附：

一　中國人民建設銀行儲蓄柜員制核算規(guī)定

　　第一章　總則

　　第二章　基本要求

　　第三章　計算機應用與管理

　　第四章　帳務設置

　　第五章　現(xiàn)金與重要單證的管理

　　第六章　印章管理

　　第七章　利息的核算及利率的管理

　　第八章　差錯的處理

　　第九章　工作班軋帳和日終結帳

　　第十章　附則

　　附：

二　中國人民建設銀行儲蓄柜員制操作規(guī)程（試行）

　　第一章　總則

　　第二章　營業(yè)前的準備

　　第三章　存款業(yè)務的處理

　　第四章　其他業(yè)務的處理

　　第五章　現(xiàn)金領交和內部調劑

　　第六章　重要單證的領交

　　第七章　結息與預提利息

　　第八章　工作班軋帳和日終結帳

　　第九章　附則

?

建設銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行：

　　為規(guī)范儲蓄柜員制的管理，確保儲蓄柜員制試點工作的順利進行，總行制定了《中國人民建設銀行儲蓄柜員制核算規(guī)定》和《中國人民建設銀行儲蓄柜員制操作規(guī)程》（試行），現(xiàn)印發(fā)給你們，望認真組織實施。對執(zhí)行過程中的問題，請及時告知總行籌資儲蓄部。

　　附：

一　中國人民建設銀行儲蓄柜員制核算規(guī)定

　　第一章　總則

　　第一條　為規(guī)范柜員制儲蓄所會計核算手續(xù)，確保儲蓄業(yè)務持續(xù)、穩(wěn)步發(fā)展，根據(jù)《中國人民建設銀行儲蓄會計制度》和《中國人民建設銀行儲蓄柜員制管理試行辦法》，結合柜員制儲蓄所的特點，特制定本核算規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定適用于實行柜員制勞動組合方式的中國人民建設銀行所屬儲蓄所（含儲蓄專柜，下同）。

　　第三條　柜員制儲蓄所的會計核算，包括帳務設置、帳務組織、存款業(yè)務的處理、其他業(yè)務的處理、代理業(yè)務的處理、利息的核算及工作班軋帳、日終結帳等全部過程。

　　第四條　柜員制儲蓄所必須以計算機作為會計核算手段。

　　第二章　基本要求

　　第五條　柜員制儲蓄所的正常存款業(yè)務實行單收單付，柜員負責；其他業(yè)務實行雙人經辦，互相控制的核算原則。

　　第六條　柜員制儲蓄所的核算必須做到當時記帳，一戶一清，當日結帳，保證相符。實行兩班（含兩班）以上工作制的儲蓄所，柜員間的工作班交接，必須辦理工作班軋帳。

　　第七條　柜員制儲蓄所的現(xiàn)金、重要單證、帳簿的交接，必須嚴格辦理交接手續(xù)，并登記交接登記簿。柜員間的交接，由綜合柜員進行監(jiān)督；柜員與綜合柜員間的交接，由所長進行監(jiān)督；所長間的交接，由管轄行儲蓄管理部門派人監(jiān)督。

　　第八條　儲蓄所自行保管的會計檔案資料，應由所長或所長指定人員保管，并定期整理移送管轄行儲蓄管理部門。

　　第九條　柜員制儲蓄所的帳務核算方式：

　　一、正常業(yè)務。柜員單獨完成帳務記載，由計算機根據(jù)輸入帳務的有關要素，自動對應記載兩個或兩個以上的帳戶。即形成完整的復式記帳，帳務對應科目當時自求平衡。

　　二、其他業(yè)務。由柜員（或綜合柜員）進行兩個或兩個以上的單方帳戶的記載，從而構成復式記帳；兩者的平衡在日終結帳時，根據(jù)對應關系進行平衡。

　　三、輔助帳務記載。主要是指相關的帳務記載與登記簿記載，由計算機根據(jù)輸入的有關要素，自動對相關帳簿進行登記。

　　第十條　儲蓄存款的查詢、凍結、沒收、死亡繼承過戶和死亡絕戶的劃款，應根據(jù)縣級或縣級以上有權部門簽發(fā)的判決書、裁定書或協(xié)助執(zhí)行通知書，并經縣級以上管轄行領導簽章同意，由綜合柜員復審后交柜員辦理。

　　第三章　計算機應用與管理

　　第十一條　柜員制儲蓄所應用的計算機軟件，必須是經過總行計算中心、籌資儲蓄部鑒定或授權各省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市分行鑒定合格的應用軟件。

　　第十二條　實行柜員制儲蓄所的計算機系統(tǒng)應采用多用戶、分時操作系統(tǒng)（如UNIX／XENIX系統(tǒng)等）；

　　一、硬件配置應按柜臺和綜合柜員崗位設置終端，同時應用一個主機，并配備有一定的應急補救設備；

　　二、在進行應用軟件安裝時，只能安裝運行程序，源程序必須在儲蓄所外進行安全存放，并嚴格限定接觸人員范圍。

　　第十三條　柜員制儲蓄所的計算機使用和維護應嚴格按規(guī)定執(zhí)行，操作員必須做到：機開人在，離柜鎖機。

　　第十四條　綜合柜員、柜員應分別輸入各自計算機操作口令，才能進入業(yè)務操作系統(tǒng)，計算機根據(jù)操作員口令登記工作日志。

　　第十五條　柜員制儲蓄所計算機應用軟件的操作權限設置：

　　一、柜員。主要是：

　?。ㄒ唬φ４婵顦I(yè)務的處理。包括儲蓄存款的開戶、續(xù)存、支取、銷戶、以及相應的現(xiàn)金收付、清點、工作班軋帳等業(yè)務的操作；

　?。ǘΥ順I(yè)務的直接處理，包括代理發(fā)行債券、兌付債券，代發(fā)工資，信用卡收單、付現(xiàn)，代收住房公積金、租房保證金以及代收水、電、暖費用等業(yè)務；

