī)章或管理規(guī)定。 　　第九條　在辦理甲類托管賬戶(代理總賬戶)開戶手續(xù)時(shí)，由授權(quán)經(jīng)辦人向中央結(jié)算公司當(dāng)面提交第五條所列的文件，出示其本人身份證并在中央結(jié)算公司留存該身份證復(fù)印件。 　　第十條　中央結(jié)算公司收到甲類托管賬戶(代理總賬戶)開戶文件后，對(duì)存有疑義的，當(dāng)日向辦理開戶的申請(qǐng)單位反饋并告知所存在的問題。對(duì)符合要求的，如在簿記系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間內(nèi)，則當(dāng)日辦妥開戶手續(xù)；如簿記系統(tǒng)已經(jīng)關(guān)閉，則在第二個(gè)營業(yè)日辦妥以下開戶手續(xù)： 　　(一)開立債券托管甲類托管賬戶(代理總賬戶)； 　　(二)向該機(jī)構(gòu)面交或寄送《中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管甲類托管賬戶(或代理總賬戶)開戶通知書》(見附式四)。 　　第十一條　債券承銷商代理機(jī)構(gòu)委托人辦理丙類托管賬戶開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)參照本規(guī)程第五條規(guī)定要求委托人提交有關(guān)機(jī)構(gòu)身份證明文件復(fù)印件、相關(guān)開戶資料(格式由債券承銷商自行設(shè)計(jì))及委托人授權(quán)操作其丙類托管賬戶的委托書(格式見附式五)，代理個(gè)人委托人辦理丙類托管賬戶開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)提交身份證件復(fù)印件、開戶申請(qǐng)書(格式由債券承銷商自行設(shè)計(jì))及委托人授權(quán)操作其丙類托管賬戶的委托書。為簡化債券上市轉(zhuǎn)托管及轉(zhuǎn)讓手續(xù)，建議個(gè)人投資人盡可能地到指定的二級(jí)托管人處申請(qǐng)開立二級(jí)托管賬戶和認(rèn)購債券。 　　第十二條　債券承銷商在中央結(jié)算公司代理委托人辦理丙類賬戶開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)向中央結(jié)算公司提交加蓋債券承銷商預(yù)留印鑒的以下文件： 　　(一)實(shí)名制記賬式企業(yè)債券丙類托管賬戶開戶申辦一覽表(見附式六)； 　　(二)開戶申請(qǐng)人出具的“丙類托管賬戶代理操作委托書”(原件)； 　　(三)有效身份證明文件(如法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、身份證等)復(fù)印件。 　　第十三條　中央結(jié)算公司自收到丙類賬戶開戶文件之后的三個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)存有疑義的，向債券承銷商反饋，并告知所存在的問題；對(duì)符合要求的辦妥以下手續(xù)： 　　(一)在簿記系統(tǒng)開立該委托人的丙類托管賬戶； 　　(二)寄送《中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司實(shí)名制記賬式企業(yè)債券丙類托管賬戶開戶通知書》(見附式七)給相關(guān)債券承銷商，由債券承銷商轉(zhuǎn)送開戶申請(qǐng)人。 　　第十四條　經(jīng)中央結(jié)算公司授權(quán)，債券承銷商可以通過簿記系統(tǒng)用戶終端直接辦理丙類托管賬戶的開戶手續(xù)，丙類托管賬戶開戶授權(quán)辦法和開戶流程另行制定。 　　第十五條　如投資人在認(rèn)購債券前已經(jīng)在簿記系統(tǒng)開立了乙類托管賬戶或丙類托管賬戶，則其認(rèn)購債券直接在該賬戶托管，不必開立新的托管賬戶。 　　第十六條　運(yùn)行柜臺(tái)系統(tǒng)的債券承銷商為投資人開立二級(jí)托管賬戶，承銷商應(yīng)按賬戶實(shí)名制原則和本規(guī)程的要求自行制定開戶操作細(xì)則，開戶操作細(xì)則正式文本送中央結(jié)算公司備案，變更時(shí)亦同。 　　第十七條　甲類托管賬戶持有人更名時(shí)，應(yīng)向中央結(jié)算公司提交更名的法律文件，并以更名后的身份按第五條的規(guī)定提交全部相關(guān)文件。 　　第十八條　當(dāng)甲類托管賬戶持有人的地址、銀行賬戶、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員中有任何一項(xiàng)變更時(shí)，應(yīng)向中央結(jié)算公司提交新的“債券托管業(yè)務(wù)印鑒卡”(一式三份)。 　　第十九條　丙類托管賬戶開戶機(jī)構(gòu)單位更名時(shí)，丙類賬戶持有人應(yīng)向其代理開戶的債券承銷商提交更名的法律文件，債券承銷商將該持有人以更名后的身份按第十二條的規(guī)定提交全部相關(guān)文件到中央結(jié)算公司辦理更名手續(xù)。 　　第二十條　中央結(jié)算公司或債券承銷商以確認(rèn)投資人身份和收集為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)所需必要資料為目的，有責(zé)任以金融行業(yè)的一般謹(jǐn)慎性原則對(duì)有關(guān)的開戶資料進(jìn)行審核。 　　第二十一條　對(duì)已無債券托管及其他未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的托管賬戶，一級(jí)托管賬戶持有人可向中央結(jié)算公司提交銷戶申請(qǐng)書(丙類賬戶持有人委托其代理人向中央結(jié)算公司提交)，中央結(jié)算公司收到其銷戶申請(qǐng)后即辦理賬戶注銷。 　　