第一章　總則

　第一條　為有效發(fā)揮利率杠桿對國民經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用，加強利率管理，維護正常的金融秩序，創(chuàng)造公平有序的競爭環(huán)境，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)制定本規(guī)定。

　第二條　凡在中華人民共和國境內(nèi)（不含香港、澳門、臺灣）經(jīng)營人民幣存、貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，郵政儲蓄部門，其他法人、自然人和其他組織，均遵守本規(guī)定。

　第三條　中國人民銀行是經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的利率主管機關(guān)，代表國家依法行使利率管理權(quán)，其他任何單位和個人不得干預(yù)。

　第四條　中國人民銀行制定的各種利率是法定利率。法定利率具有法律效力，其他任何單位和個人均無權(quán)變動。

　　　　　　　　　　　第二章　利率的制定與管理

　第五條　中國人民銀行制定、調(diào)整以下利率：
　　（一）中國人民銀行對金融機構(gòu)存、貸款利率和再貼現(xiàn)利率；
　?。ǘ┙鹑跈C構(gòu)存、貸款利率；
　?。ㄈ﹥?yōu)惠貸款利率；
　　（四）罰息利率；
　　（五）同業(yè)存款利率；
　　（六）利率浮動幅度；
　?。ㄆ撸┢渌?。

　第六條　金融機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定確定以下利率：
　　（一）浮動利率；
　?。ǘ﹥?nèi)部資金往來利率；
　　（三）同業(yè)拆借利率；
　?。ㄋ模┵N現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率；
　?。ㄎ澹┲袊嗣胥y行允許確定的其他利率。

　第七條　中國人民銀行總行履行下列利率管理職責(zé)：
　　（一）根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要和貨幣政策要求，制定利率政策和利率管理法規(guī)并組織實施；
　?。ǘ╊I(lǐng)導(dǎo)中國人民銀行分支機構(gòu)的利率管理工作；
　?。ㄈ┍O(jiān)督、檢查金融機構(gòu)執(zhí)行國家利率政策、法規(guī)的情況；
　?。ㄋ模﹨f(xié)調(diào)、處理金融機構(gòu)的利率糾紛和利率違規(guī)行為；
　　（五）宣傳、解釋國家的利率政策及相關(guān)法規(guī)；
　?。┭芯?、制定、實施國家的利率改革規(guī)劃；
　?。ㄆ撸┍O(jiān)測、調(diào)控金融市場利率；
　?。ò耍┢渌使芾砉ぷ?。

　第八條　中國人民銀行分支機構(gòu)在中國人民銀行總行授權(quán)的范圍內(nèi)履行下列利率管理職責(zé)：
　?。ㄒ唬嵤爡^(qū)內(nèi)金融機構(gòu)的利率管理，指導(dǎo)下級行的利率管理工作；
　?。ǘ┘皶r轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行總行的有關(guān)文件，對有關(guān)利率調(diào)整等內(nèi)容的重要文件，應(yīng)在生效日之前傳送到轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)，并嚴(yán)守機密；
　?。ㄈ┍O(jiān)督、檢查轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)執(zhí)行利率政策的情況，處理利率違規(guī)行為，并及時向上級行報告本轄區(qū)內(nèi)利率政策執(zhí)行情況；
　?。ㄋ模┙⒑屯晟评蔬`規(guī)舉報制度，加強社會監(jiān)督；
　　（五）宣傳、解釋國家的利率政策及相關(guān)法規(guī)；
　?。┙M織有關(guān)利率政策的調(diào)查研究；
　?。ㄆ撸┩瓿缮霞壭邪才诺钠渌使芾砉ぷ?。

　第九條　金融機構(gòu)履行下列職責(zé)：
　?。ㄒ唬﹨f(xié)助和配合中國人民銀行進行利率管理工作，宣傳、貫徹、執(zhí)行國家利率政策；
　?。ǘ┫到y(tǒng)內(nèi)發(fā)布的有關(guān)利率的文件必須抄送轄區(qū)內(nèi)中國人民銀行，凡與中國人民銀行有關(guān)規(guī)定不一致的內(nèi)容，以中國人民銀行的規(guī)定為準(zhǔn)；
　?。ㄈ﹪?yán)格執(zhí)行國家的利率政策和相關(guān)法規(guī)，加強自身及所轄分支機構(gòu)的利率管理，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)主動處理；
　?。ㄋ模┳杂X接受并主動配合中國人民銀行的利率管理和檢查，提供真實的相關(guān)資料；
　　（五）在營業(yè)場所掛牌公告法定利率水平；
　?。收邎?zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及時向中國人民銀行報告。