　?。ㄈμ厥鈽I(yè)務經綜合柜員復審授權后辦理，包括存款掛失的解除、存款解凍、沒收上繳劃款、死亡上繳劃款、存款繼承過戶、委托代保管有價單證等業(yè)務。

　　二、綜合柜員。主要是：

　?。ㄒ唬﹥π钏战K結帳、對帳和報帳；

　?。ǘ┗钇趦π畲婵钅甓冉Y計利息，預提定期存款利息，預提保值貼補利息，保值貼補率的輸入等項業(yè)務的操作；

　　（三）領取或上交現(xiàn)金、重要單證；

　?。ㄋ模蛯徧厥鈽I(yè)務有關憑證，按規(guī)定辦理有關存款解凍、掛失補發(fā)存款憑證和取現(xiàn)等業(yè)務或辦理該類業(yè)務的授權。

　　三、系統(tǒng)軟件管理員。主要是對計算機應用軟件的維護、應用軟件的修改調整、利率庫的調整、數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的修改、數(shù)據(jù)庫結構的調整等。

　　對于本終端不允許操作的業(yè)務，應進行功能的屏閉。

　　四、柜員和綜合柜員雙人經辦的業(yè)務主要是各種轉帳業(yè)務包括同城劃款、通存通取、異地托收、支票儲蓄、小額存單抵押貸款等業(yè)務。

　　第十六條　柜員制儲蓄所計算機應用軟件操作的控制：

　　一、口令控制。每個操作人員的口令必須嚴格保密，定期更換，更換周期不得超過一個月；口令不得在終端上直接顯示；口令設置既要有一定的破譯難度，又要易于記憶。

　　二、操作員號控制。在計算機應用軟件參數(shù)設置時，應根據(jù)本儲蓄所的實際需求，由系統(tǒng)軟件管理人員進行操作員號范圍的限定，操作員號應每人一號，不得擅自改變，并應在計算機內建立相應的操作員檔案。

　　三、終端控制。在系統(tǒng)參數(shù)的設置上，應進行終端數(shù)量的控制，并根據(jù)儲蓄所的現(xiàn)實需求進行限定；若有增加或減少的需求，應上報管轄行儲蓄管理部門會同系統(tǒng)軟件管理員進行終端數(shù)量限定的修改。

　　四、系統(tǒng)軟件管理員操作時，應由管轄行儲蓄管理部門的人員與系統(tǒng)軟件管理員同時輸入口令（或插入磁卡），方能打開系統(tǒng)軟件及數(shù)據(jù)的修改功能。

　　第十七條　計算機應用軟件應設置相應的查詢功能，查詢功能只能進行查詢，不能進行數(shù)據(jù)修改。該功能包括：

　　一、錯帳提示。主要是對操作員記帳過程中具有對應平衡關系的數(shù)據(jù)出現(xiàn)不平衡及業(yè)務摘要的提示；對工作班軋帳時發(fā)生數(shù)據(jù)不平衡及業(yè)務摘要的提示；對日終結帳時發(fā)生數(shù)據(jù)不平衡及業(yè)務摘要的提示等；

　　二、分戶帳查詢功能。可根據(jù)帳號、戶名、印鑒片編號、存款余額、上一次發(fā)生額等要素進行查詢；

　　三、密碼查詢功能。可根據(jù)儲戶姓名進行帳戶密碼的查詢，該功能只能由系統(tǒng)軟件管理人員使用，其他人員不能使用；

　　四、業(yè)務流水查詢功能。可根據(jù)業(yè)務發(fā)生日期，操作員按照流水順序進行查詢；

　　五、現(xiàn)金帳務查詢功能?？筛鶕?jù)日期、操作員等進行現(xiàn)金發(fā)生額、現(xiàn)金余額和現(xiàn)金券別、張數(shù)進行查詢；

　　六、重要單證查詢功能?？砂慈掌?、單證種類進行發(fā)生數(shù)量和存量的查詢；

　　七、帳務查詢功能?？砂慈掌凇げ痉N類進行帳務上的借貸發(fā)生額以及其他發(fā)生數(shù)量和存量等要素的查詢。

　　第十八條　柜員制儲蓄所計算機應用軟件應配置現(xiàn)金券別的輸入和控制功能，并與每筆的現(xiàn)金發(fā)生數(shù)額和結存數(shù)額建立相應平衡核對關系。

　　第四章　帳務設置

　　第十九條　柜員制儲蓄所應設置總帳、明細帳、日記流水帳、分戶帳和登記簿。

　　一、總帳。按一級會計科目設置，于帳務平衡后由綜合柜員打印出滿頁的總帳紙記錄。

　　二、明細帳。用于內部往來、利息支出等資金的明細核算，由綜合柜員打印出滿頁紙記錄。

　　三、分戶帳。按儲蓄種類，分儲戶設置，根據(jù)記帳憑證逐筆連續(xù)記載。由柜員打印滿頁和銷戶帳頁。

　　四、日記流水帳。由計算機按營業(yè)日經辦全部業(yè)務的時間順序進行記載。

　　五、登記簿。按《中國人民建設銀行儲蓄會計制度》的要求設置登記簿。柜員制儲蓄所應設置以下基本登記簿。

　　（一）開戶銷戶登記簿。由計算機根據(jù)實際開戶、換折和銷戶業(yè)務發(fā)生的帳務記載同時登記。由綜合柜員打印已銷戶結清的滿頁紙記錄。

　?。ǘ焓У怯洸?。由計算機根據(jù)實際掛失業(yè)務的處理進行登記。按規(guī)定由綜合柜員打印滿頁紙記錄。

　?。ㄈ┈F(xiàn)金登記簿。由計算機根據(jù)發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務逐筆登記。由綜合柜員打印滿頁紙記錄。

　?。ㄋ模﹥π畲婵钔莿澘畹怯洸?。根據(jù)實際發(fā)生的同城轉帳劃款和同城通存通取業(yè)務同時登記。由綜合柜員打印出滿頁紙記錄。

　?。ㄎ澹﹥π畲婵町惖赝惺盏怯洸尽８鶕?jù)實際發(fā)生的異地托收和異地通存通取業(yè)務登記。由綜合柜員打印出滿頁紙記錄。

　?。┙唤拥怯洸尽？刹捎檬止さ怯浀姆绞浇ⅲ饕从硟π钏鶅炔堪l(fā)生的現(xiàn)金、重要單證、印章、帳簿等的交接事項。

　?。ㄆ撸┲匾瞻讘{證登記簿。由計算機根據(jù)實際領用、簽發(fā)、換折、作廢發(fā)生的數(shù)量進行同時登記。由綜合柜員打印滿頁紙記錄。

　?。ò耍┯袃r單證登記簿。由計算機根據(jù)實際領用、簽發(fā)、作廢、兌付和上交發(fā)生額進行同時登記（結存分為未用結存和兌付結存）。由綜合柜員打印滿頁紙記錄。