第二十二條　賬戶持有人未按時(shí)交納應(yīng)交的賬戶維護(hù)費(fèi)并遲滯三個(gè)月以上的，如該賬戶已無債券托管余額，中央結(jié)算公司可自動(dòng)辦理該托管賬戶的注銷；如該托管賬戶仍有債券托管余額，賬戶保留，但中央結(jié)算公司暫停提供服務(wù)并不另通知。 　　第二十三條　銷戶手續(xù)辦妥后，中央結(jié)算公司以書面形式通知被注銷賬戶的持有人或債券承銷商，債券承銷商應(yīng)及時(shí)通知其已被銷戶的委托人。 　　第二十四條　債券承銷商可根據(jù)本規(guī)程制定補(bǔ)充細(xì)則。 　　第二十五條　本規(guī)程由中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)解釋。 　　第二十六條　本規(guī)程自發(fā)布之日起執(zhí)行。 　　附式一：實(shí)名制記賬式企業(yè)債券甲類托管賬戶(代理總賬戶) 　　　　　　開戶申請(qǐng)書 　　附式二：債券托管賬戶開戶經(jīng)辦人授權(quán)委托書 　　附式三：債券托管業(yè)務(wù)印鑒卡(實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管專用) 　　附式四：實(shí)名制記賬式企業(yè)債券甲類托管賬戶(代理總賬戶)開戶通知書 　　附式五：丙類托管賬戶代理操作授權(quán)委托書 　　附式六：實(shí)名制記賬式企業(yè)債券丙類托管賬戶開戶申辦一覽表 　　附式七：實(shí)名制記賬式企業(yè)債券丙類托管賬戶開戶通知書 　　附式一 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券甲類托管賬戶(代理總賬戶) 開戶申請(qǐng)書 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 　　為辦理實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記托管業(yè)務(wù)，我單位申請(qǐng)?jiān)谀愎鹃_立甲類債券托管賬戶，同時(shí)承諾按照規(guī)則的有關(guān)規(guī)定和相關(guān)主管部門的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，繳納有關(guān)費(fèi)用。你公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則有修改時(shí)，此承諾依然有效。 　　法人代表或其授權(quán)代表簽名： 　　授權(quán)開戶經(jīng)辦人簽名： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　申請(qǐng)單位公章 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日 　　附式二 債券托管賬戶開戶經(jīng)辦人授權(quán)委托書 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 　　為辦理實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記托管業(yè)務(wù)，茲有法人代表(或非法人機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人)________先生(女士)授權(quán)________(身份證號(hào)碼：□□□□□□□□□□□□□□□□□□)為我單位辦理債券托管賬戶開戶的有關(guān)事宜并代表我簽署相關(guān)協(xié)議。 　　授權(quán)期限：自　　年　　月　　日至　　年　　月　　日。 　　法人代表(或非法人機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人)簽名 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　授權(quán)單位公章 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日 　　附式三 債券托管業(yè)務(wù)印鑒卡 (實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管專用) ┌───────┬───────────────────────────────────┐ │開戶單位名稱　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├────┬──┴───────────┬──┬───────────┬────────┤ │企業(yè)代碼│　　　　　　　　　　　　　　│注冊(cè)│　　　　　　　　　　省│　　　　　 市/縣│ │　　　　│　　　　　　　　　　　　　　│地　│　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　│ ├────┼──────────────┴──┴────────┬──┴──┬─────┤ │通訊地址│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│郵編　　　│　　　　　│ ├────┴─────┬────────────────────┼─────┴──┬──┤ │業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│聯(lián)系人　　　　　│　　│ ├────┬─────┴─────────────────┬──┼────────┴──┤ │聯(lián)系電話│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│傳真│　　　　　　　　　　　│ │　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│電話│　　　　　　　　　　　│ ├────┼───────────────────────┼──┼───────────┤ │開戶銀行│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│銀行│　　　　　　　　　　　│ │　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│賬號(hào)│　　　　　　　　　　　│ ├─┬──┴───────────────────────┴──┴───────────┤ │戶│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │名│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├─┴─────────────────────────────────────────┤ │經(jīng)辦部門章：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────────────────────────────────────────┤ │經(jīng)辦人員身份及簽章　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├────────────────┬────────┬─────────────────┤ │姓名（正楷）　　　　　　　　　　│簽字及蓋章　　　│身份證號(hào)　　　　　　　　　　　　　│ ├────────────────┼────────┼─────────────────┤ │　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├────────────────┴────────┴─────────────────┤ │法人公章：　　　　　　　　　　　　　法人代表簽章：　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├─────────────┬─────────────────────────────┤ │本印鑒卡啟用日期　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ └─────────────┴─────────────────────────────┘ 　　注： 　　1.請(qǐng)用鋼筆或簽字筆填寫。印模須清晰、周正；簽字應(yīng)清晰、易辯。 　　2.開戶單位名稱應(yīng)與法人公章名稱一致。 　　3.經(jīng)辦人員應(yīng)三人以上。 　　4.變更時(shí)，所有內(nèi)容重新填寫，新卡啟用后，原卡作廢。 　　5.此表應(yīng)填制一式四份，提交三份，一份留存。 　　附式四 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券甲類托管賬戶(代理總賬戶) 開戶通知書 _______________________： 　　根據(jù)你公司的申請(qǐng)，我公司按照《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管賬戶開銷戶規(guī)程》已為你公司在中央債券簿記系統(tǒng)開立甲類托管賬戶。 　　自營托管賬戶賬號(hào)： 　　代理總賬戶賬號(hào)： 　　按要求安裝簿記系統(tǒng)終端后，你公司可按照《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券登記和托管業(yè)務(wù)規(guī)則》的規(guī)定通過中央債券簿記系統(tǒng)辦理一級(jí)托管方式下的相關(guān)業(yè)務(wù)。 　　你公司在使用代理總賬戶辦理債券二級(jí)托管業(yè)務(wù)前，須按我公司要求開發(fā)和運(yùn)行債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并與我公司聯(lián)網(wǎng)，簽署相關(guān)協(xié)議。 　　開戶日期：　　年　　月　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　簽發(fā)日期：　　年　　月　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(托管專用章) 　　附式五 丙類托管賬戶代理操作授權(quán)委托書 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 　　茲有____________________(以下稱我)已委托___________________(以下稱該公司)申請(qǐng)?jiān)谀愎鹃_立丙類托管賬戶，開戶申請(qǐng)資料已按你公司規(guī)定提交給該公司。現(xiàn)同時(shí)委托該公司代理操作我在你公司開立的丙類托管賬戶。在我停止或變更對(duì)該公司的授權(quán)以前，如你公司收到了該公司向你公司發(fā)送的涉及我的丙類托管賬戶所托管的債券的轉(zhuǎn)移指令，表明該指令是根據(jù)我的委托發(fā)送的，你公司可以憑以辦理相關(guān)手續(xù)。 　　