依現(xiàn)行法律規(guī)定，公民之間可以相互借貸；企業(yè)（指依法設(shè)立的非金融企業(yè)，下周）之間不得相互借貸。那么，公民與企業(yè)之間是否可以相互借貸呢？對它們之間相互借貸行為的效力應(yīng)如何認(rèn)定？

公民與企業(yè)之間的借貸既包括公民作為出借人的借貸，又包括企業(yè)作為出借人的借貸，并不僅指公民為出借人的借貸。《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》（法民發(fā)[1991]21號）對此沒有直接規(guī)定，因而，在司法實踐中，對公民與企業(yè)之間的借貸有不同的理解。有人認(rèn)為，公民與企業(yè)之間的借貸屬民間借貸，應(yīng)認(rèn)定有效。理由是最高人民法院的上述《意見》第一條規(guī)定：“公民之間的借貸糾紛公司與法人之間的借貸糾紛以及公民與其他組織之間的借貸糾紛，應(yīng)作為借貸案件受理?！痹摗兑庖姟芬参磳⒐衽c企業(yè)及其他組織之間的借貸行為作除外規(guī)定，事實上承認(rèn)了這種借貸的效力。有人認(rèn)為應(yīng)確認(rèn)無效。理由是有關(guān)法律和司法解釋之所以禁止企業(yè)之間的借貸行為，就是為了防止脫離宏觀控制和金融管理的資金體外循環(huán)，維護(hù)金融秩序，如允許企業(yè)與公民相互借貸，也容易導(dǎo)致同樣的不良社會后果。還有人根據(jù)出借方的不同判斷公民與企業(yè)之間借貸行為的效力，即：凡公民借給企業(yè)資金，應(yīng)根據(jù)最高人民法院的上述《意見》確認(rèn)為民間借貸，也就是說，這種公民借款給企業(yè)的行為有效；而企業(yè)借款給公民個人是企業(yè)從事非法金融業(yè)務(wù)，因而應(yīng)確認(rèn)企業(yè)借貸給公民的行為無效，由于理解不同，對公民與企業(yè)借貸案件的實際處理也各不相同。為了解決這一問題，1999年2月9日，最高人民法院公布了《關(guān)于如何確認(rèn)公民與企業(yè)之間借貸行為效力問題的批復(fù)》（以下簡稱《批復(fù)》），明確了公民與企業(yè)之間借貸行為的效力問題。

一、公民與企業(yè)之間的借貸屬于民間借貸

《批復(fù)》認(rèn)定公民與企業(yè)之間的借貸屬于民間借貸。民間借貸是相對于銀行等金融機(jī)構(gòu)向其他企業(yè)及其他組織或公民的借貸而言的。雖然中國人民銀行早就起草了有關(guān)民間借貸的行政法規(guī)草案，但到目前為止，只在最高人民法院法（民）發(fā)[1991]21號司法解釋中出現(xiàn)了民間借貸的概念，并只在該解釋第六條中出現(xiàn)一次。按該解釋第一條的規(guī)定，對民間借貸可以理解為：民間借貸是指公民之間及公民與法人和其他組織之間的借貸。這里的法人或其他組織是指非金融性質(zhì)的法人或其他組織。民間借貸主要發(fā)生在公民之間，也發(fā)生在公民與企業(yè)之間。民間借貸的最顯著特點是：公民始終是借貸關(guān)系的一方。公民作為民間借貸的出借人自無可爭議，但法人或其他組織可否作為民間借貸的出借人？按照現(xiàn)行法律規(guī)定，國有企業(yè)對國家授予它經(jīng)營管理的財產(chǎn)依法享有經(jīng)營管理權(quán)，這種管理權(quán)當(dāng)然包括國有企業(yè)對其流動資金的處理權(quán)。也就是說，國有企業(yè)在一定條件下，將其流動資金出借給公民應(yīng)是其經(jīng)營自主權(quán)的體現(xiàn)；非國有企業(yè)對其財產(chǎn)包括流動資金享有完全的所有權(quán)，當(dāng)然也就享有出借權(quán)?？梢哉f，企業(yè)向公民出借款項，是其財產(chǎn)權(quán)的表現(xiàn)。綜觀法（民）發(fā)[1991]21號司法解釋的全文，該解釋并未將企業(yè)作為民間借貸出借方排除在外，也未將這種借貸規(guī)定為非法行為。因此，《批復(fù)》實際上是依據(jù)法（民）發(fā)[1991]21號司法解釋明確了公民與企業(yè)之間的借貸的性質(zhì)。

