交通銀行各分、支行： 　　根據(jù)國家有關(guān)會計法規(guī)、交通銀行會計出納基本制度以及有關(guān)儲蓄、外匯等制度辦法和規(guī)定，總行制訂了《交通銀行會計達標升級試行辦法》和《交通銀行會計達標升級考核標準》，現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下： 　　一、開展會計工作達標升級活動的目的是對全行各級行處的會計工作進行摸底和總結(jié)，表揚優(yōu)秀，改進不足；同時也是推動各級行加強會計管理和內(nèi)部控制，為交通銀行進一步完善和改革會計制度打下基礎(chǔ)。各分支行應(yīng)圍繞這一中心開展會計達標升級工作。 　　二、會計達標升級工作計劃 　　會計達標升級工作不同于一般的會計制度檢查，是一項要求高、涉及面廣、時間跨度長、工作量大的工作，整個過程包括制訂辦法、組織學習、自查申報、考核復審、抽查確認、核發(fā)證書等。因此，對這一工作開展的進度計劃如下： 　　１．各分支行在接到總行文件后，應(yīng)成立由分管行長負責牽頭，財會、稽核、儲蓄、國外業(yè)務(wù)部、人教等部門參加的會計達標升級工作領(lǐng)導小組，并組成日常工作辦公室，設(shè)在財會部門，負責人員組織、擬訂計劃、檢查申報、考核評分等具體工作。 　　各級行應(yīng)及時組織有關(guān)會計出納人員學習會計達標升級試行辦法和考核標準。管轄、直屬行可以選取個別營業(yè)單位結(jié)合制度檢查進行試行考核、模擬評分，取得經(jīng)驗，并將試點情況上報總行。 　　年底，各分支行及下屬單位在熟悉辦法和考核標準的基礎(chǔ)上，結(jié)合做好年終決算準備工作，開展自查評分，對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取措施及時整改，為正式提出申報作準備。 　?。玻保梗梗改暌患径?，管轄、直屬分行向總行上報開展會計達標升級活動的工作計劃；各分支行考核單位根據(jù)自查評分情況，向上級行提出申報。各分支行根據(jù)考核確認權(quán)限，完成達標考核單位的考核確認。全行應(yīng)基本實現(xiàn)會計工作達標。 　?。常保梗梗改甓径?，各分支行對符合三級的考核單位提出考核意見和推薦材料，符合一、二級的考核單位提出申報。管轄、直屬分行完成會計工作三級的抽查確認工作，并向總行提出符合二級考核單位的考核意見和推薦材料、一級考核單位的申報材料。 　?。矗保梗梗改晗掳肽?，總行組織抽查，完成對二級考核單位的抽查確認和一級行的考核確認；管轄、直屬分行填寫并上報會計工作達標升級考核匯總表。各級行總結(jié)會計達標升級工作，按考核確認權(quán)限頒發(fā)證書，對獲得會計工作達標以上（含達標）的單位給予一定的精神和物質(zhì)獎勵。 　　三、做好會計達標升級工作的幾點要求 　?。保J真做好會計達標升級的各項基礎(chǔ)工作 　　各管轄、直屬分行應(yīng)按照職責范圍，充分發(fā)揮對轄屬行的管理職能。應(yīng)根據(jù)近幾年總行下發(fā)有關(guān)文件精神，結(jié)合當?shù)貙嶋H，進一步細化財務(wù)會計管理制度，在實施《考核標準》時作為參考依據(jù)。各管轄、直屬分行應(yīng)于１９９８年一季度內(nèi)將歷年制定的有關(guān)會計、財務(wù)、出納、儲蓄、外匯等實施細則和補充規(guī)定整理后報總行備案。 　?。玻己藛挝缓涂己朔秶嫔钊? 　　要求所有符合規(guī)定的營業(yè)單位都納入考核單位，每一考核單位的考核項目除無相應(yīng)業(yè)務(wù)外都要納入考核范圍?？己藛挝粚Ρ締挝患拜爟?nèi)會計、出納網(wǎng)點的自查面要達到１００％，上級行對下級行的考核確認抽查面不得低于２５％。 　?。常ズ脮嫏z查的重要環(huán)節(jié) 　　檢查的重點是：（１）人員的配備和素質(zhì)，（２）崗位的職責、授權(quán)和事后監(jiān)督，（３）會計業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化，（４）會計核算和服務(wù)質(zhì)量，（５）重要空白憑證、有價單證、密押等的管理，（６）財務(wù)、結(jié)算制度執(zhí)行情況。 　?。矗畷嬤_標升級工作務(wù)求實效 　?。ǎ保└骷壭袘?yīng)有專人負責會計達標升級活動的日常工作，組織自查、申報及對下級行的考評。 　?。ǎ玻┲朴喨嬖敿毜墓ぷ饔媱潱箷嬤_標升級工作有組織、有計劃、有重點地開展。 　?。ǎ常┐_?？己速|(zhì)量，避免流于形式。各級行處必須從嚴掌握考核標準，對好的經(jīng)驗要積極推廣和交流，對不足之處要提出改進措施限期整改，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時上報，不可隱瞞。 　?。ǎ矗┳⒁獗４婧头e累考核評分的資料。 　　５．發(fā)揮各級檢查輔導員的作用 　　《考核標準》下發(fā)后，各級行的檢查輔導員應(yīng)對照《考核標準》，對下屬的機構(gòu)進行檢查、輔導，寫出檢查報告。檢查報告連同以前按檢查輔導報告制度積累的檢查輔導工作資料，將作為上級行對會計達標升級單位考核驗收的一個重要依據(jù)。 　　四、本次會議達標升級工作的考核時間范圍自１９９７年７月１日至考核檢查日。 　　各分支行在貫徹實施《交通銀行會計達標升級試行辦法》和《交通銀行會計達標升級考核標準》中遇到什么問題，請及時上報總行財會部。 　1997年12月11日 　　附1： 交通銀行會計達標升級試行辦法 　　第一條　為了進一步加強交通銀行會計基礎(chǔ)工作，提高會計工作的質(zhì)量，充分發(fā)揮會計工作在銀行經(jīng)營活動中核算、監(jiān)督、管理和服務(wù)的職能作用，實現(xiàn)交通銀行會計工作制度化、規(guī)范化、現(xiàn)代化?，F(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)會計法規(guī)及交通銀行會計、出納基本制度，結(jié)合交通銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和會計工作的實際，制定本辦法。 　　第二條　交通銀行會計達標升級活動按照“統(tǒng)一管理、分級考核”的原則，在總行領(lǐng)導下布置實施。 　　第三條　交通銀行市內(nèi)支行（含分、支行營業(yè)部）、跨地區(qū)辦事處等營業(yè)單位作為會計工作達標升級的考核單位。 　　市內(nèi)支行、跨地區(qū)辦事處轄屬辦事處、分理處不單獨參加會計達標升級考核，但應(yīng)作為市內(nèi)支行、跨地區(qū)辦事處的組成部分，在考核其管轄單位時同時列入考核范圍。 　　第四條　會計達標升級的考核范圍包括對公、儲蓄、外匯等業(yè)務(wù)的會計核算和會計管理，以及出納業(yè)務(wù)。 　　會計達標升級的考核內(nèi)容分九個方面： 　?。ㄒ唬嫏C構(gòu)和人員； 　?。ǘ嫻芾恚? 　?。ㄈ┗局贫葓?zhí)行； 　?。ㄋ模嫼怂悖? 　?。ㄎ澹┙Y(jié)算和聯(lián)行； 　?。┏黾{工作； 　?。ㄆ撸┴攧?wù)管理； 　　（八）會計檔案； 　?。ň牛┓?wù)質(zhì)量。 　　第五條　會計工作等級分為：會計工作達標（簡稱達標）、會計工作三級（簡稱三級）、會計工作二級（簡稱二級）、會計工作一級（簡稱一級）四個等級。 　　第六條　會計工作各等級的基本要求： 　　達標：能貫徹執(zhí)行國家有關(guān)行政和會計法規(guī)，以及交通銀行會計、出納、結(jié)算、聯(lián)行、財務(wù)、儲蓄、外匯等各項規(guī)章制度，按規(guī)定建立崗位責任制，正確組織核算和處理各項業(yè)務(wù)，核算質(zhì)量符合規(guī)定要求。對公業(yè)務(wù)網(wǎng)點上機率達到１００％，儲蓄網(wǎng)點上機率達到９０％。轄內(nèi)會計、出納、儲蓄網(wǎng)點１００％達到達標標準。 　　三級：在達標的基礎(chǔ)上，按總行頒發(fā)的內(nèi)部崗位分級授權(quán)規(guī)范制度，逐步完善內(nèi)部管理所必須的崗位責任制和管理措施，會計核算和服務(wù)質(zhì)量較高，考核期內(nèi)基本完成上級行下達的有關(guān)財務(wù)費用指標，轄內(nèi)會計、出納、儲蓄網(wǎng)點８０％達到三級標準，２０％達到達標標準。 　　