特此授權(quán) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 授權(quán)人名稱： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　簽章(或簽名) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附式六 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券丙類托管賬戶開戶申辦一覽表 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 　　以下機(jī)構(gòu)委托我單位(甲類托管賬戶賬號(hào)為：__________________)申請(qǐng)?jiān)谀愎鹃_立債券丙類托管賬戶，我單位已對(duì)其開戶申請(qǐng)材料進(jìn)行了審核，保證委托人開戶資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，請(qǐng)予辦理開戶。 ┌──┬──────┬────┬────┬────┬──┬───┬────┬─────┐ │序號(hào)│開戶機(jī)構(gòu)全稱│企業(yè)代碼│代理組號(hào)│通訊地址│郵編│聯(lián)系人│聯(lián)系電話│原托管賬號(hào)│ ├──┼──────┼────┼────┼────┼──┼───┼────┼─────┤ │1　 │　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　│　　│　　　│　　　　│　　　　　│ ├──┼──────┼────┼────┼────┼──┼───┼────┼─────┤ │2　 │　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　│　　│　　　│　　　　│　　　　　│ ├──┼──────┼────┼────┼────┼──┼───┼────┼─────┤ │3　 │　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　│　　│　　　│　　　　│　　　　　│ ├──┼──────┼────┼────┼────┼──┼───┼────┼─────┤ │4　 │　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　│　　│　　　│　　　　│　　　　　│ ├──┼──────┼────┼────┼────┼──┼───┼────┼─────┤ │5　 │　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　│　　│　　　│　　　　│　　　　　│ └──┴──────┴────┴────┴────┴──┴───┴────┴─────┘ 　　說明：代理組號(hào)由4位字母或數(shù)字組成。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 債券承銷商：(預(yù)留印章) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附式七 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司實(shí)名制 記賬式企業(yè)債券丙類托管賬戶開戶通知書 (開戶單位名稱)： 　　您好！您的代理人____________________(代理人名稱)(簡稱__________，代碼為_________)已代您在我公司的中央債券簿記系統(tǒng)開設(shè)了企業(yè)債券丙類托管賬戶，賬戶資料詳見下表。使用本賬戶您可委托代理人辦理自營債券托管及交易結(jié)算，在您所持有債券的付息日或到期兌付日，我公司將通過代理人向您支付有關(guān)款項(xiàng)。本賬戶有關(guān)單據(jù)由代理人提供。同時(shí)歡迎您使用中央債券語音傳真查詢系統(tǒng)，在營業(yè)時(shí)間內(nèi)可隨時(shí)查詢本賬戶的情況(使用方法見說明)進(jìn)行核對(duì)。有關(guān)債券市場信息請(qǐng)從本公司的“中國債券信息網(wǎng)”(網(wǎng)址www.chinabond.com.cn)獲取。 ┌────────┬────────────────────────────────┐ │開戶單位名稱　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├────────┼──────────────┬───────┬─────────┤ │托管賬號(hào)　　　　│　　　　　　　　　　　　　　│開戶日期　　　│　　年 月 日　　　│ ├────────┼──────────────┼───────┼─────────┤ │查詢代碼　　　　│　　　　　　　　　　　　　　│預(yù)設(shè)查詢密碼　│　　　　　　　　　│ └────────┴──────────────┴───────┴─────────┘ 　　您的中國債券信息網(wǎng)用戶名_________，初設(shè)口令________。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(托管部章) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 中央債券語音傳真查詢系統(tǒng)使用說明 尊敬的用戶： 　　歡迎使用中央債券語音傳真查詢系統(tǒng)。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過本系統(tǒng)可查詢到您的托管賬戶所記載的債券余額及有關(guān)交易結(jié)算數(shù)據(jù)。