浙江省、寧波市分行：

　　建立健全科學(xué)有序的資產(chǎn)負(fù)債比例管理運(yùn)行體制是商業(yè)銀行管理的核心。盡管目前全面推行完全的資產(chǎn)負(fù)債比例管理的外部條件并不完全具備，尤其是與人民銀行現(xiàn)階段的計(jì)劃管理模式不完全相同，但改革勢(shì)在必行。鑒于此，為了更好地積累比例管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)對(duì)全行改善經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生一定的示范效應(yīng)，根據(jù)今年全國(guó)分行行長(zhǎng)會(huì)議精神，經(jīng)過分行積極申請(qǐng)，總行決定選擇浙江省分行（含寧波市分行）作為今年總行資產(chǎn)負(fù)債比例管理試點(diǎn)行。

　　一、試點(diǎn)的主要內(nèi)容

　　根據(jù)國(guó)際上通行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理模式，在《中國(guó)銀行人民幣資產(chǎn)負(fù)債比例管理實(shí)施辦法》的基礎(chǔ)上，結(jié)合去年兩行的實(shí)際情況，以及人民銀行今年對(duì)我行的總體要求——存款計(jì)劃850億元、貸款計(jì)劃500億元、余額存貸款比例100.35％、全年凈還貸50億元，本著“既符合目標(biāo)性、又具有可操作性”的原則，總行決定今年試點(diǎn)的基本要求，并設(shè)計(jì)出對(duì)浙江省分行和寧波市分行進(jìn)行試點(diǎn)的比例管理指標(biāo)體系，主要按下列指標(biāo)考核和監(jiān)管：

　　1.余額存貸款比例指標(biāo)：存款新增計(jì)劃48億元，其中寧波市10億元，基本上與去年實(shí)際持平。考慮到試點(diǎn)行應(yīng)不低于人民銀行要求的全行平均水平，決定浙江省分行貸款余額與存款余額之比按98％掌握；寧波市分行貸款余額與存款余額之比按91％掌握，與省行相差7個(gè)百分點(diǎn)。年中下達(dá)的各類專項(xiàng)貸款均包括在這一比例指標(biāo)內(nèi)。

　　考慮到浙江省和寧波市分行的貸款余額與存款余額之比分別要從年初的109.08％和96.32％下降到98％和91％，需要有一個(gè)過程，權(quán)衡業(yè)務(wù)的正常發(fā)展與試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，采取隨存款增長(zhǎng)逐季遞減、分步到位的辦法，將比例分解為：浙江省分行一季度末不超過103％，二季度末不超過101％，三季度末不超過98％；寧波市分行一季度末不超過94％，二季度末不超過92％，三季度比例視專項(xiàng)貸款規(guī)模安排情況再定。每一階段的余額存貸比指標(biāo)都是高限指標(biāo)，試點(diǎn)行應(yīng)嚴(yán)格按比例自我約束。

　　2.備付金比例指標(biāo)：在人民銀行備付金存款加庫(kù)存現(xiàn)金余額與各項(xiàng)存款余額之比，浙江省分行5％—10％，寧波市分行4％—7％。除了傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)外，試點(diǎn)行還要注重資產(chǎn)的多元化，在備付金比例指標(biāo)之外，要注明報(bào)告期末持有國(guó)債和政策性銀行債券數(shù)量。在信貸資金比較寬松的情況下，可適當(dāng)加大國(guó)債等流動(dòng)性資產(chǎn)的比重。

　　3.拆借資金比例指標(biāo)：在同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入資金余額與各項(xiàng)存款之比不得超過2％；拆出資金余額與各項(xiàng)存款（扣除存款準(zhǔn)備金、備付金、聯(lián)行占款）之比不得超過2％。兩行須按中銀綜〔1996〕38號(hào)文的要求執(zhí)行，拆借資金以拆入資金為主，7天以上的資金拆出和1個(gè)月以上的資金拆入須報(bào)總行批準(zhǔn)。

　　4.貸款質(zhì)量指標(biāo)：逾期貸款余額與各項(xiàng)貸款余額之比不得超過7％；呆滯貸款不得超過2％，呆帳貸款不得超過1％。

　　5.貸款收息率指標(biāo)：貸款實(shí)收利息與到期應(yīng)收利息總額之比不得低于90％。

　　6.單一客戶貸款比例和最大10家客戶貸款比例：以全系統(tǒng)資本總額為準(zhǔn)，對(duì)同一借款客戶的貸款余額與全系統(tǒng)資本總額之比不得超過15％，對(duì)最大10家客戶發(fā)放的貸款總額與全系統(tǒng)資本總額之比不得超過50％。

　　7.存款平均成本指標(biāo)：試點(diǎn)行存款平均成本（不含保值）均不得超過8％。儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款分檔次數(shù)字的來源，分別以中銀統(tǒng)65表和中銀統(tǒng)5表為準(zhǔn)。

