注：本篇法規(guī)已被《中國農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營運計劃管理辦法》（發(fā)布日期：2000年4月24日　實施日期：2000年4月24日）廢止 中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā) 　《中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運計劃管理暫行辦法》的通知 ?。?999年4月20日　農(nóng)銀函［1999］291號） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營業(yè)部： 　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運計劃管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 附：　　　　　 中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運計劃管理暫行辦法 第一章　總則 　　第一條　為全面建立農(nóng)業(yè)銀行資金營運管理機制，提高資金使用的效益性、安全性和流動性，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運管理制度》，制定本辦法。 　　第二條　資金營運計劃管理是指根據(jù)全行綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃管理的要求，通過編制下達資金營運計劃，運用系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度手段，對全行資金總量和結(jié)構(gòu)進行主動調(diào)節(jié)和量化控制，保證存款支付和信貸收支計劃的順利實施，減少不合理資金占用，提高資金使用效益；同時監(jiān)測計劃期內(nèi)資產(chǎn)負債總量平衡及結(jié)構(gòu)調(diào)整狀況，指導(dǎo)分行及以下各級機構(gòu)的資金營運活動。 　　第三條　資金營運計劃管理遵循以下原則： 　　（一）全面性。指資金營運計劃管理范圍涵蓋轄內(nèi)全部本外幣資金。即遵循商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的要求，管理本外幣資金來源與運用的所有項目活動，防止擠占信貸資金和違規(guī)經(jīng)營行為發(fā)生。 　?。ǘ┘s束性。指資金營運計劃是總行實施信貸資源配置、指導(dǎo)分行資金營運活動過程的一項操作性計劃?？傂芯幹葡逻_資金營運計劃，以約束分行資金營運行為；通過運用資金調(diào)度手段引導(dǎo)分行資金的優(yōu)化配置，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。 　?。ㄈ┞?lián)動性。指資金營運計劃是正確處理資金來源和運用多種資金流相互聯(lián)動關(guān)系的計劃。通過計劃的方式理順信貸收支和財務(wù)收支的資金關(guān)系，把業(yè)務(wù)經(jīng)營的資金配置行為和內(nèi)部分支機構(gòu)間的資金擺布、調(diào)度行為統(tǒng)一起來，從而達到配合業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃控制和引導(dǎo)分行調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的效果。 　　第四條　本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營業(yè)部。 第二章　資金營運計劃管理內(nèi)容 　　第五條　資金營運計劃管理的內(nèi)容由資金來源方和資金運用方組成。 　　第六條　資金來源內(nèi)容包括： 　　（一）各項存款 　?。ǘ┙枞胭Y金 　　1.向總行借款 　　2.向人行借款 　　3.分行間調(diào)入 　　4.同業(yè)拆入 　?。ㄈ┩瑯I(yè)存放 　?。ㄋ模┴攧?wù)資金 　　1.應(yīng)付利息 　　2.當年結(jié)益 　　3.應(yīng)付及暫收款 　　4.長期借款 　　5.各項準備 　　（五）撥入營運資金 　?。┢渌Y金來源 　　第七條　資金運用內(nèi)容包括： 　?。ㄒ唬└黜?a href='http://m.shkps.cn/daikuan/5.html' target='_blank' data-horse>貸款 　　（二）投資 　?。ㄈ﹤涓顿Y金 　　1.繳存準備金 　　2.留存準備金 　　3.存放電子匯兌匯差款項 　　（四）調(diào)出資金 　　1.上存總行資金 　　2.分行間調(diào)出 　　3.拆放同業(yè) 　?。ㄎ澹┐娣磐瑯I(yè) 　?。┩鈪R占款 　　（七）系統(tǒng)內(nèi)往來（軋差） 　?。ò耍┓巧①Y金 　　1.現(xiàn)金 　　2.固定資產(chǎn)凈值 　　3.在建工程 　　4.應(yīng)收利息 　　5.其他應(yīng)收及預(yù)付款 　　6.無形資產(chǎn) 　　7.遞延資產(chǎn) 　　8.待處理財產(chǎn)損益 　　9.撥付備付金 　　10.待清理資產(chǎn) 　　11.待清理信托資產(chǎn) 　　12.固定資產(chǎn)清理 　?。ň牛┢渌Y金運用 　　第八條　資金營運計劃編制下達項目由總行根據(jù)管理內(nèi)容和統(tǒng)計制度另行確定項目歸屬。 第三章　資金營運計劃的編制和下達 　　第九條　資金營運計劃編制的主要依據(jù)： 　?。ㄒ唬┤嗣胥y行貨幣信貸政策和宏觀調(diào)控任務(wù)； 　?。ǘ┊斊谛刨J收支計劃； 　?。ㄈ┊斊谪攧?wù)計劃和固定資產(chǎn)購建計劃； 　?。ㄋ模┛傂袑Ψ切刨J資金項目調(diào)控指標； 　　（五）分行前期資金營運狀況。 　　第十條　資金營運計劃的編制以增量資金來源運用的平衡關(guān)系為主，達到以增量資金配置調(diào)整存量資金結(jié)構(gòu)的最終目的。 　　