具體使用說明如下： 　　1、使用本系統(tǒng)語音和傳真查詢功能應(yīng)通過音頻電話或傳真機(jī)，按語音提示操作； 　　2、收到本通知后，請(qǐng)使用本系統(tǒng)電話查詢功能修改我公司提供的預(yù)設(shè)查詢密碼； 　　3、本系統(tǒng)提供查詢當(dāng)日以前(不含當(dāng)日)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)查詢服務(wù)。使用電話語音查詢功能可查詢本賬戶最近三筆結(jié)算及每個(gè)券種的托管余額；使用傳真查詢功能可以按月查詢本賬戶每個(gè)券種的托管余額及歷史結(jié)算數(shù)據(jù)； 　　4、中央債券語音傳真查詢系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間為工作日的10：00－16：00，如有變化，將另行通知； 　　5、查詢電話號(hào)碼為：010－88087088 　　附件二 實(shí)名制記賬式企業(yè)債券一級(jí)登記托管業(yè)務(wù)操作細(xì)則 　　第一條　為規(guī)范實(shí)名制記賬式企業(yè)債券發(fā)行和登記托管行為，根據(jù)《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券發(fā)行和登記托管業(yè)務(wù)規(guī)則》，制定本細(xì)則。 　　第二條　本細(xì)則所用的有關(guān)名稱和《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券發(fā)行和登記托管業(yè)務(wù)規(guī)則》所用的同名名稱具有相同的含義。 　　第三條　開立債券托管賬戶。 　　在債券發(fā)行前，債券承銷商應(yīng)按《實(shí)名制記賬式企業(yè)債券托管賬戶開銷戶規(guī)程》在中央結(jié)算公司開立甲類托管賬戶；一級(jí)托管客戶持有人在辦理債券認(rèn)購手續(xù)前，需在中央結(jié)算公司開立乙類托管賬戶或通過全國銀行間債券市場中的結(jié)算代理人或債券承銷商在中央結(jié)算公司開立丙類托管賬戶。 　　第四條　安裝簿記系統(tǒng)用戶終端和進(jìn)行操作員培訓(xùn)。 　　一、債券承銷商安裝簿記系統(tǒng)用戶終端，該終端與簿記系統(tǒng)中心端實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)，簿記系統(tǒng)用戶終端可以只安裝在債券承銷商總部，也可安裝到下屬證券營業(yè)部。 　　二、債券承銷商向中央結(jié)算公司提交簿記系統(tǒng)終端需求申請(qǐng)書(格式見附式一)，中央結(jié)算公司受理后為債券承銷商有償提供終端設(shè)備、初設(shè)口令。終端設(shè)備由債券承銷商自行安裝。 　　三、債券承銷商須派至少兩名業(yè)務(wù)操作人員和技術(shù)維護(hù)人員參加中央結(jié)算公司簿記系統(tǒng)用戶終端操作培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后對(duì)本機(jī)構(gòu)系統(tǒng)其他操作人員進(jìn)行培訓(xùn)。 　　第四條　債券注冊(cè)和承銷額度登記。 　　一、在債券分銷前，債券主承銷商應(yīng)將本期債券發(fā)行章程及經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)的包含各自承銷債券額度的債券承銷商、分銷商名單交中央結(jié)算公司。 　　二、中央結(jié)算公司依據(jù)發(fā)行人確認(rèn)的有效發(fā)行證明文件，編制債券代碼在簿記系統(tǒng)進(jìn)行債券注冊(cè)，并根據(jù)發(fā)行人確認(rèn)的承銷額度在債券承銷商、分銷商的自營托管賬戶中登記其承銷的債券數(shù)額。 　　第五條　債券承銷商須在中央結(jié)算公司留存密押，密押的管理和使用須由專人負(fù)責(zé)，并經(jīng)常更換。用書面?zhèn)髡娣绞较蛑醒虢Y(jié)算公司發(fā)送的指令均須填寫密押。 　　第六條　一級(jí)托管客戶認(rèn)購債券分銷過戶流程： 　　一、對(duì)在中央結(jié)算公司開立一級(jí)托管賬戶的認(rèn)購人，直接通過中央結(jié)算公司簿記系統(tǒng)辦理分銷過戶手續(xù)。 　　二、分銷過戶時(shí)間為債券發(fā)行期開始至發(fā)行結(jié)束后3個(gè)工作日，逾期不再辦理分銷過戶手續(xù)。 　　三、債券承銷商根據(jù)與一級(jí)托管客戶簽訂的分銷協(xié)議或債券認(rèn)購協(xié)議，在分銷過戶時(shí)間內(nèi)向中央結(jié)算公司傳真加密押的“企業(yè)債券發(fā)行分銷過戶指令書”(格式見附式二)。 　　四、中央結(jié)算公司檢驗(yàn)印鑒密押無誤后通過簿記系統(tǒng)為其辦理分銷過戶手續(xù)，系統(tǒng)自動(dòng)扣減債券承銷商托管賬戶的債券余額，同時(shí)增加認(rèn)購人一級(jí)托管賬戶的債券余額。 　　五、結(jié)算代理人或債券承銷商在簿記系統(tǒng)用戶終端打印分銷過戶交割單，蓋章后交丙類托管賬戶持有人，乙類托管賬戶持有人可直接從簿記系統(tǒng)用戶終端打印分銷過戶交割單。 　　第七條　債券承銷商必須在確定的承銷額度內(nèi)分銷，不得超冒。中央結(jié)算公司以債券承銷商、分銷商的承銷額度為限按收訖分銷過戶指令的時(shí)間順序辦理分銷過戶，對(duì)超冒部分，不辦理過戶，并告知發(fā)行人和報(bào)告有關(guān)主管部門。 　　第八條　在債券存續(xù)期內(nèi)，一級(jí)托管賬戶持有人如將其持有的債券進(jìn)行質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓，中央結(jié)算公司可以為其提供質(zhì)押凍結(jié)、解凍及協(xié)議轉(zhuǎn)讓過戶服務(wù)。 　　