（建總發(fā)[2002]91號　2002年7月31日） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，總行營業(yè)部： 　　為規(guī)范我行遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)和應(yīng)收款買入業(yè)務(wù)的操作，加強管理，防范風(fēng)險，總行制定了《中國建設(shè)銀行遠(yuǎn)期信用證(進(jìn)出口)項下匯票貼現(xiàn)及應(yīng)收款買入暫行規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)，現(xiàn)印發(fā)給你行，并就有關(guān)事項通知如下： 　　一、本《規(guī)定》對我行遠(yuǎn)期信用證項下票據(jù)貼現(xiàn)和應(yīng)收款買入業(yè)務(wù)操作進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)定，是防范風(fēng)險的重要措施。各分行有關(guān)部門要認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照本《規(guī)定》要求辦理。 　　二、根據(jù)我行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及客戶的需求，目前本《規(guī)定)僅限于遠(yuǎn)期信用證項下的匯票貼現(xiàn)及應(yīng)收款買入，其他外幣票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)仍需逐筆上報總行審批。 　　三、依據(jù)《中國建設(shè)銀行貿(mào)易融資額度管理暫行規(guī)定》(建總發(fā)[2001]121號)，貼現(xiàn)及買入業(yè)務(wù)占用代理行額度，不占用客戶的貿(mào)易融資額度。 　　四、貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)不同于信用證議付業(yè)務(wù)： 　　1．提供融資時間不同：議付行為發(fā)生在議付行審核受益人提交的單據(jù)，認(rèn)為單證相符時，給客戶提供融資。貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)發(fā)生在貼現(xiàn)／買入行收到開證行或其指定行出具的付款承諾后，給客戶提供融資。 　　2．風(fēng)險不同：議付行為是基于開證行有條件的付款承諾，付款條件是單證相符。貼現(xiàn)／買入是基于承兌行(承諾付款行)無條件的付款承諾。因此后者風(fēng)險小于前者。 　　3．利率不同：兩種業(yè)務(wù)承擔(dān)的風(fēng)險不一樣，因而采用不同的利率，在條件相同的情況下，貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)的利率低于議付業(yè)務(wù)。 　　五、為方便客戶，簡化業(yè)務(wù)操作，依據(jù)本《規(guī)定》客戶只需簽訂一份《遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入?yún)f(xié)議》，此協(xié)議不涉及具體的金額、期限、費用、利率等，只規(guī)定相關(guān)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。在辦理具體業(yè)務(wù)時，已簽訂協(xié)議的客戶填寫《遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入申請書》，注明此協(xié)議編號，表示受此協(xié)議約束。經(jīng)辦行審核同意后，即可辦理業(yè)務(wù)。 　　六、根據(jù)貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點，會計核算暫比照貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理，以承兌行或開證行的加押確認(rèn)付款電文作表外科目登記的依據(jù)。 　　各行在執(zhí)行本規(guī)定過程中遇到問題，請及時向總行反映。 　　附： 中國建設(shè)銀行遠(yuǎn)期信用證 (進(jìn)出口)項下匯票貼現(xiàn)及應(yīng)收款買入暫行規(guī)定 第一章　總則 　　第一條　目的 　　為加強我行遠(yuǎn)期信用證項下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，規(guī)范貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作，增加貿(mào)易融資服務(wù)品種，滿足我國出口企業(yè)日益增加的對融資產(chǎn)品的需求，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等有關(guān)法律、法規(guī)及人民銀行和建設(shè)銀行的有關(guān)規(guī)章制度，特制定本規(guī)定。 　　