　?。ň牛┐９苡袃r單證登記簿。由計算機根據(jù)實際委托、提取業(yè)務發(fā)生額進行同時登記。由綜合柜員打印已結清的滿頁紙記錄。

　　（十）差錯登記簿。由計算機根據(jù)取得修改差錯的授權時間、操作員姓名、分戶帳帳號或帳戶名稱等自動登記。由綜合柜員打印滿頁紙記錄。

　?。ㄊ唬┎僮鲉T工作日志。由計算機根據(jù)開機時輸入的操作員口令等生成，按照時間順序自動登記開機時間、操作員姓名、關機時間等。由綜合柜員打印滿頁紙記錄。

　　（十二）查庫登記簿。采用手工方式建立，主要反映綜合柜員、儲蓄所長、儲蓄管理部門對儲蓄所及柜員庫存現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證的檢查情況。

　　第二十條　儲蓄所的帳務應于每日營業(yè)結束后進行磁記錄備份一式兩份，一份連同當日憑證、報表送管轄行，另一份由儲蓄所編號自行保管；儲蓄所保存的帳務紙記錄和磁記錄應按規(guī)定定期送管轄行作為會計檔案資料保管。

　　第五章　現(xiàn)金與重要單證的管理

　　第二十一條　柜員制儲蓄所應按柜臺設置分錢箱，并在綜合柜員處設置總錢箱。

　　一、在日常營業(yè)過程中各柜員如發(fā)生現(xiàn)金的上交、領用和調劑需求，均應與總錢箱處辦理領交手續(xù)；

　　二、儲蓄所與管轄行間的現(xiàn)金領交業(yè)務，由儲蓄所長進行組織，綜合柜員統(tǒng)一辦理領交手續(xù)；

　　三、總錢箱在日常營業(yè)過程中，原則上下留存現(xiàn)金。

　　第二十二條　柜員備付現(xiàn)金不足或超限額時，應向綜合柜員提出領用或上交的口頭需求，由綜合柜員根據(jù)所內各柜員的現(xiàn)金情況決定內部調劑、向管轄行領用或上交。

　　第二十三條　管轄行儲蓄管理部門應按所進行備付現(xiàn)金限額的核定，一般以儲蓄所三日的平均支付量為限，并應根據(jù)實際情況進行限額的調整：

　　一、儲蓄所內各柜臺錢箱的限額由所長在本所的限額內，根據(jù)情況進行核定，超過限額必須進行上交；

　　二、計算機應設置對備用現(xiàn)金超過限額時的提示功能。

　　第二十四條　重要單證的管理：

　　一、重要單證應采取綜合柜員集中領取和上交的方式；

　　二、空白存單（折）應按各柜員的實際需求，分發(fā)到各柜員進行保管和使用；

　　三、內部往來劃款憑證應集中由綜合柜員保管和簽發(fā)，并經所長簽章；

　　四、有價單證應按柜員的實際需求分發(fā)各柜員保管和使用；

　　五、內部現(xiàn)金交款單和內部現(xiàn)金提款單應由綜合柜員集中保管和簽發(fā)，并經所長簽章。

　　第六章　印章管理

　　第二十五條　儲蓄所的業(yè)務公章應按柜臺刻制，編列序號，專柜專章，由柜員保管使用。

　　第二十六條　儲蓄所在會計部門直接開設內部往來帳戶的，應由儲蓄所長指定使用某柜臺的公章和所長的名章，作為在管轄行會計部門的預留印鑒。

　　第二十七條　儲蓄所的業(yè)務公章和個人名章應嚴格按照有關規(guī)定進行管理和使用。

　　第二十八條　儲戶申請印鑒掛失須提供存款憑證，比照存單掛失手續(xù)進行辦理。

　　第七章　利息的核算及利率的管理

　　第二十九條　利息計算采用日積數(shù)方法：

　　一、如遇計息存期為整月的，則采用每月為30天計算利息；

　　二、如遇計息存期為一個月以內的零頭天數(shù)的，則采用實際天數(shù)計算利息；

　　三、如遇超過一個月以上的零頭天數(shù)的，則采用整月按30天計算利息，零頭天數(shù)采用實際天數(shù)計算利息。

　　第三十條　活期儲蓄存款年度結息應于每年的6月30日營業(yè)終了結平帳務后由綜合柜員辦理。

　　第三十一條　預提定期儲蓄存款利息應于每年的三、六、九、十二月初后五日內由綜合柜員按季預提。

　　第三十二條　預提保值儲蓄存款貼補利息的操作應由綜合柜員辦理。

　　保值貼補率應由綜合柜員于每月的第一個營業(yè)日輸入計算機。

　　第三十三條　利率庫利率的修改，應由管轄行儲蓄管理部門人員和系統(tǒng)軟件管理人員共同操作完成。

　　第八章　差錯的處理

　　第三十四條　現(xiàn)金長短款的處理

　　一、柜員發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款時，應及時報告綜合柜員和所長，所長應立即組織人員根據(jù)計算機查詢功能提供的線索進行查找；

　　二、如未能及時查清，應上報管轄行儲蓄管理部門；

　　三、如當日未能查找清楚，則由該柜員填制特種轉帳借（或）貸方憑證，經綜合柜員復核并輸入計算機記載其他應收款或其他應付款帳務，登記“差錯登記簿”，并按規(guī)定處理。

　　第三十五條　帳務差錯的處理

　　柜員發(fā)現(xiàn)帳務差錯時，應立即報告，在取得綜合柜員的授權后方能進行修改，帳務差錯的修改由發(fā)生差錯的柜員進行操作，綜合柜員進行監(jiān)督。

　　綜合柜員差錯的更正，由所長復核，綜合柜員操作。

　　第九章　工作班軋帳和日終結帳

　　第三十六條　工作班軋帳

　　每工作班結束時，柜員應辦理工作班軋帳，并打印出軋帳單；按二級科目分檔次清點憑證的張數(shù)，并分別與軋帳單核對；清點現(xiàn)金、重要單證并與帳務記載數(shù)核對；備份有關帳務，并辦理憑證、現(xiàn)金和帳務的交接工作。

