戴某，原中國(guó)銀行北京市東城區(qū)支行東四某分理處主任;朱某，北京游民，常為該分理處招攬儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。1998年3月，朱某欲將其介紹的客戶馬某存入該分理處2000萬(wàn)元存款提出自用，便向戴某行賄;戴某明知朱某用意，違規(guī)操作，授意朱某通過(guò)辦理存折掛失補(bǔ)辦存折的方式支取他人款項(xiàng);隨后，戴某授意其下屬工作人員為手續(xù)不全的朱某以馬某的名義辦理存折掛失并補(bǔ)辦存折。1998年4月7日，朱某順利的取走人民幣1000萬(wàn)元。同樣的方式，戴某伙同朱某先后于1998年9月和1999年5月取走天津某房產(chǎn)公司存款3000萬(wàn)元、**國(guó)華電力存款9000萬(wàn)元(均通過(guò)偽造轉(zhuǎn)賬支票)。戴某收受賄賂70萬(wàn)元，造成直接經(jīng)濟(jì)損失1.24億元。

一審法院依據(jù)偽造的印章、預(yù)留印鑒卡、取款記錄等證據(jù)，開(kāi)庭審理后判決：被告戴某犯票據(jù)詐騙罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn);犯金融憑證詐騙罪，判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)，決定執(zhí)行死刑，剝奪政治權(quán)利終身，沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。戴某不服，提起上訴，二審法院依法改判：戴某犯受賄罪，判處死刑，緩期兩年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。

律師說(shuō)法

1、票據(jù)詐騙罪。犯罪嫌疑人以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙的活動(dòng)，數(shù)額較大時(shí)構(gòu)成該罪。本罪犯罪主體為一般主體，既包括自然人又包括單位;主觀方面為故意并以非法占有為目的;侵犯的客體包括國(guó)家金融監(jiān)管秩序和公私財(cái)物所有權(quán);客觀方面為采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙數(shù)額較大的行為，如本案中，戴某與朱某偽造支票的行為。

2、金融憑證詐騙罪。犯罪嫌疑人以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，使用偽造、變?cè)斓?a href='http://m.shkps.cn/weituo/61.html' target='_blank' data-horse>委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的行為構(gòu)成本罪。本罪客觀方面表現(xiàn)為使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的行為。其他構(gòu)成要件與票據(jù)詐騙罪相同。

3、受賄罪。是指國(guó)家工作人員利用職務(wù)的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的行為。本罪主體是特殊主體，即國(guó)家工作人員;主觀方面需有受賄的故意;侵犯的客體是國(guó)家機(jī)關(guān)的聲譽(yù)及國(guó)家工作人員職務(wù)行為的廉潔性;客觀方面是利用職務(wù)便利索取他人財(cái)物或者是非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益(不論該利益是否非法)。

4、定罪量刑所需證據(jù)的證明力度。一般而言，犯罪構(gòu)成要件中主體、客體無(wú)需重點(diǎn)舉證證明，證明的關(guān)鍵在于客觀方面和主觀方面。檢察機(jī)關(guān)或自訴案件當(dāng)事人舉證時(shí)，應(yīng)當(dāng)證實(shí)：犯罪客觀方面，證明犯罪行為已經(jīng)發(fā)生(部分犯罪要求發(fā)生損害結(jié)果)、行為與結(jié)果之間存在因果關(guān)系、存在危害結(jié)果以及行為的時(shí)間、地點(diǎn)、方式等;主觀方面，要準(zhǔn)確區(qū)分犯罪故意與過(guò)失，從認(rèn)知因素到意志因素逐步分析并加以證實(shí)，同時(shí)，犯罪動(dòng)機(jī)是重要的考量因素。

5、共同犯罪的構(gòu)成。共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。講究主客觀統(tǒng)一，即既有共同故意又有共同行為;整體行為統(tǒng)一，即行為人在共同故意支配下犯罪行為構(gòu)成一個(gè)統(tǒng)一整體而不是行為的簡(jiǎn)單疊加。即使行為人具有相同行為但是沒(méi)有共同的故意，依然不構(gòu)成共同犯罪，此處不能適用推定方式推定具有共同故意;但是，如果行為人一方明知另一方行為及行為結(jié)果且該方具有一定的管理義務(wù)，如銀行員工參與金融詐騙行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮使用推定故意。

6、本案中，二審法院以受賄罪一罪定罪略顯牽強(qiáng)。二審法院改判的理由是行為人雙方?jīng)]有意思聯(lián)絡(luò)，沒(méi)有共同犯罪故意。這個(gè)理由顯得非常蒼白：戴某與朱某共同實(shí)施犯罪行為多次并非一次，應(yīng)當(dāng)排除無(wú)故意共同行為之偶然性;戴某作為銀行管理人員，熟知朱某偽造票證行為的后果----詐騙他人財(cái)產(chǎn)，在此前提下加以協(xié)助甚至多次完成主要行為，其犯意非常明顯;朱某詐騙罪成立，戴某與朱某之間因?yàn)槔娣指町a(chǎn)生意思聯(lián)絡(luò)明顯，戴某的詐騙罪理應(yīng)成立。綜合起來(lái)看，應(yīng)當(dāng)吸收一審和二審中的正確之處：戴某犯金融詐騙罪和受賄罪，數(shù)罪并罰。

法律依據(jù)

1、《中華人民共和國(guó)刑法》第25條：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同過(guò)失犯罪，不以共同犯罪論處;應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任的，按照他們所犯的罪分別處罰。

2、《中華人民共和國(guó)刑法》第383條第一項(xiàng)：個(gè)人貪污數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn);情節(jié)特別嚴(yán)重的，處死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。(受賄罪參照此標(biāo)準(zhǔn))