第二條　定義 　　本規(guī)定所指遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)(以下簡稱：貼現(xiàn))，是指我行根據(jù)客戶(信用證受益人)的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行對遠(yuǎn)期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。 　　本規(guī)定所指延期信用證項下應(yīng)收款買入(以下簡稱：買入)，是指我行根據(jù)客戶(信用證受益人)的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行確認(rèn)延期信用證項下的付款到期日后，有追索權(quán)的買入該信用證項下應(yīng)收款的行為。 第二章　基本規(guī)定 　　第三條　金融機(jī)構(gòu)額度 　　金融機(jī)構(gòu)額度的審查和核定由總行集中控制。貼現(xiàn)及買入業(yè)務(wù)占用金融機(jī)構(gòu)額度，不占用客戶的貿(mào)易融資額度。 　　分行在辦理每筆貼現(xiàn)或買入業(yè)務(wù)前必須向總行結(jié)算部申請使用金融機(jī)構(gòu)額度。 　　經(jīng)辦行應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)辦理貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)，并通過一級分行向總行結(jié)算部申請金融機(jī)構(gòu)額度。 　　第四條　協(xié)議 　　在辦理貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)前，經(jīng)辦行應(yīng)與客戶簽訂《遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入?yún)f(xié)議》(附件1)，協(xié)議持續(xù)有效，直至協(xié)議一方以書面形式通知對方終止協(xié)議的，在通知送達(dá)對方之日時，經(jīng)辦行不再受理客戶新的業(yè)務(wù)申請，如經(jīng)辦行尚有已受理但尚未辦理完結(jié)的客戶提交的單筆貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)，應(yīng)繼續(xù)辦理完結(jié)，協(xié)議自上述單筆貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)辦理完結(jié)之日起終止。 　　第五條　費用構(gòu)成： 　　(一)一般費用： 　　1．貼現(xiàn)利息：按《中國建設(shè)銀行外幣貸款利率表》(以下簡稱：《利率表》)中“票據(jù)貼現(xiàn)”利率計收； 　　2．承兌行費用：承兌行在付款時要求扣收的費用，經(jīng)辦行根據(jù)國際銀行業(yè)慣例收?。? 　　3．審單費：按《中國建設(shè)銀行國際結(jié)算費率表》中“出口信用證審單費”收??； 　　4．郵電費：按《中國建設(shè)銀行國際結(jié)算費率表》中“郵電費”收取。 　　(二)其他費用： 　　1.遲付利息： 　　(1)向金融機(jī)構(gòu)收?。喊础独时怼分型瑱n次貸款利率加不少于100個基本點計收； 　　(2)向客戶收?。喊础独时怼分小巴钢Ю省庇嬍?。 　　2．違約金：按《利率表》中商業(yè)貸款利率加不少于230個基本點計收。 　　第六條　出口收匯核銷專用聯(lián)的出具 　　我行在為客戶辦理貼現(xiàn)及買入業(yè)務(wù)的結(jié)匯或入賬手續(xù)時，不得出具出口收匯核銷專用聯(lián)，待款項從國外收妥后，方可出具出門收匯核銷專用聯(lián)。 　　第七條　設(shè)立臺賬 　　國際結(jié)算部門應(yīng)設(shè)立臺賬，做好登記管理工作。臺賬應(yīng)包含：經(jīng)辦行業(yè)務(wù)編號、總行批復(fù)編號、信用證編號、通知號、承兌行(承諾付款行)名稱、承諾金額、貼現(xiàn)或買入金額、申請人名稱、發(fā)票號、承諾付款日、收到付款日期。 　　第八條　建立檔案 　　國際結(jié)算部門應(yīng)對每一筆貼現(xiàn)／買入業(yè)務(wù)建立一個檔案，將相應(yīng)的材料歸入檔案。檔案應(yīng)包括：承兌電文或其他方式的有效付款承諾、遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入申請書、結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度申請書、關(guān)于申請使用結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度的批復(fù)、結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度恢復(fù)通知書(如有)、結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度逾期通知書(如有)。 第三章　業(yè)務(wù)操作程序 　　第九條　簽訂協(xié)議 　　由信貸經(jīng)營部門與客戶簽訂《遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／麻收款買入?yún)f(xié)議》。 　　協(xié)議簽訂后，信貸經(jīng)營部門應(yīng)將協(xié)議復(fù)印件報送國際結(jié)算部門。 　　