　　第三十七條　日終結帳

　　每日營業(yè)終了，由綜合柜員進行日終結帳的組織和操作。包括：打印科目日結單、日報表、滿頁銷戶登記簿、其他滿頁帳簿等。如遇月（年）終了，還應打印月（年）報表；接收并清點各柜員交來的憑證、帳表，并辦理交接手續(xù)；整理憑證、報表；進行數(shù)據(jù)備份。

　　第十章　附則

　　第三十八條　本核算規(guī)定由中國人民建設銀行總行制定并負責解釋。

　　第三十九條　對柜員制儲蓄所開辦的本核算規(guī)定未涵蓋的其他業(yè)務，由各省、自治區(qū)、直轄市分行制定補充規(guī)定，并報總行備案。

　　第四十條　本核算規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　附：

二　中國人民建設銀行儲蓄柜員制操作規(guī)程（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為了規(guī)范柜員制儲蓄所的業(yè)務操作程序，確保柜員制儲蓄所業(yè)務的正常運作，根據(jù)《中國人民建設銀行儲蓄柜員制管理試行辦法》和《中國人民建設銀行儲蓄柜員制核算規(guī)定》，特制定本操作規(guī)程。

　　第二條　柜員制儲蓄所業(yè)務操作程序，包括從營業(yè)前的準備到辦理儲蓄存款、取款、轉帳業(yè)務過程中的接柜、記帳、計息、收付現(xiàn)金、領繳庫款以及營業(yè)終了的柜臺軋帳、儲蓄所對帳、結帳等各個環(huán)節(jié)。

　　第二章　營業(yè)前的準備

　　第三條　開機。每日營業(yè)開始前，儲蓄所長打開主機，開啟儲蓄所監(jiān)控設備，綜合柜員、柜員打開各自工作用終端。

　　第四條　綜合柜員、柜員分別輸入各自的操作口令，使計算機進入業(yè)務操作系統(tǒng)。

　　第五條　柜員向綜合柜員領用營業(yè)用錢箱現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證，在綜合柜員的監(jiān)督下打開錢箱，清點現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證，辦理交接手續(xù)。

　　第六條　柜員分別將現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證實際結存數(shù)輸入計算機，核對一致后，進行初始化操作。

　　第三章　存款業(yè)務的處理

　　第七條　開戶

　　一、柜員接收儲戶交來的現(xiàn)金和存款憑證；

　　二、審查存款憑證要素，清點現(xiàn)金，與存款憑證核對；

　　三、憑印鑒支取的，應預留印鑒片兩張，一張附在憑證上，一張編號后交綜合柜員專夾保管；

　　四、柜員選擇“存款”操作菜單，再選擇“開戶”操作菜單，開立新戶，將儲戶姓名、地址、存款金額、存款種類、現(xiàn)金券別、張數(shù)、印鑒編號、存折（單）總號輸入計算機，憑密碼支取的，儲戶應將密碼輸入密碼器；

　　五、打印存款憑證和存折（單）并核對；

　　六、存折（單）上加蓋業(yè)務公章和柜員名章；

　　七、將存折（單）交儲戶；

　　八、現(xiàn)金入箱保管；

　　九、在存款憑證上蓋“現(xiàn)金收訖”戳記，留存結帳。

　　第八條　續(xù)存

　　一、柜員接收儲戶交來的存折、現(xiàn)金和存款憑條；

　　二、審查存折、存款憑條要素，清點現(xiàn)金，并與存款憑條核對；

　　三、選擇“存款操作”菜單，再選擇“續(xù)存”操作菜單，輸入帳號，調出儲戶分戶帳，與存款憑條、存折核對戶名、帳號、存折總號；

　　四、將續(xù)存金額、現(xiàn)金券別、張數(shù)輸入計算機；

　　五、打印存款憑條和存折并核對；

　　六、存折上加蓋柜員名章（換折時還應加蓋業(yè)務公章）；

　　七、將存折交儲戶；

　　八、現(xiàn)金入箱保管；

　　九、在存款憑證上蓋“現(xiàn)金收訖”戳記，留存結帳。

　　第九條　支取

　　一、正常支取（非銷戶支?。?/p>

　　（一）接收并審查儲戶交來的存折和取款憑條；

　?。ǘ┕駟T選擇“支取”操作菜單，輸入帳號，調出儲戶分戶帳，與存折、取款憑條核對姓名、余額等要素，憑印鑒或密碼支取的，應輸入密碼或驗對印鑒；

　?。ㄈ┡淇?；

　　（四）將取款金額、現(xiàn)金券別、張數(shù)輸入計算機；

　　（五）打印取款憑條和存折并核對；

　?。┰诖嬲凵霞由w柜員名章；

　?。ㄆ撸⒋嬲酆同F(xiàn)金交儲戶；

　?。ò耍┰谌】顟{證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，留存結帳。

　　二、部分提前支取

　?。ㄒ唬﹥艮k理部分提前支取時，應按未支取金額填寫開戶單，并在背面注明部分提前支取的金額，連同身份證件交柜員。代他人支取的，還應將代取人的身份證件一并交柜員。柜員審核無誤后，將證件摘要登記在存單的背面；

　?。ǘ┕駟T選擇“提前支取”操作菜單，再選擇“部分提前支取”操作菜單，輸入帳號，調出儲戶分戶帳，與存單、開戶單核對姓名、余額等要素，憑印鑒或密碼支取的，應輸入密碼或驗對印鑒；

　?。ㄈ┡淇?；

　?。ㄋ模⑷】罱痤~、現(xiàn)金券別、張數(shù)、身份證件摘要輸入計算機；

　?。ㄎ澹┐蛴∨f存單和利息清單（兩聯(lián)）；

　?。┐蛴￠_戶單和新存單；

　?。ㄆ撸┖藢εf存單和開戶單；

　?。ò耍┰诶⑶鍐紊霞由w“現(xiàn)金付訖”戳記，在新存單上加蓋業(yè)務公章，然后分別加蓋柜員名章；

　?。ň牛F(xiàn)金和兩聯(lián)利息清單交儲戶簽收，其中一聯(lián)利息清單交給儲戶，一聯(lián)柜員留存；

　?。ㄊ⑿麓鎲魏蜕矸葑C件交儲戶；

　?。ㄊ唬┰谂f存單上加蓋“現(xiàn)金付訖”和“銷戶”戳記，開戶單上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記，分別加蓋名章后留存結帳。