二級：在三級的基礎(chǔ)上，按總行頒發(fā)的內(nèi)部崗位分級授權(quán)規(guī)范制度，在轄內(nèi)初步建成一套健全有效的風險控制機制，核算和服務(wù)質(zhì)量達到先進水平，考核期內(nèi)全面完成上級行下達的有關(guān)財務(wù)費用指標。轄內(nèi)會計、出納、儲蓄網(wǎng)點７０％達到二級標準，３０％達到三級標準。 　　一級：會計核算、管理工作達到全行先進水平，創(chuàng)造出有一定推廣價值的會計工作和管理的經(jīng)驗，連續(xù)三年完成上級行下達的有關(guān)財務(wù)費用指標。轄內(nèi)會計、出納、儲蓄網(wǎng)點７０％達到一級標準，３０％達到二級標準。 　　第七條　各等級的考核確認權(quán)限。 　　達標：由市內(nèi)支行（含分支行營業(yè)部）、跨地區(qū)辦事處申報，上級分支行組織考核確認并頒發(fā)證書。 　　三級：由市內(nèi)支行（含分支行營業(yè)部）、跨地區(qū)辦事處申報，上級分支行組織考核，提出考核意見和推薦材料，報管轄分行進行抽查確認，并頒發(fā)證書。 　　直屬分行有權(quán)核發(fā)三級證書。 　　二級：由分、支行預先考核后集中申報，管轄、直屬分行組織考核，提出考核意見和推薦材料，報總行進行抽查確認，并頒發(fā)證書。 　　一級：由管轄、直屬分行集中申報，總行組織考核確認，頒發(fā)證書。 　　第八條　會計工作達標升級考核兩年進行一次，按照《交通銀行會計工作達標升級考核標準》規(guī)定的項目考核評定。 　　考核采用千分制計分法，凡達標考核達到８００～８５０分的為會計工作達標單位；凡考核達到８５１～９００分的為會計工作三級單位；凡考核達到９０１～９５０分的為會計工作二級單位；凡考核達到９５１分以上的為會計工作一級單位。 　　對被考核單位沒有相應(yīng)業(yè)務(wù)的考核項目（條款），該考核項目（條款）不計分，并采取等比例折算方法計算總分： 　　被考核單位總分數(shù)=被考核單位實得分數(shù)÷〔１０００－不計分的考核項目（條款）的分值〕×１０００ 　　第九條　申報單位首先應(yīng)按照《交通銀行會計達標升級試行辦法》和《交通銀行會計達標升級考核標準》對轄內(nèi)會計、出納、網(wǎng)點進行自查評分，對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)采取措施，及時整改。在整改過程中嚴禁對會計憑證、賬簿、報表、登記簿等會計資料進行重制或更換。整改后，根據(jù)自查評分的情況，向上級行申報相應(yīng)的會計等級，提供申報表和自查報告。各級行的會計工作達標升級考核，應(yīng)由低到高依次進行，一般不得跨級申報、確認。 　　第十條　按照考核確認權(quán)限，各級行應(yīng)由分管行長負責，成立會計工作達標升級考核評定小組，考評小組內(nèi)具有中級職稱以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)的人員須占６０％以上。各級考評小組在收到各單位的申報后，應(yīng)按照達標升級辦法和考核標準，根據(jù)考核確認權(quán)限進行考核和抽查，抽查的網(wǎng)點不得低于２５％，抽查的賬務(wù)應(yīng)包括檢查日前后的賬務(wù)和半年前的賬務(wù)，被查行常規(guī)性的檢查記錄和檢查報告應(yīng)作為考核的重要依據(jù)。考核后，評定小組根據(jù)考核情況提出書面考核意見，并填制考核計分表?？己艘庖姲ǎ? 　?。保陥髥挝粫嫻ぷ鞯幕窘?jīng)驗； 　　２．存在問題和改進意見； 　　３．考核結(jié)論及推薦意見。 　　考評小組負責人及申報單位負責人應(yīng)分別在考核意見和考核評分表上簽字確認。經(jīng)考核確認的會計工作達標升級單位，由有權(quán)單位核發(fā)相應(yīng)的等級證書。 　　第十一條　凡獲得會計工作達標以上（含達標）的單位，由上級行給予一定的精神和物質(zhì)鼓勵。 　　獲得會計工作等級作為評定先進集體的重要依據(jù)。 　　第十二條　考核期內(nèi)有以下情形之一的，當年不得參加會計達標升級考核。 　　一、嚴重違反會計法規(guī)和財經(jīng)紀律，亂用科目、篡改賬目、弄虛作假、搞賬外賬的； 　　二、發(fā)生與會計工作崗位有直接責任的經(jīng)濟案件，造成資金損失達２萬元人民幣（等值外幣）以上（含２萬元）的；發(fā)生重大差錯事故，造成資金損失達５０００元人民幣（等值外幣）以上（含５０００元）的； 　　三、丟失重要空白憑證及有價單證、重要業(yè)務(wù)印章、密押機、壓數(shù)機的； 　　四、嚴重違反結(jié)算紀律，受到總行、管轄分行或當?shù)厝嗣胥y行通報批評的。 　　第十三條　已達標升級的單位應(yīng)經(jīng)常對會計工作進行自查。在此基礎(chǔ)上，上級考評小組應(yīng)每年組織復查，復查可以采取抽查方式。抽查時發(fā)現(xiàn)已達標或達級單位內(nèi)有兩個以上網(wǎng)點明顯未達規(guī)定標準的，應(yīng)對被查單位提出警告，限期整改。 　　對限期整改未明顯好轉(zhuǎn)，會計工作質(zhì)量明顯下降以及第十二條情形之一的，應(yīng)視情節(jié)給予降級或撤銷其等級的處罰，兩年內(nèi)不準重新申報。 　　第十四條　本辦法由總行制定、解釋，修改權(quán)歸總行。 　　第十五條　本辦法自１９９８年１月１日起實行。 　　 附2： 交通銀行會計工作達標升級考核標準 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜考核項目｜　　　考　核　標　準　　　　?。鼧藴史郑　　≡u　分　標　準　　　　　　　　　｜ ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。保凑諛I(yè)務(wù)需要和制度規(guī)　?。　　。　”豢己藛挝晃窗匆?guī)定配備會計　　　?。? ｜　　　　｜定設(shè)置會計機構(gòu)，配備會計出　?。　　。鞴艿牟坏梅?；未按規(guī)定配備會計輔　　?。? ｜　　　?。{人員。儲蓄網(wǎng)點人員不得　　?。　　。鼘藛T扣１０分（按基本制度規(guī)定：各　?。? ｜　　　?。儆冢慈耍瑺I業(yè)時不少于３人　?。　　。壭袝嫴块T必須配備會計主管?！　　　。? ｜?。ㄒ唬R柜?！　　　　　　　　　　　。常胺郑唇煌ㄣy行會計檢查輔導員的職責　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。腿蝿?wù)規(guī)定：管轄分行配備３～５名，　?。? ｜　　會　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。话惴种信鋫洌薄趁麢z查輔導　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼏T）；儲蓄網(wǎng)點營業(yè)人員缺一人扣５　　　｜ ｜　　計?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?。　　　　　　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。? ｜　　機?。。玻畷嬛鞴苋藛T和一般會　?。　　。　≈幸陨蠒嬛鞴苋蚊?、調(diào)動未　　　｜ ｜　　　?。嬋藛T的任免、調(diào)動符合《會　?。　　。?jīng)上級主管部門同意的，或一般會計　　?。? ｜　　構(gòu)　｜計法》和《會計制度》的有關(guān)規(guī)?。　　。黾{人員調(diào)動未商得本單位會計主　　　?。? ｜　　　?。ā！　　　　　　　　　　　　。玻胺郑苋藛T同意的，或重要崗位人員的任　　?。? ｜　　和?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?、變動未按規(guī)定審批同意的，每人　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏保胺??！　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　人?。? ｜　　　?。。常畷嬛鞴軕?yīng)精通會計?！　