第一章　總則

　　第二章　職責(zé)分工

　　第三章　審查

　　第四章　費用

　　第五章　其他規(guī)定

　　第六章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，總行營業(yè)部：

　　為控制福費廷業(yè)務(wù)的風(fēng)險，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，總行制定了《中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（簡稱《辦法》）及《中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（簡稱《規(guī)程》），現(xiàn)印發(fā)給你分行，并就有關(guān)事項通知如下：

　　一、本《辦法》及《規(guī)程》對我行福費廷業(yè)務(wù)操作進行了統(tǒng)一規(guī)定，是防范風(fēng)險的重要措施。各分行有關(guān)部門要認真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格遵照執(zhí)行。

　　二、福費廷業(yè)務(wù)是我行的一項新的貿(mào)易融資產(chǎn)品，需逐步、審慎地推開，目前僅批準(zhǔn)我行的60個中心城市行辦理此項業(yè)務(wù)。如其他分行有業(yè)務(wù)需求，應(yīng)報總行批準(zhǔn)后，才可辦理。

　　三、根據(jù)我行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及客戶的需求，目前本《辦法》中的自營業(yè)務(wù)僅限于銀行承兌匯票的買斷。

　　四、依據(jù)《中國建設(shè)銀行貿(mào)易融資額度管理暫行規(guī)定》（建總發(fā)〔2002〕121號），貼現(xiàn)及買入業(yè)務(wù)占用代理行額度，不占用客戶的貿(mào)易融資額度。福費廷業(yè)務(wù)是一種無追索的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，同樣適用此規(guī)定。

　　五、福費廷業(yè)務(wù)與貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)相比較，前者的風(fēng)險大于后者。由于貼現(xiàn)／買入行保有對受益人的追索權(quán)，當(dāng)承兌行無力支付款項時，還可以向受益人追索。而在買斷業(yè)務(wù)中，買斷行對受益人沒有追索權(quán)，當(dāng)承兌行無力支付款項時，只能由買斷行自己承擔(dān)全部風(fēng)險。

　　六、各分行可通過結(jié)算部的網(wǎng)頁檢查承兌行在我行是否有金融機構(gòu)額度，凡符合我行規(guī)定，可以辦理自營業(yè)務(wù)的，不得按轉(zhuǎn)買業(yè)務(wù)辦理。

　　七、為加強票據(jù)轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，在福費廷業(yè)務(wù)開辦之初，凡涉及票據(jù)轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)，由總行結(jié)算部統(tǒng)一報價集中處理。

　　八、轉(zhuǎn)買業(yè)務(wù)由總行集中辦理，各分行可提供相關(guān)的信息。

　　九、由于客戶要求出具承諾函的業(yè)務(wù)較少，且我行因此而承擔(dān)的風(fēng)險較大，所以在《辦法》中取消了承諾函的相關(guān)規(guī)定。如客戶有此需求，分行需逐筆上報總行審批。

　　十、為保障我行辦理福費廷業(yè)務(wù)的收益，同時也為降低福費廷業(yè)務(wù)風(fēng)險，若客戶申請的融資期限低于20天，則其利率及費率按照20天計算。

　　十一、福費廷業(yè)務(wù)中所涉及的會計科目，由會計部另行發(fā)文規(guī)定。

　　十二、福費廷業(yè)務(wù)中所涉及的利率及費率，由資產(chǎn)負債管理委員會辦公室另行發(fā)文規(guī)定。

　　各行在執(zhí)行本規(guī)定過程中遇到問題，請及時向總行反映。

　　附：一、中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　二、中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)操作規(guī)程（略）

　　附一：

中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)管理暫行辦法

??? 第一章　總則

　　第一條　為控制福費廷業(yè)務(wù)的風(fēng)險，規(guī)范業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等有關(guān)法律、法規(guī)及人民銀行和建設(shè)銀行的有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所指福費廷（FORFAITING）業(yè)務(wù)，又稱買斷，是建設(shè)銀行根據(jù)客戶（信用證受益人）或其他金融機構(gòu)的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行對遠期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。

　　第三條　本辦法所指福費廷業(yè)務(wù)包括自營業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)及轉(zhuǎn)買業(yè)務(wù)。

　?。ㄒ唬┳誀I業(yè)務(wù)是指自貼現(xiàn)日至匯票到期日在180天（含）以下，且承兌行在建設(shè)銀行有金融機構(gòu)額度，建設(shè)銀行根據(jù)客戶的要求對該匯票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。