第十條　受理 　　客戶向我行申請辦理貼現(xiàn)或買入業(yè)務(wù)時，應(yīng)提交下列文件： 　　1．《遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入申請書》(附件2)； 　　2．我行規(guī)定應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。 　　國際結(jié)算部門審查客戶是否同時具備以下條件： 　　3．已與我行簽訂《遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入?yún)f(xié)議； 　　4．申請辦理延期信用證項下應(yīng)收款買入業(yè)務(wù)的客戶，其信用等級必須為A級以上(含A級)； 　　5．承兌行(承諾付款行)在我行有金融機(jī)構(gòu)額度； 　　6．信用證的付款期限在一年(含一年)以內(nèi)； 　　7．遠(yuǎn)期信用證項下匯票已經(jīng)承兌行在票面上作出有效承兌批注，或者以經(jīng)證實的SWIFT電文、加押電傳或者我行接受的其他方式承兌；或在延期付款信用證項下，承諾付款行已對付款到期日作出有效確認(rèn)； 　　8．如承兌行為發(fā)生在我國境內(nèi)，應(yīng)嚴(yán)格依照《中華人民共和國票據(jù)法》規(guī)定執(zhí)行。 　　(1)只接受紙制匯票，不得接受承兌電文，且匯票票面必須記載：表明“匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的幣別金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章； 　　(2)承兌人必須在匯票票面加注“承兌”字樣，其簽章必須符合該金融機(jī)構(gòu)的簽字樣本要求，簽章核符，且將匯票寄回我行。 　　9．我行規(guī)定必須滿足的其他條件。 　　第十一條　審批 　　審批權(quán)限依照法人授權(quán)權(quán)限管理規(guī)定執(zhí)行。 　　第十二條　額度申請 　　國際結(jié)算部門應(yīng)將《結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度申請表》(附件3)傳真給總行結(jié)算部(附正本承兌匯票或承諾付款電文)，申請使用金融機(jī)構(gòu)額度?？傂薪Y(jié)算部據(jù)此扣減金融機(jī)構(gòu)額度，并于24小時內(nèi)以傳真方式回復(fù)《關(guān)于申請使用結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度的批復(fù)》(附件4)。 　　第十三條　辦理支付 　　國際結(jié)算部門收到總行同意使用金融機(jī)構(gòu)額度的批復(fù)及相關(guān)超權(quán)限批復(fù)(如有)后，依據(jù)承兌行(承諾付款行)承諾金額扣除貼現(xiàn)利息、國外銀行費用及我行相關(guān)費用，將凈額按照與客戶約定的方式支付給客戶。 　　如客戶終止辦理此項業(yè)務(wù)，國際結(jié)算部門應(yīng)在2個工作日內(nèi)將《結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度恢復(fù)通知書》(附件5)傳真給總行結(jié)算部，用于恢復(fù)金融機(jī)構(gòu)額度。 　　第十四條　登記臺賬 　　辦理完上述手續(xù)后，國際結(jié)算部門應(yīng)于當(dāng)日登記臺賬。 　　第十五條　提示付款 　　國際結(jié)算部門應(yīng)于付款到期日3個工作日前，以電訊或郵寄方式，向承兌行(承諾付款行)提示付款。 　　第十六條　到期收匯 　　付款到期日，收匯后，立即歸還我行貼現(xiàn)款項。 　　付款到期日后第5個工作日，總行結(jié)算部自動恢復(fù)該行金融機(jī)構(gòu)額度。 　　第十七條　到期未能收匯 　　付款到期日，未能收到款項，國際結(jié)算部門應(yīng)于2個工作日內(nèi)向總行查詢，確認(rèn)未收到款項后，應(yīng)于24小時內(nèi)采取以下措施： 　　1．國際結(jié)算部門對承兌行(承諾付款行)進(jìn)行催收； 　　2．國際結(jié)算部門將《結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度逾期通知書》(附件6)傳真上報總行結(jié)算部，以延遲恢復(fù)該行額度； 　　3．國際結(jié)算部門通知信貸經(jīng)營部門，由信貸經(jīng)營部門通知客戶，請客戶協(xié)助催收。 　　第十八條　逾期收匯 　　承兌行(承諾付款行)于付款到期日后付款，經(jīng)辦行應(yīng)收取遲付利息，如承兌行(承諾付款行)不支付此筆款項，經(jīng)辦行應(yīng)要求客戶支付上述等額款項。 　　第十九條　對承兌行(承諾付款行)催收 　　承兌行(承諾付款行)拒絕付款，國際結(jié)算部門應(yīng)要求其出具拒付電文。 　　如承兌行(承諾付款行)未出具拒付電文，自付款到期日起3個工作日內(nèi)由分行國際結(jié)算部門負(fù)責(zé)對承兌行(承諾付款行)進(jìn)行催收，3個工作日后由分行國際結(jié)算部門報總行結(jié)算部，總行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部根據(jù)結(jié)算部的建議向承兌行進(jìn)一步催收。