。　　。　嬛鞴苋藛T、檢查輔導員制度　　　｜ ｜　　員?。鼧I(yè)知識，具有相應(yīng)會計專業(yè)技　?。　　。芾韱T未達到助師以上專業(yè)技術(shù)職　　　　｜ ｜　　　?。g(shù)職稱；一般會計出納人員應(yīng)　?。　　。Q的每人扣５分，最多扣１０分；一般　?。? ｜　８０分｜持證上崗。　　　　　　　　　?。常胺郑鼤嫵黾{人員未經(jīng)上崗培訓及會計　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。藛T無會計證上崗的，每人扣２分，　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。疃嗫郏玻胺??！　　　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。矗⒔∪珝徫回熑沃坪汀　。　　。保凑J真制訂和實行崗位責任制的　　?。? ｜?。ǘ|(zhì)量考核制度，以崗定責，職　　｜　　?。郏玻胺?；操作員對崗位職責和業(yè)務(wù)　　?。? ｜　　　?。熋鞔_，定期考核，獎懲分明?！。　　。幚頇?quán)限不明確的，查到一項扣５　　　?。? ｜　　會?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?，最多扣２０分。　　　　　　　　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。玻醇皶r轉(zhuǎn)發(fā)或部署上級行有關(guān)制　　　｜ ｜　　計?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。纫?guī)定，未能按本行實際情況制訂必　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。膶嵤┘殑t或操作管理制度的，視　　　｜ ｜　　管?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。楣?jié)輕重扣３至２０分?！　　　　　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。叮胺郑常磮?zhí)行總行頒發(fā)的崗位分級授權(quán)　　　｜ ｜　　理?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。贫鹊?，查到一項扣７．５分，最多扣　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。保捣帧！　　　　　　　　　　　　　　。? ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　?。矗唇①|(zhì)量考核制度或差錯事故　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。治鲋贫鹊目郏捣帧！　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜?。ǘ。担茨辍醇局贫üぷ饔嫛　。　　。保窗茨甓戎贫z查輔導工作計劃　　?。? ｜　　會　｜劃，做好小結(jié)，有計劃、有組　?。　　。目郏保胺帧！　　　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。棥⒂兄攸c地開展會計工作，　　｜　　?。玻粗朴喣甓裙ぷ饔媱?、未進行年度　?。? ｜　　計?。⒈４嫦嚓P(guān)記錄和資料?！　　　。　　。ぷ骺偨Y(jié)的；總結(jié)流于形式、無重點、　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼰o分析的扣５～１０分?！　　　　　　　。? ｜　　管?。　　　　　　　　　　　　　　。矗胺郑常窗匆?guī)定開展柜組自查，檢查輔導　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鼏T抽查和定期檢查的扣１０分?！　　　　。? ｜　　理?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗畽z查輔導報告制度不健全，資料記　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。洸煌暾目郏捣??！　　　　　　　　　。? ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。担患皶r反饋整改意見的扣５分?！　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。叮畤栏駡?zhí)行內(nèi)部制約制度，?。　　。保醋龅诫p人坐柜、錢賬分管、換人　?。? ｜　　　　｜做好復核工作和事后監(jiān)督；重　?。　　。鼜秃嘶蛞蝗瞬僮鳂I(yè)務(wù)全過程的不得　　　?。? ｜　　　?。獦I(yè)務(wù)必需雙簽有效?！　　　　。　　。??！　　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。玻畠π顦I(yè)務(wù)未按要求異地設(shè)立事后　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。O(jiān)督，或前后臺有串崗（監(jiān)督人員到　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。槐O(jiān)督人員崗位頂班）現(xiàn)象的不得　　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。??！　　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜?。ㄈ　　　　　　　　　　　　　　。担胺郑常醋龅接⊙鹤C三分管的不得分；營　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鼧I(yè)終了印、證未入庫保管的不得分；　　?。? ｜　　基?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。苎簷C管理不善的不得分?！　　　　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗匆?guī)定經(jīng)批準實行柜員制的，可不　?。? ｜　　本?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。吹冢秉c考核，但對不符合相互制　　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。s、未認真執(zhí)行有關(guān)崗位授權(quán)制度的　　?。? ｜　　制　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。坏梅??！　　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　度?。。罚畤栏褡袷夭僮饕?guī)程，正確?。　　。保醋龅浆F(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)　　｜ ｜　　　　｜辦理各項業(yè)務(wù)?！　　　　　　　。　　。鸶冻鱿扔涃~后付款、轉(zhuǎn)賬憑證先借　　　｜ ｜　　執(zhí)?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。筚J的，發(fā)現(xiàn)一次扣５分，最多扣１５　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郑弧　　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　行?。　　　　　　　　　　　　　　。常捣郑玻醋龅街Ц稇{證先審票驗印后記　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。~付款，或存折戶違反規(guī)定無折支取　　?。? ｜２１０分｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　?。?