　?。ǘ┺D(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)是指自貼現(xiàn)日至匯票到期日在180天（含）以下但承兌行在建設(shè)銀行無金融機構(gòu)額度，或自貼現(xiàn)日至匯票到期日在180天以上，由建設(shè)銀行將匯票賣給其他金融機構(gòu)。

　?。ㄈ┺D(zhuǎn)買業(yè)務(wù)是指自貼現(xiàn)日至匯票到期日在180天（含）以下，且承兌行在建設(shè)銀行有金融機構(gòu)額度，建設(shè)銀行根據(jù)其他金融機構(gòu)的要求對該匯票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。

　　第四條　本辦法所指福費廷業(yè)務(wù)幣種限于美元、歐元、瑞士法郎、日元、港幣等自由兌換貨幣。

　　第二章　職責(zé)分工

　　第五條　建設(shè)銀行總行負責(zé)金融機構(gòu)額度的審核及扣減。

　?。ㄒ唬┳誀I業(yè)務(wù)占用金融機構(gòu)額度，不占用客戶的貿(mào)易融資額度。

　　分行在辦理每筆自營業(yè)務(wù)前必須向總行結(jié)算部申請使用金融機構(gòu)額度，經(jīng)辦行應(yīng)通過一級分行向總行結(jié)算部申請金融機構(gòu)額度。

　　如承兌行為建設(shè)銀行分支機構(gòu)（包括海外分支機構(gòu)），不用向總行申請金融機構(gòu)額度，但需向總行結(jié)算部備案。

　?。ǘ┺D(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)不占用金融機構(gòu)額度及客戶的貿(mào)易融資額度。

　?。ㄈ┺D(zhuǎn)買業(yè)務(wù)占用金融機構(gòu)額度。

　　第六條　建設(shè)銀行總行負責(zé)與金融機構(gòu)簽訂福費廷業(yè)務(wù)合作的相關(guān)協(xié)議。

　?。ㄒ唬┺k理轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行需逐筆上報一級分行，一級分行審查合格后，上報總行，總行結(jié)算部負責(zé)與合作行聯(lián)系，并確定買入行。

　?。ǘ┺D(zhuǎn)買業(yè)務(wù)由總行集中辦理。

　　第七條　福費廷業(yè)務(wù)的歸口管理部門為總行結(jié)算部。

　　第八條　經(jīng)辦行的信貸經(jīng)營部門對客戶的資信狀況、調(diào)查材料的真實性負責(zé)，國際結(jié)算部門對信用證的有效性及票據(jù)承兌的真實性負責(zé)。

　　第九條　各一級分行負責(zé)所屬分支機構(gòu)福費廷業(yè)務(wù)的日常管理工作。

　　第三章　審查

　　第十條　客戶申請辦理福費廷業(yè)務(wù)需滿足以下條件：

　　（一）具有進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)；

　　（二）在我行開立結(jié)算賬戶；

　?。ㄈ┮雅c建設(shè)銀行簽訂《中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)協(xié)議》；

　?。ㄋ模┵Q(mào)易背景真實；

　?。ㄎ澹o不良交易記錄。

　　第十一條　客戶提交的單據(jù)需滿足以下條件：

　?。ㄒ唬┮烟峤弧陡ＹM廷業(yè)務(wù)申請書》及《轉(zhuǎn)讓書》；

　　（二）信用證及修改通知必須為正本；

　　（三）信用證為遠期議付或承兌信用證；

　　（四）遠期信用證項下匯票的承兌應(yīng)由承兌行以SWIFT電文、加押電傳或者建設(shè)銀行認可的其他方式直接發(fā)送建設(shè)銀行，或根據(jù)建設(shè)銀行要求將已承兌匯票寄回建設(shè)銀行；

　　（五）如承兌行為發(fā)生在我國境內(nèi)（承兌行為我行分支機構(gòu)除外），應(yīng)嚴(yán)格依照我國的《票據(jù)法》執(zhí)行，應(yīng)符合以下要求：

　　1．只接受紙制匯票，不得接受承兌電文，且匯票票面必須記載：表明“匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的幣別金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章；

　　2．承兌人必須在匯票票面記載“承兌”字樣，其簽章必須符合該金融機構(gòu)的簽字樣本要求，簽章核符，且將匯票寄回建設(shè)銀行。

　　第四章　費用

　　第十二條　自營業(yè)務(wù)的收費種類、水平及方式

　　（一）自營業(yè)務(wù)費用包括福費廷利息、承兌行費用、審單費、郵電費、遲付利息和違約金。

　?。ǘ└ＹM廷利息

　　1．福費廷利息＝福費廷利率×計息天數(shù)×匯票金額

　　2．計息天數(shù)＝實際融資天數(shù)＋多收期

　　3．多收期指從匯票到期日至我行實際收款日的估計延期天數(shù)。

　?。?）對中國、日本、歐洲、北美洲以及大洋洲，多收期為0－3天；

　?。?）對韓國以及東南亞，多收期為3－5天；

　　（3）對西亞、中南美洲、非洲以及其他國家和地區(qū)，多收期為5－7天。

　　4．按日計息。幣種為港幣和英鎊的，日利率按一年365天計算，除港幣和英鎊以外的幣種，日利率按一年360天計算。每個利息期的天數(shù)包括利息期的第一天，不包括最后一天。