　　第十條　銷戶

　　一、接收并審查儲戶交來的存折（單）和取款憑條；

　　二、柜員選擇“銷戶”操作菜單，輸入帳號，調出儲戶分戶帳，與存折（單）、取款憑條核對姓名、余額等要素，憑印鑒或密碼支取的，應輸入密碼或驗對印鑒；

　　三、配款；

　　四、將取款金額、現(xiàn)金券別、張數(shù)輸入計算機；

　　五、打印取款憑條、存折（單）、利息清單（兩聯(lián)），并核對存折（單）和取款憑條；

　　六、在利息清單上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記和名章；

　　七、將現(xiàn)金和兩聯(lián)利息清單交儲戶簽收，其中一聯(lián)利息清單交儲戶，一聯(lián)退柜員留存；

　　八、在存折（單）上加蓋“銷戶”戳記，在取款憑條和存單上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記，并分別加蓋柜員名章后留存。

　　第四章　其他業(yè)務的處理

　　第十一條　儲蓄存款掛失的處理

　　一、申請掛失

　?。ㄒ唬﹥籼峁┍救松矸葑C件及復印件一份（委托他人掛失時還須提供代辦人的身份證件及復印件），說明存款種類、帳號、戶名、金額、日期、住址、密碼、印鑒等情況，并填寫一式三聯(lián)掛失申請書交柜員；

　?。ǘ┕駟T審查掛失人提供的身份證件的真實性、有效性，選擇“查詢”操作菜單，調出存款分戶帳，核對存款是否確屬掛失人所有，確認尚未支取后，選擇“掛失”操作菜單，再選擇“掛失申請”操作菜單，輸入儲戶姓名，身份證件摘要、存款種類、帳號、金額、存入日期，登記掛失登記簿，并進行確認，同時在存款分戶帳上注明“掛失”標記；

　?。ㄈ┕駟T辦理收費；

　?。ㄋ模┕駟T在掛失申請書、收費憑證上加蓋業(yè)務公章和柜員名章后，將身份證件原件、第二聯(lián)掛失申請書和一聯(lián)收費憑證交儲戶，第一聯(lián)掛失申請書和身份證件復印件留存交綜合柜員專夾保管，第三聯(lián)掛失申請書、另一聯(lián)收費憑證待日終結帳時隨憑證裝訂；

　　（五）儲戶辦理正式掛失后，對于存款金額較大的，儲蓄所長應安排人員，根據(jù)身份證件復印件提供的線索，對掛失人進行必要的核實。

　　二、補發(fā)新存折（單）

　?。ㄒ唬﹥艮k理掛失手續(xù)七天后，要求補發(fā)新的存折（單）時，應按原存款金額分別填寫取款憑條和存款憑條（開戶單），連同掛失申請收、身份證件交柜員；

　?。ǘ┕駟T接收客戶的掛失申請書、身份證件和取款憑條、存款憑條（開戶單），經審查無誤，在有關憑證上加蓋名章后交綜合柜員；

　　（三）綜合柜員抽出專夾保管的第一聯(lián)掛失申請書和身份證件復印件，與申請書第二聯(lián)、身份證件核對，輸入綜合柜員的操作口令，選擇“掛失”操作菜單，再選擇“掛失補發(fā)”操作菜單，調出分戶帳核對無誤后，解除儲戶分戶帳的“掛失”標記，銷記掛失登記簿，在取款憑條、存款憑條（開戶單）上加蓋綜合柜員名章后，連同兩聯(lián)掛失申請書、身份證件退柜員；

　　（四）柜員選擇“掛失”操作菜單后，再選擇“掛失補發(fā)”操作菜單，調出分戶帳核對相符后，輸入計算機，編列新帳號，在開銷戶登記簿和原分戶帳上注明“掛失新開××帳號”，打印銷戶分戶帳、取款憑條、存款憑條（開戶單）、存折（單），在存折（單）加蓋業(yè)務公章、柜員名章和“掛失補發(fā)”戳記；

　?。ㄎ澹⑸暾垥谝?、二聯(lián)交儲戶簽收無誤后，柜員將存折（單）及身份證件交儲戶。銷戶分戶帳留存，掛失申請書、身份證件復印件、取款憑條、存款憑條（開戶單）日終結帳后送事后監(jiān)督部門。

　　三、支取現(xiàn)金

　　儲戶辦理掛失手續(xù)七天后，要求支取現(xiàn)金時，其處理手續(xù)為：

　?。ㄒ唬┕駟T接收儲戶的掛失申請書、身份證件和取款憑條，經審查無誤后，在有關憑證上加蓋柜員名章后交綜合柜員；

　?。ǘ┚C合柜員抽出專夾保管的第一聯(lián)掛失申請書和儲戶的身份證件復印件，與申請書第二聯(lián)、身份證件核對，輸入綜合柜員的操作口令，選擇“掛失”操作菜單，再選擇“掛失取現(xiàn)”操作菜單，調出分戶帳核對無誤后，解除儲戶分戶帳的“掛失”標記，銷記掛失登記簿，在取款憑證上加蓋名章后，連同兩聯(lián)掛失申請書、身份證件退柜員；

　?。ㄈ┕駟T選擇“掛失”操作菜單，再選擇“掛失取現(xiàn)”操作菜單，調出分戶帳核對；

　?。ㄋ模┡淇?；

　?。ㄎ澹⑷】罱痤~、現(xiàn)金券別、張數(shù)輸入計算機；

　?。┰陂_銷戶登記簿和原分戶帳上注明“掛失取現(xiàn)”，打印銷戶分戶帳、取款憑條和兩聯(lián)利息清單；

　?。ㄆ撸﹥粼谏暾垥谝?、二聯(lián)上簽收后，柜員將現(xiàn)金及身份證交儲戶。銷戶分戶帳留存，掛失申請書、身份證件復印件、取款憑條、一聯(lián)利息清單日終結帳后送事后監(jiān)督部門。