，發(fā)現(xiàn)一次扣１０分，最多扣２０分。?。? ｜　　　　｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。福畷嫵黾{人員變動、短期　｜　　?。保畷嫵黾{人員或機構(gòu)調(diào)整未按規(guī)　　?。? ｜　　　?。x職應(yīng)按規(guī)定辦妥交接手續(xù)；　?。　　。ㄞk理交接手續(xù)的不得分；　　　　　　　｜ ｜　　　　｜機構(gòu)調(diào)整、撤、并要有上級行　　｜２０分｜２．會計出納人員交接手續(xù)不全的一　　?。? ｜　　　　｜監(jiān)交，手續(xù)清楚?！　　　　　　。　　。椏郏捣?；機構(gòu)調(diào)整交接手續(xù)不全　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?，一次扣１０分，最多扣２０分。　　?。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。梗畷嫼怂銘?yīng)用計算機應(yīng)　?。　　。保鳈C（日終）操作員和終端（日間）?。? ｜　　　　｜嚴格按照制度執(zhí)行，做到崗位　?。　　。僮鲉T、授權(quán)操作員混崗的扣１０分；　　｜ ｜　　　?。鞔_、責任分明、安全可靠；計?。　　。玻畷嬛鞴軐Ρ据牪僮鲉T號管理不　　?。? ｜　　　?。銠C生成的憑證、賬簿、報表，?。　　。鼑赖?、操作員不設(shè)定密碼或密碼保密　　?。? ｜　　　　｜應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定。　　　　　　?。　　。胧┎粐赖目郏保捣?；　　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常畟浞莸拇疟P、磁帶不按規(guī)定專人?！　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?、異地存放的扣５分；　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗薷奈募畔⒂涗?、抹賬清單、紅　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。譀_正記賬憑證、特權(quán)操作明細清　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。矗捣郑鼏巍⒄{(diào)整積數(shù)清單、開銷戶清單、分戶　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。~賬頁清單、打印信息總文件、銀行　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼌R票打印清單、交易操作流水未按規(guī)　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。ù蛴』蛭窗匆?guī)定審查的，發(fā)現(xiàn)一項　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏卜郑疃嗫郏保胺?；　　　　　　　　｜ ｜?。ㄈ　　　　　　　　　　　　　　。　　。担畽C房未按規(guī)定管理、未執(zhí)行雙人開　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。P(guān)機的扣５分?！　　　　　　　　　　　。? ｜　　基　｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。保埃袃r單證、重要空白憑?。　　。保袃r單證、重要空白憑證未列入表　?。? ｜　　本　｜證和業(yè)務(wù)公章的管理應(yīng)符合　　　｜　　?。饪颇亢怂愕牟坏梅?，無專人專庫　　　?。? ｜　　　?。?guī)定，做到手續(xù)嚴密、賬實相　?。　　。ü瘢┍９艿牟坏梅?；經(jīng)辦人員交接未　?。? ｜　　制?。⒈ＷC安全?！　　　　　　　。　　。k理書面登記手續(xù)的不得分；未做到　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。坝∽C分管”的不得分?！　　　　　　　。? ｜　　度?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。玻l(fā)生非業(yè)務(wù)人員領(lǐng)用有價單證、重　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。瞻讘{證或有價單證，重要空白憑　　　｜ ｜　　執(zhí)?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。C賬實不符的不得分（不包括自查發(fā)　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　?。F(xiàn)并已糾正的）?！　　　　　　　　　　。? ｜　　行?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常橛蓄I(lǐng)發(fā)手續(xù)不嚴密的，一次扣５　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?；使用有價單證和重要空白憑證未　　　｜ ｜２１０分｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鸸P銷號、或未按規(guī)定摘錄起訖號、　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。白鲝U憑證未按規(guī)定處理的，發(fā)現(xiàn)一　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。担胺郑慰郏捣?，以上最多扣２０分?！　　　　。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。矗畷嬛鞴埽ɑ蚬瘛⑺L）每月未核對?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼛齑鏀?shù)和登記簿并作記錄備查的，發(fā)　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。F(xiàn)一次扣５分，最多扣１０分?！　　　　。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。担畼I(yè)務(wù)公章未按規(guī)定刻制、使用、?！　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。艿?，發(fā)現(xiàn)一次扣１０分，未定期對公　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。逻M行核對檢查的，缺一次扣５分，　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。陨献疃嗫郏玻胺帧！　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。保保畤栏駡?zhí)行《關(guān)于辦理儲?。　　。鼉π畲鎲危ㄕ郏焓В¤b掛失、更換、?。? ｜　　　?。顔握蹝焓У葮I(yè)務(wù)的暫行規(guī)　　?。保胺郑a留、取消，密碼遺忘、更換、補留、取?。? ｜　　　　｜定》?！　　　　　　　　　　　。　　。葮I(yè)務(wù)未按規(guī)定處理的，發(fā)現(xiàn)一次　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏卜??！　　　　　　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。保玻畷嫼怂銏?zhí)行權(quán)責發(fā)生?。　　。∥磮?zhí)行的不得分，執(zhí)行不全面的，　　　｜ ｜　　　?。啤！　　　　　　　　　　　　。玻胺郑l(fā)現(xiàn)一項扣５分?！　