　?。ㄈ┏袃缎匈M用指承兌行在付款時要求扣收的費用；遲付利息指金融機構(gòu)遲于匯票到期日付款應(yīng)支付的利息；違約金指客戶在該筆業(yè)務(wù)中如有欺詐或不當(dāng)行為致使我行或合作行到期不能得到付款而應(yīng)支付的賠償金。

　?。ㄋ模┦杖》绞健８ＹM廷利息、承兌行費用、審單費和郵電費在辦理福費廷付款時扣除。

　?。ㄎ澹└ＹM廷利息、承兌行費用、審單費、郵電費、遲付利息和違約金的具體標(biāo)準(zhǔn)按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十三條　轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)的收費種類、水平及方式

　?。ㄒ唬┺D(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)收費包括福費廷利息、承諾費、審單費、郵電費和搭橋費。

　?。ǘ└ＹM廷利息和承諾費按合作行報價收取，由我行代收后轉(zhuǎn)付給合作行。

　　（三）審單費、郵電費和搭橋費為我行收益。搭橋費指我行作為客戶和合作行中介應(yīng)收取的中介費用。

　?。ㄋ模┺D(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)收費方式同自營業(yè)務(wù)。

　?。ㄎ澹弳钨M、郵電費、搭橋費收費標(biāo)準(zhǔn)按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第五章　其他規(guī)定

　　第十四條　在辦理福費廷業(yè)務(wù)前，經(jīng)辦行應(yīng)與客戶簽訂《中國建設(shè)銀行福費廷業(yè)務(wù)協(xié)議》，協(xié)議持續(xù)有效，直至經(jīng)辦行或客戶以書面形式通知終止協(xié)議，在通知送達對方之日時，協(xié)議終止，經(jīng)辦行不再受理客戶新的業(yè)務(wù)申請。如經(jīng)辦行尚有已受理但尚未辦理完結(jié)的客戶提交的單筆福費廷業(yè)務(wù)，應(yīng)繼續(xù)辦理完結(jié)，協(xié)議自上述單筆福費廷業(yè)務(wù)辦理完結(jié)之日起終止。

　　第十五條　建設(shè)銀行在為客戶辦理福費廷業(yè)務(wù)的結(jié)匯或入賬手續(xù)時：

　?。ㄒ唬┤绯袃缎袨榫硟?nèi)中資銀行的福費廷業(yè)務(wù)，不得出具出口收匯核銷專用聯(lián)，待款項收妥后，應(yīng)出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

　?。ǘ┤绯袃缎袨榫惩忏y行或境內(nèi)外資銀行的福費廷業(yè)務(wù)，應(yīng)出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

　　第十六條　國際收支涉外申報

　　在辦理福費廷業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦行應(yīng)要求客戶預(yù)留一份加蓋出口單位印章的涉外收入申報單。經(jīng)辦行在收到相應(yīng)出口貨款后應(yīng)當(dāng)按規(guī)定填制并傳送涉外收入統(tǒng)計表；同時，經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)負責(zé)代客戶填制預(yù)留在該行的涉外收入申報單，收款人為客戶名稱，并在交易附言中注明“福費廷業(yè)務(wù)”，交易編碼根據(jù)出口貿(mào)易方式填寫，由經(jīng)辦人在涉外收入申報單上簽字并加蓋業(yè)務(wù)印章。

　　第十七條　若因客戶在該筆業(yè)務(wù)中偽造或變造匯票和／或其他單據(jù)，或因欺詐或任何其他不當(dāng)行為而導(dǎo)致承兌行基于任何適用的法律、法規(guī)或法院禁止令而拒絕、被限制或禁止向經(jīng)辦行支付匯票款項的，經(jīng)辦行應(yīng)在得到承兌行或合作行的通知及有效證據(jù)后，立即采取保全措施，在兩個工作日內(nèi)向客戶追索，要求其退還融資款項并支付違約金。

　　第六章　附則

　　第十八條　本辦法由中國建設(shè)銀行總行負責(zé)解釋和修改。

　　第十九條　本辦法自下發(fā)之日起施行。