二、公民與企業(yè)之間的借貸應(yīng)是雙方的真實意思表示

公民與企業(yè)之間的借貸行為也是一種民事行為，判斷這種行為是否有效的依據(jù)是《民法通則》有關(guān)民事法律行為的規(guī)定。依《民法通則》的有關(guān)規(guī)定，民事行為有效應(yīng)當(dāng)具備下列條件：一是行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；二是行為人意思表示真實；三是民事行為不違反法律或者社會公共利益；四是民事行為必須采取法律允許的形式。這四個條件中，最主要的是兩條，即行為人意思表示真實和行為不違反法律或者社會公共利益。如果行為人的意思表示是在外力的影響或強(qiáng)制下進(jìn)行的，就不能反映行為人的真實意志，因而如果僅憑行為人外部的意思表示就確認(rèn)其行為的效力，不僅有可能違背行為人的真實意志，同時也可能達(dá)不到行為人的預(yù)期法律后果，更難以維護(hù)行為人的合法權(quán)益和社會的正常秩序。公民與企業(yè)之間的借貸中，行為人意思表示應(yīng)當(dāng)真實。所謂意思表示真實是指公民與企業(yè)，無論是作為出借方還是受借方，均是出于自己真實的意志，而沒有欺詐、脅迫或其他違反借貸雙方真實意思表示的情況。故此，《批復(fù)》首先強(qiáng)調(diào)公民與企業(yè)之間的借貸行為是否有效取決于雙方當(dāng)事人的意思表示是否真實。

哪些情況屬于意思表示不真實的情形？現(xiàn)實中，公民或企業(yè)被迫作為借款人的情況極為罕見，而公民或企業(yè)被迫作為出借人特別是公民被迫作為出借人的情況卻大量存在。也就是說，公民或企業(yè)出借自己的金錢給他人，很多時候并非其真實意志的體現(xiàn)。例如，企業(yè)以“入門費”等形式要求新進(jìn)職工借款或附條件向職工集資時，可以推定職工“借”錢給企業(yè)就是違背了職工的真實意思表示。判斷公民借款給企業(yè)是否符合其真實意志，可以從以下幾個方面進(jìn)行分析：一是公民即借款人本身的經(jīng)濟(jì)狀況；二是公民與企業(yè)是否有某種形式的隸屬關(guān)系；三是公民如不借款給企業(yè)是否給公民帶來某種不利的后果；四是公民借款人能否取得不低于銀行存款的經(jīng)濟(jì)利益。判斷企業(yè)借款給公民是否為其經(jīng)營目的而定?，F(xiàn)實中，有不少企業(yè)經(jīng)營管理人員將企業(yè)的流動資金“借”給自己或其他相關(guān)人從事與企業(yè)經(jīng)營無關(guān)的營利活動，盡管打著借貸的旗號，但卻違背了企業(yè)的真實意思表示，因而不是民間借貸，而是挪用公款的行為。

三、公民與企業(yè)之間的借貸不得違反法律規(guī)定

企業(yè)向公民借款或者企業(yè)借款給公民，與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)吸收公眾存款和發(fā)放貸款必須區(qū)別開來，兩者不能混淆。盡管企業(yè)向公民借款或者企業(yè)借款給公民在表現(xiàn)形式上與金融機(jī)構(gòu)吸收存款和發(fā)放貸款有相似之處，如都有一定的期限、借款人都要付利息等，但企業(yè)向公民借款只能向特定的、少數(shù)的人借款，而不能面向社會公眾；企業(yè)只能因某些特殊的事由而向公民臨時借款，不得是經(jīng)營性行為；企業(yè)借款給公民，只能滿足某個或某些公民的臨時特殊需要，如本企業(yè)職工生病、購買住房等，企業(yè)不能以此牟利；企業(yè)借款給公民的數(shù)量只能是少量的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)明了借款人的用途，借款人不得以借貸形式挪用企業(yè)的流動資金，借款人不得以此牟取非法利益。由于現(xiàn)代金融體制和經(jīng)濟(jì)制度為企業(yè)融資、投資提供了多種途徑和渠道，企業(yè)向公民借款或者企業(yè)借款給公民只能是企業(yè)融資、投資的極為例外的情形，不應(yīng)當(dāng)成為一種主要的方式。