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　　　｜?。保常_使用會計科目、賬　｜　　?。〔话匆?guī)定使用會計科目和賬戶的　　　?。? ｜　　　　｜戶（包括表外科目），反映真　　｜２０分｜不得分；錯用會計科目和賬戶的，每　　　｜ ｜　　　?。鼘崱！　　　　　　　　　　　　。　　。鼈€科目或賬戶扣２分?！　　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　　?。。保矗畷嫅{證使用正確，受　｜　　?。保畱{證使用錯誤、要素不全、內(nèi)容不　?。? ｜　　　?。響{證認真審查，各種憑證要　　｜　　?。暾模闯椴楸壤鄯?，每１％扣２　?。? ｜　　　　｜素齊全、填寫正確，憑證傳遞　?。常胺郑?；憑證傳遞不符合規(guī)定或手續(xù)不嚴　　?。? ｜　　　?。绦驕蚀_、及時，手續(xù)嚴密?！　。　　。模l(fā)現(xiàn)一筆扣２分。　　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。玻l(fā)生會計憑證丟失的不得分。　　　?。? ｜　　　?。? ｜　　　　｜?。保担匆?guī)定設(shè)置和使用會計?。　　。保~、簿、卡設(shè)置不全的缺一項扣２　?。? ｜　　　　｜賬簿，賬、簿、表、卡設(shè)置齊全；｜　　　｜分，設(shè)置錯誤的錯一項扣２分，最多　　?。? ｜　　　?。鈳刨~戶應(yīng)按幣種設(shè)置賬戶。　　｜　　?。郏保胺?；　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。袷赜涃~規(guī)則，正確沖正錯　　　｜　　?。玻窗匆?guī)定手續(xù)辦理錯賬沖正和調(diào)　　?。? ｜　（四）｜賬，按規(guī)定辦理賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)?！　　。　　。~務(wù)的，每筆扣３分，最多扣６分；　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。常胺郑常~戶記載不規(guī)范，每筆扣１分，最　　｜ ｜　　會?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。嗫郏捶?；　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗钦Ｐ詷I(yè)務(wù)掛賬手續(xù)不全的，每　?。? ｜　　計　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。P扣５分，最多扣１０分。　　　　　　?。? ｜　　　　｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　核?。。保叮慈哲堎~，總分核對，余｜　　?。保窗匆?guī)定進行總、分核對的，或查　?。? ｜　　　?。~表核對，庫存現(xiàn)金核對及年　　｜　　?。綉{證同日結(jié)單不符、日結(jié)單同日計　　?。? ｜　　算?。茹y企對賬。賬務(wù)核對做到　　　｜　　?。聿环牟坏梅?；未做到日賬日清的　　?。? ｜　　　?。~賬、賬款、賬據(jù)、賬實、賬表、｜　　?。坏梅郑l(fā)生挪用庫款的不得分。　　　?。? ｜２１０分｜內(nèi)外賬務(wù)相符?！　　　　　　　。　　。玻灿匈~款、賬卡、賬據(jù)、賬實不符　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?，一處扣５分，最多扣１５分?！　　　。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。常畬~單回收率達到７０％以上的不　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鄯?，７０％以下每降低５％扣２分；回?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。矗胺郑諏~單未指定專人勾對未達的，扣　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。捣?，以上最多扣１５分?！　　　　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗嬎銠C生成的總賬和明細賬不按　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼤r打印、未指定專人管理的扣５分，　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。蛴〉姆謶糍~賬頁未指定專人根據(jù)　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。胺謶糍~賬頁清單”核對份數(shù)或檢查　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。l(fā)現(xiàn)編號不連續(xù)的，一次扣５分，以　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。献疃嗫郏保胺??！　　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。保罚匆?guī)定的利率、計息期?。　　。保畽z查發(fā)現(xiàn)錯、漏計息的，每一筆扣　?。? ｜　　　?。藓头椒?，計收、計付利息，并　｜　　?。捣?，最多扣１０分；　　　　　　　　?。? ｜　　　　｜加強監(jiān)督、檢查?！　　　　　　。玻胺郑玻Y(jié)息期未對計息積數(shù)、積數(shù)調(diào)整、　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。蕶n次進行事前復核、事后檢查的　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏保胺??！　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　　?。。保福畷嫼怂銛?shù)據(jù)正確，無　｜　　?。保l(fā)生與會計出納崗位有直接聯(lián)系　　?。? ｜　　　?。F(xiàn)金收付差錯，未發(fā)生與會計　?。　　。睦塾嬞Y金損失２萬元以下經(jīng)濟案　　　?。? ｜　　　　｜部門有直接聯(lián)系的事故和案　　?。　　。屠塾嬞Y金損失５０００元以下差錯　?。? ｜?。ㄋ模！　　　　　　　　　　　　。　　。鹿实牟坏梅郑ń?jīng)濟案件累計資金損　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。В踩f元以上或事故累計資金損失　　　?。? ｜　　會?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。担埃埃霸陨袭斈瓴坏脜⒓涌己耍?；　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。常胺郑玻畷嫴铄e率控制在萬分之一以內(nèi)　　?。? ｜　　計?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。牟豢鄯?；每超過十萬分之一扣５　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郑滑F(xiàn)金收付差錯率控制在百萬分之　　?。? ｜　　核　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。灰詢?nèi)的不扣分，每超過千萬分之一　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏捣?；以上扣分最多不超過３０分?！　。? ｜　　算?。? ｜　　　?。。保梗匆?guī)定編報各類會計報?。　　。保畧蟊頂?shù)據(jù)不真實不得分；外匯會計　?。? ｜２１０分｜表，要求及時、真實、內(nèi)容完　?。　　。鼒蟊砦窗匆?guī)定匯率折算的不得分?！　　　。? ｜　　　?。?、數(shù)字準確、簽章齊全?！　　