一、辦理債券質(zhì)押業(yè)務(wù)，債券持有人(出質(zhì)方)應(yīng)向中央結(jié)算公司提交雙方簽署的質(zhì)押協(xié)議(復(fù)印件)、出質(zhì)方出具的質(zhì)押凍結(jié)申請(qǐng)書(格式見附式三)，中央結(jié)算公司據(jù)以在簿記系統(tǒng)將出質(zhì)方托管賬戶中的債券予以凍結(jié)，在凍結(jié)期內(nèi)不辦理過戶手續(xù)，并向質(zhì)權(quán)方出具質(zhì)押凍結(jié)確認(rèn)書(見附式四)。質(zhì)押到期時(shí)，中央結(jié)算公司憑質(zhì)權(quán)方簽章確認(rèn)的解押申請(qǐng)書(格式見附式五)在簿記系統(tǒng)將出質(zhì)方托管賬戶中的債券予以解凍。質(zhì)押到期，如需繼續(xù)質(zhì)押，須按以上要求重新辦理質(zhì)押凍結(jié)手續(xù)。 　　二、辦理債券協(xié)議轉(zhuǎn)讓過戶 　　1.轉(zhuǎn)讓雙方均為一級(jí)托管客戶的，出讓方應(yīng)向中央結(jié)算公司提交雙方簽署的債券轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(復(fù)印件)、出讓方的書面過戶委托指令書(格式見附式六)，中央結(jié)算公司據(jù)以在簿記系統(tǒng)將出讓方托管賬戶中的債券過戶至受讓方的托管賬戶。過戶完成后，屬于乙類托管賬戶的，賬戶持有人在簿記系統(tǒng)用戶終端輸出結(jié)算交割單，屬于丙類托管賬戶的，由代理開戶的結(jié)算代理人或債券承銷商在簿記系統(tǒng)用戶終端打印結(jié)算交割單，簽章交丙類托管賬戶持有人。 　　2.出讓方為一級(jí)托管客戶、受讓方為二級(jí)托管客戶的，中央結(jié)算公司根據(jù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和出讓方的委托過戶指令書將債券從出讓方一級(jí)托管賬戶過戶至二級(jí)托管人代理總賬戶，向二級(jí)托管人簽發(fā)過戶交割單和二級(jí)托管記賬通知單，二級(jí)托管人收到后據(jù)此在柜臺(tái)系統(tǒng)記入受讓方的二級(jí)托管賬戶。 　　3.出讓方為二級(jí)托管客戶、受讓方為一級(jí)托管客戶的，出讓方先向其二級(jí)托管人提供委托過戶指令書和轉(zhuǎn)讓協(xié)議，二級(jí)托管人受理后核減該二級(jí)托管客戶債券托管余額，在委托過戶指令書上填制密押簽章，連同協(xié)議書傳真至中央結(jié)算公司，中央結(jié)算公司收到后據(jù)此將債券從出讓方二級(jí)托管人的代理總賬戶過戶至受讓方的一級(jí)托管賬戶中。 　　第九條　沒有投資人的委托，結(jié)算代理人或債券承銷商不得擅自操作其代理的投資人賬戶。否則除賠償投資人的經(jīng)濟(jì)損失外，中央結(jié)算公司視情節(jié)輕重上報(bào)債券審批主管部門處理。 　　第十條　有關(guān)債券的司法凍結(jié)或扣劃，按法律規(guī)定的司法程序辦理；關(guān)于債券的繼承和贈(zèng)予按國家有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行。 　　第十一條　本細(xì)則自頒布之日起執(zhí)行。 　　附式一 中央債券簿記系統(tǒng)用戶終端需求申請(qǐng)書 　　申請(qǐng)單位名稱： 　　安裝終端數(shù)量：　　　 個(gè) ┌──────────┬──────────┬──────────┬──────────┐ │　　安裝單位名稱　　│　　 所在省、市　　 │　　 操作人姓名　　 │　　　　電話　　　　│ ├──────────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │　　　公司總部　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│ ├──────────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│ ├──────────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│ ├──────────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│ └──────────┴──────────┴──────────┴──────────┘ 　　注：安裝單位名稱空白部分填安裝終端的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或分支機(jī)構(gòu)名稱 　　申請(qǐng)單位地址： 　　聯(lián)系人：　　　　　電話：　　　　　　傳真： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 申請(qǐng)單位(公章) 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日 　　附式二 債券發(fā)行分銷過戶指令一覽表 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司： 　　請(qǐng)將我公司承銷的____________(債券代碼：　　　)面額________萬元從我公司托管賬戶(賬號(hào)：　　　　　)按照下表所列面額過戶到指定的認(rèn)購單位托管賬戶。 ┌──┬────────┬───────┬────────┬───────────┐ │序號(hào)│　認(rèn)購單位名稱　│　 托管賬號(hào)　 │　　分銷價(jià)格　　│ 分銷債券面額（萬元） │ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 1　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 2　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 3　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 4　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 5　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 6　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │ 7　│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　 元/百元面值│　　　　　　　　　　　│ ├──┼────────┼───────┼────────┼───────────┤ │合計(jì)│　　　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│ └──┴────────┴───────┴────────┴───────────┘ 　　密押：　　　　　　　　　　 填表：　　　　　　　　　　復(fù)核： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　承銷單位業(yè)務(wù)章 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　備注：認(rèn)購單位名稱應(yīng)用全稱，托管賬號(hào)填寫齊全、正確，分銷價(jià)格應(yīng)如實(shí)填寫，不可空缺。 　　附式三 債券質(zhì)押申請(qǐng)書 　　申請(qǐng)日期：　　年　　月　　日　　　　　　　債券單位：萬元 ┌───────┬─────────────────────────────┐ │出質(zhì)人名稱　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────┼─────────────────────────────┤ │出質(zhì)人托管賬號(hào)│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────┼─────────────────────────────┤ │質(zhì)權(quán)人名稱　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────┼─────────────────────────────┤ │質(zhì)押原因　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├─────┬─┴────┬─────┬────────┬────┬────┤ │1債券代碼 │　　　　　　│1債券名稱 │　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼──────┼─────┼────────┼────┼────┤ │2債券代碼 │　　　　　　│2債券名稱 │　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼──────┼─────┼────────┼────┼────┤ │3債券代碼 │　　　　　　│3債券名稱 │　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼──────┼─────┼────────┼────┼────┤ │4債券代碼 │　　　　　　│4債券名稱 │　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼──────┼─────┼────────┼────┼────┤ │5債券代碼 │　　　　　　│5債券名稱 │　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼──────┼─────┼────────┼────┼────┤ │6債券代碼 │　　　　　　│6債券名稱 │　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼──────┴─────┴────────┴────┴────┤ │質(zhì)押期限　│　　 年　　 月　　 日—　　 年　　 月　　 日　　　　　　　　　│ ├─────┼──────────┬─────┬──────────────┤ │經(jīng)辦人簽章│　　　　　　　　　　│復(fù)核人簽章│　　　　　　　　　　　　　　│ ├─────┼──────────┴─────┴──────────────┤ │　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　 經(jīng)辦　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　 部門　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　 印章　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ │　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├─────┼───────────────────────────────┤ │備注　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ └─────┴───────────────────────────────┘ 　　說明： 　　1．