　　四、撤銷掛失

　?。ㄒ唬﹥艮k理撤銷掛失時，應提交第二聯(lián)掛失申請書，說明撤銷掛失的原因，柜員審核無誤后交綜合柜員；

　?。ǘ┚C合柜員抽出專夾保管的第一聯(lián)掛失申請書和儲戶的身份證件復印件，與申請書第二聯(lián)、身份證件核對無誤后，輸入綜合柜員的操作口令，選擇“掛失”操作菜單，調出分戶帳，在儲戶分戶帳上解除“掛失”標記，銷記掛失登記簿，將兩聯(lián)掛失申請書、身份證件退柜員；

　?。ㄈ┕駟T選擇“掛失”操作菜單，調出儲戶分戶帳核對相符，在兩聯(lián)掛失申請書注明“撤銷掛失”交儲戶簽字；

　?。ㄋ模﹥粼趦陕?lián)掛失申請書簽字后退柜員，柜員將身份證件及復印件退儲戶，掛失申請書留存。

　　第十二條　儲戶印鑒掛失，須提供存款憑證，其他手續(xù)與存款掛失的處理手續(xù)相同。

　　第十三條　儲蓄存款凍結的外理

　　凍結儲戶的儲蓄存款時，必須向銀行提出縣或縣級以上司法部門的正式通知，經縣（市）級以上管轄行核對后，通知儲蓄所辦理。

　　一、凍結

　?。ㄒ唬﹣砣讼騼π钏峁┯袡嗖块T簽發(fā)的正式凍結通知、單位介紹信和本人身份證件，柜員應立即與管轄行核實；

　?。ǘ┕駟T核實無誤后，選擇“查詢”操作菜單，調出分戶帳并確認存款確未支取，在通知書上登記來人身份證件摘要，選擇“掛失”操作菜單，再選擇“凍結”操作菜單，調出分戶帳，在分戶帳上注明“凍結止付”標記，在凍結通知書上注明“已凍結”字樣，加蓋名單；

　?。ㄈ┕駟T向來人出具通知書，說明帳戶已被凍結，將身份證件交還來人，通知書、介紹信、交綜合柜員專夾保管。

　　二、解凍

　?。ㄒ唬﹣砣讼騼π钏峁┯袡嗖块T簽發(fā)的正式解凍通知、單位介紹信和本人身份證件，經與管轄行核實無誤后，將來人身份證件號碼登記在解凍通知上，一并交綜合柜員；

　?。ǘ┚C合柜員抽出專夾保管的凍結通知，與解凍通知、單位介紹信和本人身份證件，核對無誤后，輸入綜合柜員的操作口令，選擇“掛失”操作菜單，調出分戶帳，在儲戶分戶帳上解除“凍結止付”標記，在解凍通知上注明“已解凍”字樣，加蓋名章，將解凍通知和身份證件退柜員；

　?。ㄈ┕駟T在解凍通知書上加蓋名章后向來人出具解凍通知書，說明帳戶已解凍，將身份證件交還來人，解凍通知書、介紹信留存保管。

　　第十四條　儲蓄存款沒收的處理

　　一、來人向柜員提交人民法院簽發(fā)的判決書（裁定書）、存折（單）、單位介紹信和本人身份證件，柜員應立即與管轄行核實；

　　二、柜員核實無誤后，選擇“查詢”操作菜單，調出分戶帳并確認存款確未被支取，在判決書（裁定書）上登記來人身份證件摘要，加蓋名章后連同存折（單）、單位介紹信和身份證件一并交綜合柜員；

　　三、綜合柜員根據(jù)判決書（裁定書）、存折（單）、單位介紹信、身份證件，輸入計算機口令，選擇“內部往來”操作菜單，再選擇“沒收”操作菜單，調出分戶帳，確認存款確未被支取，在存折（單）上注明“根據(jù)人民法院××字××號判決書（裁定書）辦理劃款”，填制特種轉帳借、貸方憑證各一聯(lián)，在判決書（裁定書）上注明“已沒收”字樣，在特種轉帳憑證上注明“沒收××帳號存款”字樣，特種轉帳憑證、存折（單）和判決書（裁定書）上分別加蓋名章后退柜員；

　　四、柜員選擇“銷戶”操作菜單，再選擇“劃款”操作菜單，調出分戶帳，辦理劃款，在存折（單）和特種轉帳憑證上加蓋“轉訖”戳記和柜員名章；

　　五、柜員向來人出具特種轉帳憑證，并請來人在判決書（裁定書）上簽字，將身份證件交還來人，判決書（裁定書）、存折（單）隨憑證送事后監(jiān)督部門。

　　第十五條　轉帳結算業(yè)務的處理

　　儲蓄所辦理結算業(yè)務，要由綜合柜員集中保管、簽發(fā)內部往來劃款憑證，并以儲蓄所的業(yè)務公章和儲蓄所長的名章作為在管轄行會計部門預留印鑒。

　　一、劃出款項

　　（一）柜員受理同城劃款憑證、個人支票、匯兌、異地托收委托書等票據(jù)，經審核無誤后，選擇“支取”操作菜單，再選擇“轉帳劃出”操作菜單，調出分戶帳，輸入劃款金額，辦理支取手續(xù)；

　?。ǘ┨钪苿澘顟{證，登記劃款登記簿，并在劃款憑證上加蓋名章，將回單交客戶，劃他行（所）票據(jù)交綜合柜員；

　?。ㄈI業(yè)終了前，綜合柜員根據(jù)交來的票據(jù)，匯總填制內部往來劃款憑證一式二聯(lián)，加蓋業(yè)務公章和名章；

　　（四）綜合柜員選擇“內部往來”操作菜單，再選擇“轉帳劃出”操作菜單，輸入劃出金額，辦理劃款，憑證留存。

　　二、劃入款項

　?。ㄒ唬┕茌犘薪粊淼膬炔客鶃韴髥斡删C合柜員統(tǒng)一簽收并審核；

　?。ǘ┚C合柜員選擇“內部往來”操作菜單，再選擇“轉帳劃入”操作菜單，輸入劃款金額；

　?。ㄈ┰趦炔客鶃響{證上加蓋名章后留存，將報單所附票據(jù)分交各柜員；

　?。ㄋ模┕駟T選擇“存款”操作菜單，再選擇“轉帳劃入”操作菜單，調出分戶帳，輸入劃款金額，辦理款項劃入。

　　第十六條　委托代保管有價單證的處理

　　一、委托

　?。ㄒ唬┛蛻粢髢π钏９苡袃r單證時，應填寫一聯(lián)“委托代保管有價單證申請書”，列明單證種類、期次、面額、張數(shù)、號碼、金額等，與單證一并交柜員；