。　　。玻话匆?guī)定種類編報會計報表的缺　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。环N扣５分，內(nèi)容不完整一處扣２　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?，簽章不齊全一處扣１分，數(shù)字不　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑暯右惶幙郏捣?，以上最多扣１０分?！　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常糠N報表比要求遲報一天扣２分，　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。疃嗫郏保胺帧！　　　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。玻埃匆?guī)定正確、及時辦理?。　　。保袎浩薄⑷我馔似钡模淮慰郏捣?；?。? ｜?。ㄎ澹鞣N結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴格執(zhí)行“三　?。　　。?guī)定外附加條件影響匯路暢通的，一　　　｜ ｜　　結(jié)?。粶省薄！　　　　　　　　　　。　　。慰郏捣?；受理無理拒付的，一次扣５　?。? ｜　　算　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。郑晃窗唇Y(jié)算規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，影響客　　?。? ｜　　和?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼞糍Y金使用的發(fā)現(xiàn)一次扣５分，以上　　?。? ｜　　聯(lián)?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。疃嗫郏保捣?。　　　　　　　　　　　?。? ｜　　行?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。玻窗匆?guī)定審批手續(xù)和授權(quán)制度越　　?。? ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　　｜３０分｜權(quán)簽發(fā)銀行承兌匯票的，一筆扣１０　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郑徊话匆?guī)定簽發(fā)現(xiàn)金匯票的，一筆　　　｜ ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。郏捣?，以上最多扣１５分?！　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。玻保畤栏駡?zhí)行銀行賬戶管理?。　　。保_立基本賬戶無人行批準的開戶　　　｜ ｜　　　?。k法和現(xiàn)金管理制度?！　　　　。　　。S可證的，一般賬戶、專用賬戶、臨時　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。~戶手續(xù)不全的扣１分，最多扣４　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?；　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。玻_銷戶登記簿與開戶申請書不一　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。碌?，扣２分，最多扣４分；　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常窗慈嗣胥y行現(xiàn)金管理制度支付　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑F(xiàn)金的，一次扣１分，最多扣４分；　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗N戶未結(jié)清存貸款利息及收回重　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。瞻讘{證的，一戶扣２分，最多扣４　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?；　　　　　　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。担鄢鲋蔽窗匆?guī)定進行控號的扣　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。捶帧！　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜?。ㄎ澹? ｜　　　?。。玻玻匆?guī)定及時、完整、準確｜　　　｜　結(jié)算報表報送時間超過規(guī)定期限　　　?。? ｜　　結(jié)　｜地報送各類結(jié)算報表。　　　　?。　　。?，一次扣３分；報送內(nèi)容不完整的，　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑恳豁椏郏卜?；報送數(shù)字不準確的，　　?。? ｜　　算　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。恳豁椏郏卜?。　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　　｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　和　｜?。玻常措娮訁R兌業(yè)務(wù)處理辦　｜　　?。保l(fā)現(xiàn)未按規(guī)定及時接收電子匯兌　　?。? ｜　　　　｜法準確、及時地傳輸和接收數(shù)　?。　　。鼇碣~數(shù)據(jù)的，扣５分；　　　　　　　　?。? ｜　　聯(lián)?。鼡?jù)，及時處理賬務(wù)和查詢查復　　｜　　?。玻胁椴粡突虿閺筒患皶r的，每筆扣　?。? ｜　　　?。马棧匆?guī)定備份數(shù)據(jù)。　　　?。　　。狈?，最多扣５分；　　　　　　　　　　｜ ｜　　行?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常呵按蛴∏鍐挝磁鋫鋵Ｈ苏J真勾　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼘徍说?，扣５分；　　　　　　　　　?。? ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。矗爟?nèi)往來報單未堅持逐日勾對未　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。_的，扣５分；　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。常胺郑担岢鎏峄亟粨Q憑證未嚴格保管、傳　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。f、交接手續(xù)的扣５分；　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。叮蚩傂袀魉吐?lián)行對賬數(shù)據(jù)不全或　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鲥e的，每次扣１分，最多扣５分?！　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。玻矗F(xiàn)金收付雙人臨柜換人　｜　　?。保F(xiàn)金收付未做到雙人臨柜、換人復　　｜ ｜　　　?。鼜秃耍ü駟T制除外），堅持先收?。　　。?、雙人開裝箱、雙人核庫、復收員空　　｜ ｜　　　?。詈笥涃~、先記賬后付款的原　?。　　。渖瞎竦牟坏梅?