第十一條　資金營運計劃由分行預(yù)編上報，總行編制下達。 　?。ㄒ唬┓中懈鶕?jù)總行下發(fā)的綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃有關(guān)指導(dǎo)原則和編制要求，于每年12月5日前預(yù)編并上報下一年度資金營運計劃。 　?。ǘ┛傂懈鶕?jù)確定后的信貸收支計劃和財務(wù)計劃，參照分行預(yù)編的資金營運計劃編制下達各分行年度資金營運計劃。 　　第十二條　總行編制資金營運計劃分兩個步驟進行： 　?。ㄒ唬╊A(yù)測分行當年資金余缺?？傂懈鶕?jù)信貸計劃、財務(wù)計劃和固定資產(chǎn)購建計劃預(yù)測分行資金來源與運用主要項目的當期總量，根據(jù)貨幣市場政策、信息及總行調(diào)控意圖確定同業(yè)拆借調(diào)節(jié)力度、分行非生息資金及其他非信貸資金來源運用，最后測算出分行年度資金余缺。 　?。ǘ┰谏鲜龌A(chǔ)上，總行采用向分行增加或減少上存和借款計劃的方式，消化或彌補分行資金營運過程中出現(xiàn)的資金余缺，最終達到資金來源與運用的綜合平衡。 　　第十三條　分行接到總行下達的資金營運計劃后，應(yīng)逐級分解下達轄內(nèi)資金營運計劃。 　　第十四條　資金營運計劃按年下達，分季實施。 第四章　資金營運計劃的執(zhí)行和監(jiān)測考核 　　第十五條　資金營運計劃一經(jīng)下達，分行應(yīng)嚴格按照計劃開展資金營運活動。因各種客觀因素影響而出現(xiàn)的資金營運計劃執(zhí)行結(jié)果與總行下達計劃的偏差，分行須及時說明原因，并調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，確?？傂邢逻_各項業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃的完成。 　　第十六條　資金營運計劃隨信貸收支計劃、財務(wù)收支計劃和固定資產(chǎn)購建計劃指標的調(diào)整而調(diào)整，在其他非信貸資金項目基本保持不變的前提下，分行按照調(diào)整后的資金營運計劃執(zhí)行。 　?。ㄒ唬┊敶婵钌僭霾荒軡M足資金運用時，分行可根據(jù)預(yù)定發(fā)展規(guī)劃和自身經(jīng)營狀況首先壓縮一般貸款增量；然后再通過壓縮其他資產(chǎn)占用，補充流動性，緩解資金壓力；最后可考慮申請適量增加向總行的借款或在授權(quán)前提下進行同業(yè)拆入，以彌補資金缺口。 　　（二）當資金來源大于計劃內(nèi)資金運用時，要首先歸還向總行借款或者上存總行，然后可在總行授權(quán)的額度范圍之內(nèi)按照同業(yè)拆借有關(guān)規(guī)定和授權(quán)拆出資金。 　　第十七條　總行對分行實施資金營運計劃過程中出現(xiàn)的正常資金余缺，分別通過上存資金和向總行借款兩項指標予以平衡。 　　第十八條　總行對分行資金營運計劃的執(zhí)行情況實行按月監(jiān)測。監(jiān)測重點包括留存準備金率、同業(yè)往來、財務(wù)資金占用、內(nèi)部資金往來、其他非生息資金占用。 　　第十九條　總行根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)監(jiān)測結(jié)果，及時對分行不明資金來源運用進行核實。分行要按照總行要求對此作出詳盡解釋。 　　第二十條　總行對資金營運計劃實行按季考核。季后20日內(nèi)，總行將根據(jù)分行的執(zhí)行結(jié)果，對重點分行、重點項目采取不同方式進行檢查。 　　第二十一條　總行對分行未按資金營運計劃開展業(yè)務(wù)活動的，實行如下處罰： 　　（一）對不按資金營運計劃擺布資金結(jié)構(gòu)、擠占信貸資金，而不能實現(xiàn)正常貸款投放的分行，總行不予借款支持，其責(zé)任由分行自負； 　?。ǘσ虺媱澾\用資金倒逼總行借款保支付的情況，總行在季末考核后對多占用的借款或少上存的資金設(shè)立處罰性借款賬戶實行加息處罰。處罰性借款數(shù)額從正常借款賬戶中轉(zhuǎn)出。處罰性借款賬戶的利率標準按照總行年度性借款利率上浮1.8個百分點計收利息，期限為三個月，并根據(jù)下季度資金營運計劃考核情況增減處罰性借款數(shù)額。處罰性借款確定的范圍是： 　　1.超計劃貸款 　　2.超計劃虧損 　　3.固定資產(chǎn)購建超計劃占用 　　4.應(yīng)收款占用增加 　　5.少收回同業(yè)拆借資金 　　6.系統(tǒng)內(nèi)往來軋差后運用方數(shù)額增加 　　7.其他資金占用擴大 　?。ㄈξ茨軐崿F(xiàn)資金營運計劃而多增加的向總行借款和少上存資金的分行，下年（季）同額減少借款或增加上存資金計劃。 　　第二十二條　分行須于季后15日內(nèi)，將《資金營運計劃執(zhí)行情況分析報告》及《資金營運計劃執(zhí)行情況表》上報總行（綜合計劃部）。 　　執(zhí)行情況分析報告的主要內(nèi)容包括： 　　（一）資金營運總體態(tài)勢； 　?。ǘ┵Y金營運計劃執(zhí)行情況及存在的問題； 　?。ㄈΑ顿Y金營運計劃執(zhí)行情況表》的說明。 　　第二十三條　總行根據(jù)資金營運計劃執(zhí)行情況編寫分析報告，反映資金營運過程中出現(xiàn)的重要情況，提出解決意見和改進措施，并有權(quán)建議資產(chǎn)負債管理委員會責(zé)成有關(guān)部門落實和處理。重要情況核實后，并可依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度對有關(guān)分行及責(zé)任人提出處理建議。 第五章　附則 　　第二十四條　分行應(yīng)根據(jù)本辦法，制定實施細則，并報總行備案。 　　第二十五條　本辦法自下發(fā)之日起施行。 　　附件：一、資金營運計劃統(tǒng)計書（略） 　　　　　二、《關(guān)于資金營運計劃通知書》的項目歸屬說明（略） 　　　　　三、資金營運計劃情況統(tǒng)計表（略）