　?。ǘ┕駟T接到申請書與有價單證核對無誤后，登記“代保管有價單證登記簿”，在“委托代保管有價單證申請書”上加蓋名章后，連同有價單證一并交綜合柜員；

　　（三）綜合柜員審核無誤后，填制“委托代保管有價單證收據(jù)”一式三聯(lián)，將有價單證裝入密封袋（暫不封），收據(jù)第一聯(lián)貼在有價單證密封袋上，在第二、三聯(lián)和“委托代保管有價單證申請書”上加蓋名章，與密封袋一起退柜員；

　?。ㄋ模┰诰C合柜員的監(jiān)督下，柜員核點密封袋內的有價單證無誤后，將密封袋封口，在第一聯(lián)“委托代保管有價單證收據(jù)”加蓋名章，第二聯(lián)“委托代保管有價單證收據(jù)”上加蓋公章和名章后交委托人收執(zhí)，代保管的有價單證入庫保管，第三聯(lián)“委托代保管有價單證收據(jù)”送事后監(jiān)督部門，“委托代保管有價單證申請書”留存結帳。

　　二、提取

　　委托人提取代保管的有價單證時，應在提取的前一天通知儲蓄所。

　?。ㄒ唬┪腥藨{“委托代保管有價單證收據(jù)”和身份證件來所提取代保管有價單證，柜員審核無誤后，在“委托代保管有價單證收據(jù)”第二聯(lián)背面登記身份證件摘要，與身份證件一并交綜合柜員；

　?。ǘ┚C合柜員抽出密封袋，核對無誤后，在“委托代保管有價單證收據(jù)”上加蓋名章后，輸入計算機，銷記“代保管有價單證登記簿”，“委托代保管有價單證收據(jù)”和身份證件一并退柜員；

　　（三）在綜合柜員的監(jiān)督下，柜員拆封清點與憑證核對無誤后，將有價單證和“委托代保管有價單證收據(jù)”第二聯(lián)交客戶簽收，身份證件交客戶，第二聯(lián)“委托代保管有價單證收據(jù)”加蓋章戳后留存。

　　“委托代保管有價單證收據(jù)”的掛失，比照儲蓄存款掛失的處理手續(xù)辦理。

　　第五章　現(xiàn)金領交和內部調劑

　　第十七條　儲蓄所領用現(xiàn)金

　　一、柜員現(xiàn)金不足需向管轄行處領用現(xiàn)金時，由柜員提出口頭需求，包括總數(shù)、分券別張數(shù)；

　　二、綜合柜員填制“內部現(xiàn)金提款單”一式二聯(lián)，加蓋名章，并在第二聯(lián)加蓋預留印鑒，經儲蓄所長審核簽章后，到管轄行處會計出納部門辦理現(xiàn)金請領手續(xù)；

　　三、綜合柜員選擇“內部往來”操作菜單，再選擇“現(xiàn)金領用”操作菜單，輸入領用現(xiàn)金總數(shù)、分券別張數(shù)，登記庫存現(xiàn)金登記簿，憑管轄行會計出納部門開出的第一聯(lián)內部往來報單登記內部往來和現(xiàn)金帳，留存的第一聯(lián)提款單作附件；

　　第十八條　儲蓄所上交現(xiàn)金

　　一、柜員現(xiàn)金超過限額需向管轄行處上交時，由柜員提出口頭上交需求，包括總數(shù)、分券別張數(shù)；

　　二、柜員選擇“現(xiàn)金”操作菜單，再選擇“上交”操作菜單，將上交現(xiàn)金的總額、券別、張數(shù)輸入計算機，銷記庫存現(xiàn)金登記簿；

　　三、柜員、綜合柜員辦理現(xiàn)金交接，登記交接登記簿；

　　四、綜合柜員填制“內部現(xiàn)金交款單”和內部往來劃付款報單各一式二聯(lián)，加蓋名章和公章后，交儲蓄所長審核簽章，到管轄行處會計出納部門辦理現(xiàn)金交存手續(xù)；

　　五、綜合柜員選擇“內部往來”操作菜單，再選擇“現(xiàn)金交存”操作菜單，輸入交存現(xiàn)金總數(shù)、券別及張數(shù)，憑第二聯(lián)內部往來劃付款報單登記內部往來和現(xiàn)金帳，退回的第一聯(lián)交款單作附件。

　　第十九條　現(xiàn)金內部調劑

　　儲蓄所部分柜員現(xiàn)金富余而部分柜員現(xiàn)金不足時，應在綜合柜員的組織和監(jiān)督下進行內部調劑。

　　一、調出柜員整理上交現(xiàn)金；

　　二、調出柜員選擇“現(xiàn)金”操作菜單，再選擇“調出”操作菜單，輸入交存現(xiàn)金總額、券別、張數(shù)，銷記庫存現(xiàn)金登記簿；

　　三、調入柜員核點現(xiàn)金無誤后；

　　四、調出、調入柜員分別與綜合柜員辦理現(xiàn)金交接，并登記交接登記簿；

　　五、調入柜員選擇“現(xiàn)金”操作菜單，再選擇“調入”操作菜單，輸入調入現(xiàn)金的總額、券別、張數(shù)，登記庫存現(xiàn)金登記簿。

　　第六章　重要單證的領交

　　第二十條　儲蓄所領用重要單證

　　一、儲蓄所領用重要單證，由綜合柜員向管轄行處提出需求；

　　二、綜合柜員填制“重要單證領用單”一式二聯(lián)，加蓋名章，并在第二聯(lián)加蓋業(yè)務公章，經儲蓄所長審核簽章后，到管轄行處辦理重要單證領用手續(xù)；

　　三、綜合柜員填制表外科目收入憑證，加蓋名章；

　　四、綜合柜員選擇“重要單證”操作菜單后，再選擇“領用”操作菜單，輸入領用的重要單證種類、數(shù)量，登記重要單證登記簿，領用單作附件。

　　五、領用的重要單證要分別不同情況進行處理：

　?。ㄒ唬┯袃r單證由綜合柜員分發(fā)給所需柜員；

　?。ǘ┛瞻状嬲?、單由綜合柜員集中保管，柜員根據(jù)實際需要辦理領用；

　　（三）內部往來劃款憑證和內部現(xiàn)金交（提）款單由綜合柜員集中保管和簽發(fā)。

　　第二十一條　儲蓄所上交重要單證

　　一、儲蓄所上交重要單證，由綜合柜員向管轄行處提出需求；

　　二、綜合柜員填制“重要單證退庫單”一式二聯(lián)，加蓋名章，并在第二聯(lián)加蓋業(yè)務公章，經儲蓄所長審核簽章后，到管轄行處辦理重要單證退庫手續(xù)。