；　　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。鼊t；賬款當日核對，午休及營　?。　　。玻~款未當日核對結(jié)清的，發(fā)現(xiàn)一次　?。? ｜　　　?。鼧I(yè)終了，所有現(xiàn)金及有價單證　　｜　　?。郏捣郑疃嗫郏保胺??！　　　　　　　。? ｜　　　?。霂觳⑻钪迫霂炱保▋π钏鶐臁　。　　。常缧莺蜖I業(yè)終了未軋賬或現(xiàn)金款　　　｜ ｜　　　?。钕淙脘撓浔９埽！　　　　　。　　。湮慈霂?，或無人值班的，一次扣５　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。常胺郑?，最多扣１０分；　　　　　　　　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。矗铐椶D(zhuǎn)移未按規(guī)定辦理交接的、出　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。霂煳刺钪瞥鋈霂炱钡模淮慰郏怠　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。?，最多扣１０分；　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。担囆袉稳藛螎彽谋匦栌袊栏竦氖隆　　。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。蟊O(jiān)督檢查和授權(quán)操作制度，可不按　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。谝粭l考核，但未按有關(guān)制約和監(jiān)督　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。贫葓?zhí)行的不得分?！　　　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　　?。。玻担睅耪c及時、準確，出｜　　?。保睅耪c未做到筆筆清、內(nèi)外清的　　｜ ｜?。{錯款按規(guī)定處理，無空、溢　?。　　。郏捣?；　　　　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　　｜庫和白條或?qū)嵨锏謳飕F(xiàn)金；防　?。　　。玻L、短款未按規(guī)定處理的，扣５分；?。? ｜　　出?。辜賻帕魅搿⒘鞒?，不得拒收、?。　　。常唇?jīng)復點的票幣對外支付或上繳　　　｜ ｜　　　?。鼡Q輔、殘幣?！　　　　　　　　。　　。诵械拿看慰郏卜郑疃嗫郏斗?；　　　?。? ｜　　納?。　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑矗话匆?guī)定挑剔損傷票幣的，發(fā)現(xiàn)一　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。慰郏狈郑疃嗫郏捶?。　　　　　　　?。? ｜　　工　｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。玻叮畤栏駧炜詈同F(xiàn)金運送管?。　　。保磮?zhí)行雙人管庫、同進同出、雙人　?。? ｜　　作?。?，堅持雙人管庫、雙人押運，?。　　。哼\的不得分；　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。€匙和密碼分管。　　　　　　?。　　。玻€匙和密碼未分管的不得分，鑰匙　?。? ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。兔艽a的副本未按規(guī)定保管的不得　　　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。?；　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常軒烊藛T未經(jīng)審核的不得分，管庫　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。藛T頂班未辦理交接手續(xù)或未執(zhí)行　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑醉敿住⒁翼斠业?，發(fā)現(xiàn)一次扣５分，　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。疃嗫郏保胺?；　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗畮靸?nèi)放置未成捆鈔券或非保管范　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。鼑锲返目郏捣郑弧　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。担菭I業(yè)時間無雙人管庫的，發(fā)現(xiàn)即　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。郏捣帧！　　　　　　　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。玻罚畧猿植閹熘贫?，做好查?。　　。保鞴苄虚L每年至少進行一次全面　　　｜ ｜　　　?。鼛煊涗洠ㄇ妩c庫存現(xiàn)金、面額　?。　　。閹?，會計負責人每季至少全面查庫　　?。? ｜　　　?。鼏巫C、安全措施和設(shè)備等）?！　。　　。淮?，基層處所負責人每月至少查庫　　?。? ｜　（六）｜　　　　　　　　　　　　　　?。保捣郑淮危鲜錾俨橐淮慰郏捣?，最多扣　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。保胺?；　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　出?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。玻閹焓掷m(xù)不齊的一次扣２分，查庫　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鼉?nèi)容記載不全的一次扣２分，最多扣　　?。? ｜　　納?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。捣帧！　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　工?。。玻福畮旆亢蜖I業(yè)室安全設(shè)施　｜　　　｜１．庫房和營業(yè)室安全設(shè)施缺一項扣　　?。? ｜　　　　｜齊全，庫房整潔整齊，出納機　?。　　。撤?，不符合規(guī)定的一項扣２分，最　　?。? ｜　　作?。咴O(shè)備管理符合規(guī)定?！　　　　。　　。嗫郏斗?；　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。保捣郑玻畮旆坑须s物、堆放不整齊，或有蟲　?。? ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。?、鼠咬、霉爛等現(xiàn)象的扣３分；　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常黾{機具設(shè)備無專人管理并建立　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。怯洸镜目郏捶郑弧　　　　　　　　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗畮旆績?nèi)照明用電為明線的扣２分?！　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　　｜?。玻梗匆?guī)定編制財務(wù)收支計?。　　。保窗匆?guī)定編報財務(wù)收支計劃的不　　　｜ ｜　　　?。鼊潱ㄆ陂_展財務(wù)收支活動的　?。　　。梅?；不全面的扣５分，最多扣１０　　?。? ｜　　　?。A測和分析，檢查財務(wù)收支執(zhí)　?。　　。?。　　　　　　　　