催收無效，分行國際結(jié)算部門應(yīng)及時采取措施保全我行資產(chǎn)。 　　第二十條　對客戶追索 　　發(fā)生下列情況之一，國際結(jié)算部門應(yīng)立即通知信貸經(jīng)營部門，信貸經(jīng)營部門應(yīng)于規(guī)定期限內(nèi)向客戶追索： 　　1．付款到期日前或到期日，收到承兌行(承諾付款行)拒付電文，信貸經(jīng)營部門應(yīng)于2個工作日內(nèi)向客戶發(fā)送追索通知，并附拒付電文復(fù)印件； 　　2．付款到期日后5個工作日，承兌行(承諾付款行)仍未付款，信貸經(jīng)營部門應(yīng)于2個工作日內(nèi)向客戶發(fā)送追索通知。 　　客戶應(yīng)在接到追索通知后2個工作日內(nèi)一次性支付下列金額： 　　1．承兌行(承諾付款行)拒付的承諾金額； 　　2．被拒付的承諾金額自到期日至清償日的利息，利息按《利率表》中“票據(jù)貼現(xiàn)”利率計收； 　　3．取得有關(guān)證明及發(fā)送通知書的費用。 　　如客戶在規(guī)定的兩個工作日內(nèi)未支付以上款項，經(jīng)辦行應(yīng)收取遲付利息。 　　第二十一條　提前清償 　　在付款到期日之前，發(fā)生下列情況之一，信貸經(jīng)營部門應(yīng)立即通知客戶提前清償貼現(xiàn)／買入金額； 　　1．該承兌行(承諾付款行)出現(xiàn)支付風(fēng)險； 　　2．客戶發(fā)生對其正常經(jīng)營構(gòu)成危險或?qū)ζ渎男袇f(xié)議項下還款義務(wù)產(chǎn)生重大不利影響的情形時，包括但不限于停產(chǎn)、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人從事違法活動、涉及重大訴訟、生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難、財務(wù)狀況惡化、客戶及其投資者抽逃資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、擅自轉(zhuǎn)讓股份等。 　　經(jīng)辦行收妥客戶退還貼現(xiàn)／買入金額后，應(yīng)歸還客戶自清償日至付款到期日的貼現(xiàn)／買入利息。 　　第二十二條　其他 　　在客戶已提前清償或已支付上述追索款項后，經(jīng)辦行又收到承兌行(承諾付款行)的付款，應(yīng)將客戶已支付金額扣除承兌行(承諾付款行)所付款項未能彌補我行損失部分，將余額歸還客戶。 　　因客戶在該筆業(yè)務(wù)中有欺詐或不當(dāng)行為而致使我行到期不能得到付款，應(yīng)收取違約金。 第四章　風(fēng)險防范 　　第二十三條　經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格依照本規(guī)定執(zhí)行，在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查客戶的資信狀況及貿(mào)易背景。信貸經(jīng)營部門與客戶簽訂協(xié)議后，應(yīng)密切注意客戶的經(jīng)營狀況，發(fā)生異常情況，應(yīng)立即與客戶中止協(xié)議，通知國際結(jié)算部門，并采取措施，保全我行資產(chǎn)。 　　第二十四條　總行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部應(yīng)密切注意金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況及所在國家的風(fēng)險情況，發(fā)現(xiàn)異常情況(包括催收無效)應(yīng)立即報告總行有關(guān)部門，建議削減或停止相關(guān)銀行年度授信額度，并根據(jù)其指示通知全行，全行相關(guān)部門應(yīng)及時采取措施，保全我行資產(chǎn)。 第五章　附則 　　第二十五條　一級分行可依據(jù)本規(guī)定，制定實施細(xì)則。 　　第二十六條　本規(guī)定由中國建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。 　　第二十七條　本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。 　　附件：1．遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入?yún)f(xié)議(略) 　　　　　2．遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)／應(yīng)收款買入申請書(略) 　　　　　3．結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度申請表(略) 　　　　　4．關(guān)于申請使用結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度的批復(fù)(略) 　　　　　5．結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度恢復(fù)通知書(略) 　　　　　6．結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)額度逾期通知書(略)