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　　　　　　　　 外國銀行撤銷在華營業(yè)性分支機構(gòu)操作指引

　　為規(guī)范外國銀行撤銷在華營業(yè)性分支機構(gòu)的行為，保護債權(quán)人及債務(wù)人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》及《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》的規(guī)定，制定《外國銀行撤銷在華營業(yè)性分支機構(gòu)操作指引》。

　一、本指引適用于外國銀行撤銷其在華營業(yè)性分支機構(gòu)。

　二、外國銀行撤銷其在華營業(yè)性分支機構(gòu)，必須報中國人民銀行批準并須提交下列材料：
　?。ㄒ唬┥暾垯C構(gòu)法定代表人簽署的申請書；
　　（二）營業(yè)性分支機構(gòu)撤銷的善后處理方案，包括債權(quán)債務(wù)清單及清償計劃、財產(chǎn)清單及處理安排、員工安排計劃等；
　?。ㄈ┥暾垯C構(gòu)母國監(jiān)管當局的確認書；
　　（四）中國人民銀行要求提供的其他資料。

　三、外國銀行撤銷在華營業(yè)性分支機構(gòu)的申請，應(yīng)當在自行終止業(yè)務(wù)活動前３０日以書面形式向中國人民銀行提出。中國人民銀行在接到撤銷申請的３０日內(nèi)給予批復(fù)。

　四、申請撤銷在華營業(yè)性分支機構(gòu)的外國銀行在正式向中國人民銀行遞交申請之日起，應(yīng)當停止吸收客戶的定期存款，并在營業(yè)場所明顯位置張貼提示性公告。

　五、在中國人民銀行批準撤銷之前，申請撤銷的外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)出售債權(quán)或者其他資產(chǎn)須經(jīng)中國人民銀行同意。

　六、外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)應(yīng)當在申請撤銷之日起１０日內(nèi)聘請中國人民銀行認可的注冊會計師事務(wù)所對其進行財務(wù)審計，出具審計報告并報送中國人民銀行備案。

　七、外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)于中國人民銀行批準撤銷之日起進入清算期，清算期不得超過９０天。清算的具體事宜按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《外商投資企業(yè)清算辦法》的有關(guān)規(guī)定進行。

　八、外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)應(yīng)當自清算之日起１５日內(nèi)成立清算組。清算組成員不得少于３人，其中至少１人為中國注冊會計師，清算組成員須報中國人民銀行備案認可。

　九、外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)自清算開始之日起７日內(nèi)，書面通知企業(yè)登記機關(guān)或公司登記機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)、勞動與社會保障等有關(guān)部門。

　十、清算組應(yīng)當自成立之日起１０日內(nèi)通知債權(quán)人，并于３０日內(nèi)在中國人民銀行指定的報紙上至少公告三次。

　十一、外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)應(yīng)當按指定的時間向中國人民銀行報送銷戶情況明細表、外商投資企業(yè)外匯賬戶統(tǒng)計表、貸款情況明細表、外商投資企業(yè)外匯賬戶統(tǒng)計表、貸款情況及回收情況表、債務(wù)清償情況表以及中國人民銀行要求的其他資料。同時，應(yīng)將上述報表和資料抄送國家外匯管理局。

　十二、外國銀行在華營業(yè)性分支機構(gòu)未清償全部債務(wù)之前，不得將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給其總公司（行）或境外分支機構(gòu)管理。

　十三、中國人民銀行監(jiān)管和指導(dǎo)外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)的清算過程。如中國人民銀行認為清算過程存在問題，可以要求其停止清算，予以糾正。

　十四、中國人民銀行對申請撤銷的外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)至少進行兩次現(xiàn)場檢查。第一次在外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)正式申請撤銷之后，清算開始之前，第二次在二外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)清算結(jié)束之前。

　十五、清算中涉及外匯問題的，須報國家外匯管理部門核準同意。

　十六、清算結(jié)束，清算組應(yīng)當出具清算報告并報送中國人民銀行備案，同時報送企業(yè)登記機關(guān)或公司登記機關(guān)，申請注銷登記，公告企業(yè)終止。

　十七、外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)清算結(jié)束，應(yīng)當在中國人民銀行指定的報紙上發(fā)布公告，自發(fā)布公告之日起三個月后，方可以書面形式申請?zhí)崛∑浯嬖谥袊嗣胥y行指定賬戶上的營運保證金。

　十八、撤銷后的外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)會計檔案及業(yè)務(wù)資料依照《中華人民共和國檔案法》的有關(guān)規(guī)定由當?shù)貦n案管理部門處理。在規(guī)定的保存期內(nèi)，中方有關(guān)部門有權(quán)查閱。

　十九、在外國銀行申請撤銷其營業(yè)性分支機構(gòu)的同時提出申請設(shè)立代表處，稱作將分行降格為代表處。其申請可與撤銷分行的申請同時提出。提交的申請材料應(yīng)包括由會計師事務(wù)所出具的分行清算結(jié)束證明，由申請者總行行長簽署的申請書一份。申請報經(jīng)中國人民銀行批準后成立。代表處作為母公司（行）的派出機構(gòu)，有義務(wù)與母公司（行）聯(lián)絡(luò)，協(xié)助解決未了事宜。

　二十、申請撤銷的外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)可以委托另一家所在地的外資銀行代為保管處理或由母公司（行）處理其休眠賬戶。休眠賬戶是指存款帳戶已多年不動用且難以找到帳戶所有人的帳戶。有關(guān)休眠帳戶的涉外繼承問題，按照《中華人民共和國民法通則》第八章第一百四十九條的規(guī)定執(zhí)行。

　二十一、已撤銷的外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)的設(shè)備和固定資產(chǎn)可自行處理，其處理后的收入應(yīng)憑會計師事務(wù)所出具的清算結(jié)束證明以及設(shè)備和固定資產(chǎn)處理清單報中國人民銀行審核批準。外國銀行營業(yè)性分支機構(gòu)應(yīng)憑中國人民銀行的批準文件、完稅證明，向國家外匯管理局申請，憑國家外匯管理局的核準件從其外匯賬戶中匯出或者購匯匯出。