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。星闆r?！　　　　　　　　　　。　　。玻窗醇鹃_展財務(wù)活動分析的一次　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏捣?；財務(wù)分析內(nèi)容流于形式、無　　?。? ｜?。ㄆ撸　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑倪M措施的，一次扣２分，以上最多　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏保胺帧！　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　財?。? ｜　　　　｜?。常埃杀尽①M用開支符合規(guī)?。　　。保杀举M用突破上級指標的，每超過　?。? ｜　　務(wù)?。?，費用指標不突破；無私設(shè)　?。　　。保タ郏狈?；任意掛賬、亂攤成本的，　?。? ｜　　　?。〗饚?、濫發(fā)獎金實物等違紀　　｜　　?。恳还P扣５分，以上最多扣１０分?！　　。? ｜　　管?。袨??！　　　　　　　　　　　。　　。玻薪亓衾麧櫋⑥D(zhuǎn)移收入和私設(shè)小金　?。? ｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鼛斓冗`法行為不得分。　　　　　　　　?。? ｜　　理?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常l(fā)現(xiàn)未按規(guī)定計提折舊、呆賬準備　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。玻胺郑傂薪y(tǒng)一計提的除外）、壞賬準備、　　｜ ｜１００分｜　　　　　　　　　　　　　　?。　　。鼞?yīng)收應(yīng)付利息的扣５分?！　　　　　　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗l(fā)現(xiàn)其他違紀、違規(guī)的扣５分?！　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜?。ㄆ撸。常保訌姂?yīng)收、應(yīng)付款項及?。　　。?yīng)收款項中有非營業(yè)性占款的，一　　?。? ｜　　　?。f延、無形資產(chǎn)管理，做到無　?。　　。P扣５分；未按規(guī)定列支遞延資產(chǎn)、　　　｜ ｜　　財?。菭I業(yè)性占款。　　　　　　　?。常胺郑鼰o形資產(chǎn)的，每筆扣５分?！　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　　務(wù)?。。常玻潭ㄙY產(chǎn)分類設(shè)簿建卡　｜　　?。」潭ㄙY產(chǎn)、低值易耗品應(yīng)建未建　　　　｜ ｜　　　?。⒂涊d完整，低值易耗品建立　?。　　。~、卡、簿的，缺一項扣２分，賬實不　?。? ｜　　管?。怯洸?，做到賬實相符?！　　　。保胺郑囊豁椏郏卜?。　　　　　　　　　　?。? ｜　　　　｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　理?。。常常嫱瓿缮霞壭邢逻_的　｜　　?。∝攧?wù)費用指標未完成的，一項扣　　　?。? ｜１００分｜有關(guān)財務(wù)費用指標?！　　　　　。玻胺郑保胺郑^兩項不得分。　　　　　　?。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　　｜?。常矗畷嫏n案要求按規(guī)定?！。　　。保窗匆?guī)定將會計資料收集、整理、　?。? ｜　　　　｜管期限分類整理、登記歸檔，　?。　　。鼩w檔保管的不得分；未設(shè)置有專人負　　?。? ｜　　　?。鼘Ｈ素撠?；人員調(diào)動時要辦理　?。　　。煹臅嫏n案庫的不得分；檔案丟　　　?。? ｜　　　?。唤?；磁性介質(zhì)檔案按規(guī)定?！　。　　。?、不全的不得分。　　　　　　　　　?。? ｜　　　?。堋！　　　　　　　　　　　　。　　。玻畾w檔年限混亂、種類不分的，每冊　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏狈?；無專人負責的扣２分，以上　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。疃嗫郏保捣??！　　　　　　　　　　　。? ｜?。ò耍　　　　　　　　　　　　　　。玻捣郑常判越橘|(zhì)檔案管理不符合規(guī)定的　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。郏捣?；　　　　　　　　　　　　　　?。? ｜　　會?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。矗平粫嫏n案未造列清單辦理交　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。邮掷m(xù)的扣５分?！　　　　　　　　　　。? ｜　　計?。? ｜　　　?。。常担畤栏褡袷貢嫏n案調(diào)　?。　　。保{(diào)（查）閱手續(xù)不符合規(guī)定的，每次?。? ｜　　檔　｜（查）閱和銷毀制度。　　　　?。　　。郏狈?，最多扣５分；　　　　　　　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。玻N毀檔案手續(xù)不符合規(guī)定的，一次　?。? ｜　　案?。　　　　　　　　　　　　　　。玻捣郑郏捣?，最多扣１０分；　　　　　　　?。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。常丛O(shè)調(diào)（查）閱和銷毀登記簿或按　?。? ｜?。担胺郑　　　　　　　　　　　　　　。　　。?guī)定登記的各扣５分?！　　　　　　　　。? ｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　?。。常叮e極開展優(yōu)質(zhì)服務(wù)活　?。　　。∥磼炫品?wù)的，一人扣２分；與顧　　?。? ｜　　　?。鼊樱瑘猿治拿饔谜Z、掛牌服務(wù)；?。　　。陀袪幊承袨榈?，發(fā)現(xiàn)一次不得分；　　?。? ｜　　　　｜規(guī)范舉止行為，柜面服務(wù)做到　　｜　　?。窗础督煌ㄣy行員工行為規(guī)范》２２條　　｜ ｜　　　?。拔鍌€一樣”、“七個不準”。?。保捣郑龅健捌邆€不準”的，發(fā)現(xiàn)一次扣５　　　｜ ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。帧！　　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜?。ň牛? ｜　　　?。。常罚ぷ鳝h(huán)境整潔，公布營?。　　。」ぷ鳝h(huán)境臟亂差的扣５分；未公布　　?。? ｜　　服?。鼧I(yè)時間，設(shè)立監(jiān)督電話和意見　?。　　。鼱I業(yè)時間或擅自更改或縮補營業(yè)時　　　?。? ｜　　　?。??！　　　　　　　　　　　　。　　。g的，發(fā)現(xiàn)一次扣５分；未設(shè)監(jiān)督電　　?。? ｜　　務(wù)?。　　　　　　　　　　　　　　。保捣郑捄鸵庖姴镜目郏捣郑盏筋櫩鸵庖姟　　。? ｜　　　?。　　　　　　　　　　　　　　。　　。醇皶r處理的扣５分?！　　　　　　　　。? ｜　　質(zhì)?。? ｜　　　?。。常福\用現(xiàn)代化手段提供優(yōu)?。　　。∫曢_展四講一服務(wù)活動的情況在　　　?。? ｜　　量?。|(zhì)、高效、安全的服務(wù)?！　　　。保胺郑薄保胺址秶鷥?nèi)評分?！　　　　　　　。? ｜　　　?。? ｜　５０分｜?。常梗I(yè)務(wù)學習制度，加　｜　　?。∥唇I(yè)務(wù)學習制度的不得分?！　　　。? ｜　　　　｜強對會計出納員工的培訓和　　?。保胺郑　　　　　　　　　　　　　　　　　　。? ｜　　　　｜教育?！　?