　第十條　利率管理人員應(yīng)當(dāng)堅持原則，依法辦事，不得徇私舞弊，泄露機密，玩忽職守。

　　　　　　　　　　　　 第三章　存款的結(jié)息

　第十一條　城鄉(xiāng)居民儲蓄存款的計息和結(jié)息按《儲蓄管理條例》有關(guān)條款辦理。
　　活期儲蓄存款每年結(jié)息一次，六月三十日為結(jié)息日，結(jié)息后的利息并入本金起息，元以下尾數(shù)不計息。未到結(jié)息日清戶時，按清戶日掛牌公告的利率計息到清戶前一日止。
　　定期儲蓄存款按存入日掛牌公告的利率計息，利隨本清，遇利率調(diào)整不分段計息。
　　定活兩便儲蓄存款按支取日掛牌公告的一年期以內(nèi)（含一年）相應(yīng)檔次的定期整存整取存款利率打折計息，打折后低于活期存款利率時，按活期存款利率計息。
　　通知存款的計息和結(jié)息按《通知存款管理辦法》執(zhí)行。
　　大額可轉(zhuǎn)讓定期存單在存期內(nèi)按照存單開戶日銀行掛牌公告的利率計息，利隨本清，遇利率調(diào)整不分段計息，逾期期間不計息。

　第十二條　單位存款的計息和結(jié)息按《人民幣單位存款管理辦法》的有關(guān)條款辦理。
　　活期存款按季結(jié)息，每季末月的二十日為結(jié)息日。
　　單位通知存款計息和結(jié)息按《通知存款管理辦法》執(zhí)行。
　　單位協(xié)定存款按結(jié)息日或清戶日掛牌公告的利率計息，按季結(jié)息。

　第十三條　金融機構(gòu)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)收取的保證金，按照單位存款計息、結(jié)息。

　第十四條　職工個人住房公積金存款，當(dāng)年歸集的按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計息，結(jié)息后轉(zhuǎn)入上年結(jié)轉(zhuǎn)戶；上年結(jié)轉(zhuǎn)的按結(jié)息日掛牌公告的三個月定期整存整取存款利率計息。公積金存款的結(jié)息日為每年的六月三十日。

　第十五條　金融機構(gòu)的準(zhǔn)備金存款按季結(jié)息，每季度末月的二十日為結(jié)息日，按結(jié)息日的利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。
　　對欠交準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)，從欠交之日起按罰息利率計收罰息，直至交足準(zhǔn)備金止，遇罰息利率調(diào)整分段計息。

　第十六條　郵政儲蓄轉(zhuǎn)存款，按季結(jié)息，每季度末月的二十日為結(jié)息日，遇利率調(diào)整分段計息。

　第十七條　保險公司在中國人民銀行的保證金存款按金融機構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率計息，在其他金融機構(gòu)的存款按單位存款利率計息。

　第十八條　金融機構(gòu)按規(guī)定全額劃繳中國人民銀行的財政存款一律不計息，不劃繳的部分按單位存款利率計息。

　第十九條　金融機構(gòu)同業(yè)存款利率，最高不得超過準(zhǔn)備金存款利率，計息和結(jié)息同第十五條。

　　　　　　　　　　　　 第四章　貸款的結(jié)息

　第二十條　短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽定日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計息。貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計息。
　　短期貸款按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日；按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日。具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定。對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按貸款合同利率按季或按月計收復(fù)利，貸款逾期后改按罰息利率計收復(fù)利。最后一筆貸款清償時，利隨本清。