　　三、綜合柜員填制表外科目付出憑證，加蓋名章；

　　四、綜合柜員選擇“重要單證”操作菜單后，再選擇“上交”操作菜單，輸入上交的重要單證種類、數(shù)量，銷記重要單證登記簿。

　　第二十二條　柜員領用重要單證

　　一、柜員領用營業(yè)用重要單證，應向綜合柜員提出口頭需求；

　　二、綜合柜員將重要單證分發(fā)給所需的柜員，柜員復點無誤后，雙方辦理交接手續(xù)，登記交接登記簿。

　　三、柜員選擇“重要單證”操作菜單，再選擇“領用”操作菜單，輸入領用重要單證的種類、數(shù)量，登記重要單證登記簿。

　　第二十三條　柜員上交重要單證

　?。ㄒ唬┕駟T上交重要單證，應向綜合柜員提出口頭需求；

　　（二）柜員與綜合柜員辦理重要單證交接，分別登記交接登記簿。

　　（三）柜員選擇“重要單證”操作菜單，再選擇“上交”操作菜單，輸入上交重要單證的種類、數(shù)量。

　　第七章　結息與預提利息

　　第二十四條　活期存款的結息

　　活期存款的結息由綜合柜員于每年的6月30日營業(yè)終了辦理。其處理程序為：

　　一、軋平當日帳務后，選擇“活期結息”操作菜單，對日期進行確認；

　　二、輸入當日掛牌的活期儲蓄存款利率，對結息操作進行確認；

　　三、打印轉帳借方、貸方憑證各一聯(lián)。逐戶打印“活期儲蓄年度結轉利息清單”，一式兩份，一聯(lián)作轉帳貸方憑證附件，另一聯(lián)專夾保管，留存?zhèn)洳椋?/p>

　　四、將系統(tǒng)日期轉到同年7月1日，進行帳務結轉操作，將各分戶帳的利息轉入本金；

　　五、憑證上加蓋“轉訖”戳記，憑證和清單蓋綜合柜員名章。

　　第二十五條　預提定期儲蓄存款利息

　　由綜合柜員在每年的三、六、九、十二月初后五日內按季預提。其處理程序為：

　　一、選擇“預提利息”操作菜單，對日期進行確認，再選擇“定期利息”操作菜單，進行計算預提利息的操作；

　　二、打印“預提應付利息計算表”一式兩份，一聯(lián)作轉帳借方憑證附件，另一聯(lián)專夾保管，留存?zhèn)洳椋?/p>

　　三、進行帳務結轉的確認，打印轉帳借方、貸方憑證各一聯(lián)；

　　四、憑證加蓋“轉訖”戳記，計算表和憑證加蓋綜合柜員名章。

　　預提保值儲蓄存款帖補利息的操作，可比照預提定期儲蓄存款利息的執(zhí)行。

　　第八章　工作班軋帳和日終結帳

　　第二十六條　柜員的工作班軋帳

　　每工作班結束時，柜員應在綜合柜員的監(jiān)督下辦理工作班的軋帳。

　　一、清點現(xiàn)金，并分券別、張數(shù)輸入計算機；

　　二、清點重要單證，并分種類、數(shù)量輸入計算機；

　　三、按二級科目分檔次整理憑證；

　　四、選擇“工作班軋帳”操作菜單，確認后，進行工作班軋帳；

　　五、進行當日庫存現(xiàn)金帳實相符的確認；

　　六、進行當日庫存重要單證帳實相符的確認；

　　七、打印軋帳單；

　　八、按二級科目分檔次清點憑證的開戶、銷戶張數(shù)，借方、貸方張數(shù)，并分別與軋帳單核對；

　　九、在軋帳單上加蓋名章；

　　十、如果是營業(yè)中間的工作班，則當班柜員要在綜合柜員的監(jiān)交下，與接班柜員按軋帳單列示的數(shù)額辦理現(xiàn)金、單證及業(yè)務用章的交接，三方分別在軋帳單上加蓋名章；

　　十一、如是營業(yè)終了的工作班，則要將軋帳單及經辦的憑證交綜合柜員，待綜合柜員審核無誤后共同封箱，辦理交接手續(xù)。

　　第二十七條　儲蓄所日終結帳

　　一、綜合柜員核對各柜臺的軋帳單、經辦的憑證，核點庫存現(xiàn)金和重要單證，印章，無誤后，監(jiān)督各柜員封包；

　　二、結計全所當日庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證帳面余額，與庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證實物數(shù)核對一致；

　　三、結計全所當日憑證借、貸方發(fā)生額，與各柜臺軋帳單合計的借、貸方發(fā)生額核對一致；

　　四、結計總帳，通打余額，核打總分戶帳，在與總帳平衡后（數(shù)據(jù)校驗），打印校驗報告；

　　五、打印憑證、帳、表。主要有：軋帳單、表外科目憑證、科目日結單、日報表、開戶卡、銷戶卡、零整銷戶帳和各種滿頁總帳、綜合科目明細帳、分戶日記帳、登記簿、當日流水帳。如遇月（年）終，則還應打印月（季、年）報；

　　六、整理憑證、報表；

　　七、進行數(shù)據(jù)備份。

　　第二十八條　其他日終的處理

　　一、所長監(jiān)督各柜員關閉終端，所長關閉主機。

　　二、綜合柜員監(jiān)督各柜員將錢箱及憑證、帳簿、報表封包送到運鈔車上。

　　三、關閉監(jiān)控設施，將錄像帶送管轄行主管部門收存。

　　第九章　附則

　　第二十九條　本操作規(guī)程由中國人民建設銀行總行制定并負責解釋。

　　第三十條　對柜員制儲蓄所開辦的本規(guī)程未涉及的其他業(yè)務，由各分行制定相應的操作規(guī)程，并報總行備案。

　　第三十一條　本操作規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。