　　存款平均成本＝∑（各檔次存款余額×相應(yīng)檔次存款利率）÷存款總余額

　　注（1）企業(yè)定期存款利率按半年期測(cè)算；

　　注（2）儲(chǔ)蓄定活兩便存款利率按法定利率4檔次利率平均數(shù)測(cè)算；

　　注（3）儲(chǔ)蓄其他定期存款利率按1年期利率測(cè)算。

　　8.平均營(yíng)運(yùn)資金利潤(rùn)率指標(biāo)：本、外幣利潤(rùn)與營(yíng)運(yùn)資金之比，本、外幣利潤(rùn)全并考核，兩行都不得低于去年實(shí)際水平。同時(shí)利潤(rùn)指標(biāo)完成率不低于100％。

　　9.《中國(guó)銀行人民幣資產(chǎn)負(fù)債比例管理實(shí)施辦法》中的其他比例指標(biāo)均作為參考指標(biāo)。

　　二、試點(diǎn)當(dāng)中需要注意的幾個(gè)問題

　　1.總行對(duì)試點(diǎn)的原則是“以試點(diǎn)行自律性管理為主，總行間接管理為輔”。既然資產(chǎn)負(fù)債比例管理是對(duì)于試點(diǎn)行全方位的自律性管理，總行有關(guān)業(yè)務(wù)部門將從各自管理的比例指標(biāo)出發(fā)，施以必要的指導(dǎo)。

　　2.試點(diǎn)行要研究加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)管理，強(qiáng)化調(diào)控能力，特別是對(duì)于存款出現(xiàn)波動(dòng)、出口增勢(shì)起伏等特殊情況的應(yīng)付能力，充實(shí)適應(yīng)比例管理要求的干部隊(duì)伍，加快計(jì)劃、信貸、財(cái)會(huì)等方面的電子化建設(shè)，以切實(shí)保證試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。

　　3.試點(diǎn)行要完善比例管理委員會(huì)制度，并將季度例會(huì)的工作分析抄報(bào)總行。試點(diǎn)行要建立比例指標(biāo)報(bào)表和分析制度，指定專人負(fù)責(zé)按時(shí)將報(bào)表和分析上報(bào)總行。每月后15日內(nèi)上報(bào)前四項(xiàng)（1—4）比例指標(biāo)情況，季后15日內(nèi)同時(shí)上報(bào)后三項(xiàng)（5—7）比例指標(biāo)情況，半年后15日內(nèi)加報(bào)第八項(xiàng)比例指標(biāo)情況，并按月、季、半年相應(yīng)上報(bào)對(duì)下一報(bào)告期的預(yù)測(cè)。特別是在季末之前要配合總行核準(zhǔn)本季度貸款規(guī)模使用量。

　　4.由總行在每季度的本外幣信貸計(jì)劃執(zhí)行情況通報(bào)中，通報(bào)試點(diǎn)工作情況。

　　5.杭州市分行在省分行的各項(xiàng)指標(biāo)內(nèi)實(shí)行比例管理，不另帶帽。請(qǐng)浙江省分行將其作為轄內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)主體，予以必要的指導(dǎo)和支持。

　　6.浙江省分行和寧波市分行從年初起以余額存貸款比例、備付金率比例、存款平均成本、貸款收息率、貸款質(zhì)量比例與效益等指標(biāo)定期進(jìn)行綜合考核和監(jiān)控。備付金率比例、存款平均成本、貸款收息率、貸款質(zhì)量比例等四項(xiàng)指標(biāo)若出現(xiàn)超過試點(diǎn)規(guī)定比例的現(xiàn)象，試點(diǎn)行應(yīng)按自我約束原則，自行將余額存貸款比例下調(diào)，省分行按每項(xiàng)不合規(guī)下調(diào)0.5％掌握，寧波市按每項(xiàng)不合規(guī)下調(diào)0.6％掌握?？傂幸矊⒁暰唧w情況運(yùn)用輔助管理方式加以控制。

　　7.試點(diǎn)行要加強(qiáng)資金來源與運(yùn)用的匡算。一季度內(nèi)完成歸還總行臨時(shí)貸款任務(wù)，分別為：浙江省5億元，寧波市0.6億元?？傂锌衫^續(xù)給予臨時(shí)貸款支持，用于彌補(bǔ)短期頭寸周轉(zhuǎn)不足部分，確保正常支付。在不欠總行臨時(shí)貸款的前提下，多余資金可上存總行。同時(shí)總行財(cái)會(huì)部從聯(lián)行匯差的角度支持試點(diǎn)行的資金匡算，原則上掌握：試點(diǎn)行占用總行匯差不得超過總行下達(dá)的匯差限額，總行將根據(jù)試點(diǎn)行的要求，及時(shí)同試點(diǎn)行清算聯(lián)行匯差。

　　8.由總行按季公布貸款質(zhì)量比例全國(guó)前6名排行榜，以促進(jìn)分行提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

　　9.在總行審批權(quán)限內(nèi)的有關(guān)浙江省分行和寧波市分行的專項(xiàng)，優(yōu)先考慮審定，原則上在前11個(gè)月內(nèi)完成，以利于兩行全年按比例均衡放款，不過多集中在年底，影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

　　10.為配合在浙江省分行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理試點(diǎn)，擬定由總行在寧波市舉辦一期浙江省轄計(jì)劃科長(zhǎng)培訓(xùn)班。

　　專此通知，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。