　第二十一條　中長期貸款（期限在一年以上）利率實行一年一定。貸款（包括貸款合同生效日起一年內(nèi)應(yīng)分筆撥付的所有資金）根據(jù)貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的法定貸款利率計息，每滿一年后（分筆撥付的以第一筆貸款的發(fā)放日為準(zhǔn)），再按當(dāng)時相應(yīng)檔次的法定貸款利率確定下一年度利率。中長期貸款按季結(jié)息，每季度末月二十日為結(jié)息日。對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按合同利率按季計收復(fù)利，貸款逾期后改按罰息利率計收復(fù)利。

　第二十二條　貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。

　第二十三條　信托貸款利率由委托雙方在不超過同期同檔次法定貸款利率水平（含浮動）的范圍內(nèi)協(xié)商確定；租賃貸款利率按同期同檔次法定貸款利率（含浮動）執(zhí)行。

　第二十四條　貸款展期，期限累計計算，累計期限達(dá)到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達(dá)不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。

　第二十五條　逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整分段計息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息按罰息利率按季（短期貸款也可按月）計收復(fù)利。如同一筆貸款既逾期又?jǐn)D占挪用，應(yīng)擇其重，不能并處。

　第二十六條　借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，貸款人有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。

　第二十七條　個人住房貸款利率及其計結(jié)息辦法按《個人住房貸款管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，貸款逾期按本規(guī)定第二十五條辦理。

　第二十八條　中國人民銀行對金融機構(gòu)再貸款按合同利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。按季結(jié)息，每季度末月二十日為結(jié)息日。對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按合同利率計收復(fù)利。
　　再貸款展期，貸款期限不累計計算，按展期日相應(yīng)檔次的再貸款利率計息。再貸款逾期，按逾期日的罰息利率計收罰息，直到歸還本息，遇罰息利率調(diào)整分段計息。對逾期期間不能按期支付的利息按罰息利率按季計收復(fù)利。

　第二十九條　再貼現(xiàn)按再貼現(xiàn)日的再貼現(xiàn)利率一次性收取利息。

　　　　　　　　　　　　　　第五章　罰則

　第三十條　有下列行為之一的，屬于利率違規(guī)行為：
　?。ㄒ唬┥米蕴岣呋蚪档痛?、貸款利率的；
　?。ǘ┳兿嗵岣呋蚪档痛?、貸款利率的；
　?。ㄈ┥米曰蜃兿嘁愿呃拾l(fā)行債券的；
　　（四）其他違反本規(guī)定和國家利率政策的。

　第三十一條　對存在上述利率違規(guī)行為的金融機構(gòu)，中國人民銀行將視其情節(jié)及所致后果輕重，依照有關(guān)法律法規(guī)給相應(yīng)處罰。

　第三十二條　金融機構(gòu)違反國家法律法規(guī)和利率政策而多收的貸款利息或少付的存款利息，以及個人、法人及其他組織因金融機構(gòu)違規(guī)而多收的存款利息或少付的貸款利息，不受法律保護。

　第三十三條　金融機構(gòu)因非不可抗力拖延或拒絕支付存款人已到期合法存款的，未付期間按該筆存款原存單利率對存款人支付利息。

　第三十四條　對違反《企業(yè)債券管理條例》，擅自或變相對高利率發(fā)行債券的企業(yè)，轄區(qū)內(nèi)中國人民銀行有權(quán)制止，并會同有關(guān)部門依照《企業(yè)債券管理條例》等有關(guān)法規(guī)進行處罰。

　第三十五條　對違反本規(guī)定的金融機構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員，視情節(jié)輕重和造成危害的程度，按照中國人民銀行《關(guān)于對金融機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營責(zé)任人的行政處分規(guī)定》給予相應(yīng)處分。

　第三十六條　違反利率管理規(guī)定的當(dāng)事人，對中國人民銀行做出的處罰不服的，可以按《行政復(fù)議條例》有關(guān)規(guī)定向上一級人民銀行申請復(fù)議。

　　　　　　　　　　　　　　第六章　附則

　第三十七條　本規(guī)定由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)解釋、說明和修改。

　第三十八條　本規(guī)定自一九九九年四月一日起實行。此前凡與本規(guī)定相抵觸的，皆以本規(guī)定為準(zhǔn)。