企業(yè)因?qū)α鲃淤Y金的需求以及信譽(yù)等原因向公民借款的情形相對較為普遍。盡管企業(yè)向公民借款的情形各異，但其目的大體上可以分為兩類：第一，應(yīng)付企業(yè)臨時急需。例如，企業(yè)在外地推銷其產(chǎn)品，因所帶資金不足而向某一公民借款。第二，向公民募集生產(chǎn)經(jīng)營活動所需的資金即集資。所謂集資，是指企業(yè)為實現(xiàn)某種經(jīng)濟(jì)目的，依照法律、法規(guī)規(guī)定的條件和程序，通過向社會或公眾或者聚集體發(fā)行有價證券，或者利用融資租賃、聯(lián)營、合資、企業(yè)內(nèi)部籌集資金等方式在資金市場上募集或者聚集所需資金的行為。我國有關(guān)的法律、法律對企業(yè)或個人、團(tuán)體進(jìn)行集資規(guī)定了嚴(yán)格的條件和程序。目前，根據(jù)國家規(guī)定，合法的集資活動有以下四類：一是股份有限公司依照公司法和《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)發(fā)行股票，包括依照國家體改委《定向募集股份有限公司內(nèi)部職工持股管理規(guī)定》發(fā)行內(nèi)部職工股；二是企業(yè)依照《企業(yè)債券管理條例》發(fā)行企業(yè)債券，包括依照中國人民銀行的規(guī)定發(fā)行短期融資券；三是金融機(jī)構(gòu)依照《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)股票債券管理的通知》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定發(fā)行金融債券；四是各有關(guān)單位依照國務(wù)院《進(jìn)一步加強(qiáng)債券市場宏觀管理的通知》和有關(guān)部門的有關(guān)規(guī)定發(fā)行投資基金證券、信托受益?zhèn)?。除上述四種集資為合法集資外，其他的都是不合法集資即非法集資。非法集資是指企業(yè)未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，違反國家有關(guān)的法律、法規(guī)，向社會公眾募集資金的行為。包括兩種情況：一是有權(quán)集資的企業(yè)，違反法律、法規(guī)規(guī)定的條件和程序集資；二是無權(quán)集資的企業(yè)進(jìn)行非法集資。非法集資，不僅違反了上述法律、法規(guī)的規(guī)定，也違反了《商業(yè)銀行法》等法律的規(guī)定。按照《商業(yè)銀行法》第十一條和第七十九條的規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款。企業(yè)非法向社會集資實際是吸收存款的行為。

與集資（借款）相對應(yīng)的行為是出借款項（貸款），但一般而言，由于企業(yè)經(jīng)營的需要，企業(yè)大量借款給公民的情況，在現(xiàn)實中較為少見。如前所述，企業(yè)有權(quán)自主處分其財產(chǎn)包括流動資金，但如果企業(yè)向不特定的社會公眾出借款項，實際上是發(fā)放貸款的行為。按照《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定，向社會公眾發(fā)放貸款是一項金融業(yè)務(wù)，必須依法獲得批準(zhǔn)，取得中國人民銀行頒發(fā)的經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證。否則，不論企業(yè)以何種形式向社會公眾發(fā)放貸款，都是違法行為即違法經(jīng)營。

四、對公民與企業(yè)之間借貸的處理

依《批復(fù)》，可以認(rèn)定公民與企業(yè)之間的借貸行為合法、有效，根據(jù)《民法通則》第九十條“合法的借貸關(guān)系受法律保護(hù)”的規(guī)定，借款人不僅應(yīng)當(dāng)按期歸還借款本金，還應(yīng)當(dāng)支付相應(yīng)的利息。如果當(dāng)事人的利息高于同期同類貸款利息四倍的，則按法（民）發(fā)[1991]21號司法解釋的有關(guān)規(guī)定處理。

根據(jù)國務(wù)院辦公廳國辦發(fā)[1998]126號文件的規(guī)定，整頓金融“三亂”問題的原則是“誰主管，誰整頓；誰批準(zhǔn)，誰負(fù)責(zé)；誰用錢，誰還債；誰擔(dān)保，誰負(fù)相應(yīng)責(zé)任”。因此，對于未經(jīng)依法批準(zhǔn)，向社會不特定對象進(jìn)行亂集資而引發(fā)的糾紛，特別是對其中因非法集資活動而引起的糾紛，一般應(yīng)由有關(guān)部門處理。

（撰稿人：汪治平）