經(jīng)辦人、復(fù)核人簽章和經(jīng)辦部門印章必須與在中央結(jié)算公司托管部的預(yù)留印鑒相符。 　　2．填寫必須用鋼筆或簽字筆，字跡清楚，印章清晰。 　　3．此表一式兩份，一份申請(qǐng)單位留存，一份交中央結(jié)算公司。 　　附式四 債券質(zhì)押凍結(jié)確認(rèn)書： _______________________： 　　以下債券已根據(jù)出質(zhì)人的申請(qǐng)辦理凍結(jié)手續(xù)，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司保證在質(zhì)押期內(nèi)不辦理過戶事宜。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　債券單位：萬元 ┌─────┬──────┬────────┬─────────────────┐ │質(zhì)押日期　│　　　　　　│質(zhì)押期限　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├─────┼──────┴───────┬┴─────────┬───────┤ │出質(zhì)人名稱│　　　　　　　　　　　　　　│出質(zhì)人托管賬號(hào)　　　│　　　　　　　│ ├─────┼──────────────┼────┬─────┴───────┤ │質(zhì)權(quán)人名稱│　　　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押原因│　　　　　　　　　　　　　│ ├─────┼────┬─────┬───┴────┴───┬────┬────┤ │1債券代碼 │　　　　│1債券名稱 │　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼────┼─────┼────────────┼────┼────┤ │2債券代碼 │　　　　│2債券名稱 │　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼────┼─────┼────────────┼────┼────┤ │3債券代碼 │　　　　│3債券名稱 │　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼────┼─────┼────────────┼────┼────┤ │4債券代碼 │　　　　│4債券名稱 │　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼────┼─────┼────────────┼────┼────┤ │5債券代碼 │　　　　│5債券名稱 │　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼────┼─────┼────────────┼────┼────┤ │6債券代碼 │　　　　│6債券名稱 │　　　　　　　　　　　　│質(zhì)押面額│　　　　│ ├─────┼────┴─────┴────────────┴────┴────┤ │備注　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ └─────┴─────────────────────────────────┘ 　　說明： 　　1．此憑證一式三份，中央結(jié)算公司、出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人各執(zhí)一份。 　　2．“備注”欄填寫初始質(zhì)押或展期(×)，×代表第幾次。 　　　　　　　　　　　　　　　　 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司托管部 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日 　　附式五 債券解押申請(qǐng)書 (質(zhì)權(quán)人用) 　　申請(qǐng)日期：　　年　　月　　日　　　　　債券單位：　　　萬元 ┌───────┬─────────────────────────────────┐ │出質(zhì)人名稱　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────┼─────────────────────────────────┤ │出質(zhì)人托管賬號(hào)│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────┼─────────────────────────────────┤ │質(zhì)權(quán)人名稱　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├───────┼─────────────────────────────────┤ │解押原因　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│ ├─────┬─┴───┬─────┬────┬────┬───┬─────┬───┤ │1債券代碼 │　　　　　│1債券名稱 │　　　　│解押面額│　　　│原質(zhì)押面額│　　　│ ├─────┼─────┼─────┼────┼────┼───┼─────┼───┤ │2債券代碼 │　　　　　│2債券名稱 │　　　　│解押面額│　　　│原質(zhì)押面額│　　　│ ├─────┼─────┼────