擔保業(yè)務法務管理是指以《擔保法》為核心，綜合運用現(xiàn)代法學知識來規(guī)范擔保管理行為或整合擔保運營活動，引導整個組織在各項決策中依法行事，履行擔保合同、嚴密規(guī)章制度、執(zhí)行操作程序、注重風險防范、強化審計監(jiān)控、規(guī)范審核辦法，并注重發(fā)揮律師等法律專管人員的作用，為擔保業(yè)務重大決策提供法律建議和進行專業(yè)化把關(guān)，實施法律事物歸口管理及訴訟事務的具體操作。本人認為：實施擔保業(yè)務的法務管理，不僅僅是出現(xiàn)法律糾紛后再運用法律手段來解決問題，還應包括依法做好擔保業(yè)務的日常管理，從源頭上規(guī)避擔保風險，盡力減少代償和追償損失。不僅僅要發(fā)揮專業(yè)人員的作用，還應實施全員法務管理。下面對擔保業(yè)務法務管理與債務追償談一些個人體會，并對發(fā)現(xiàn)的問題及今后實施擔保業(yè)務法務管理和債務追償談點個人粗淺的對策與建議。

　　一、實施擔保業(yè)務法務管理的主要體會

　　哈爾濱市企業(yè)信用擔保中心成立以來，緊緊圍繞“提供優(yōu)質(zhì)融資服務，促進企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展”的工作方針，本著“穩(wěn)健經(jīng)營、防范風險”的原則，既實現(xiàn)了擔保業(yè)務連年跨越式發(fā)展的目標，又最大限度地規(guī)避了擔保風險，在擔保業(yè)務的法務管理方面上了一個新臺階。我們在實施擔保業(yè)務法務管理過程中的主要體會是：

　　1．注重發(fā)揮法律律師等專管人員作用和進行擔保法規(guī)的全員培訓，是在鋪設規(guī)避擔保風險的“陽光道”。隨著擔保業(yè)務對領(lǐng)域、多品種開發(fā)，催生了市場運作新規(guī)則。我們感到：如今擔保業(yè)務的法律事務越來越專業(yè)化，律師的分工也出現(xiàn)專業(yè)化傾向，我們擔保中心專門選聘了專業(yè)律師，來審核各種法律文本和依法進行追償債務的法律訴訟。同時，建立了擔保業(yè)務法務管理的專門機構(gòu)，除了處理日常運作中的法律糾紛和防范經(jīng)營風險以外，對擔保中心各種法律資源進行專業(yè)化的整合。風險管理部門及其法律律師主要運用系統(tǒng)的法律知識和擔保業(yè)務管理常識，組織并整合擔保中心擔保法律風險的事先防范，以及對擔保業(yè)務發(fā)生代償后的追償提供建議和措施。我們還對擔保中心業(yè)務人員全員進行了法務管理培訓。法務管理培訓分“實務知識”和“技能訓練”兩大部分，“實務知識”部分設“擔保業(yè)務戰(zhàn)略管理”、“擔保業(yè)務法律實務”、“擔保法”和“金融法”等4個模塊，“技能訓練”部分有“擔保決策能力”、“擔保業(yè)務審核能力”和“擔保風險監(jiān)控能力”等3種課程。整個培訓采用“管理方法建議”、“模擬與程序式”、“講演與研討式”、“互聯(lián)網(wǎng)與內(nèi)部網(wǎng)培訓”等方式進行。通過學習，全體員工了擔保業(yè)務法律實務的基本原理和模型知識，熟悉了擔保業(yè)務法務的基本操作原則、步驟和方法，掌握了擔保決策的法律分析技術(shù)，強化了法務管理能力。

　　2．不斷完善擔保業(yè)務法務管理的監(jiān)控模式是在搭設規(guī)避擔保風險的“防火墻”。擔保中心注重從源頭上規(guī)避擔保風險，不是出現(xiàn)了代償再追償，而是盡量減少代償額。哈爾濱市企業(yè)信用擔保中心以科技型、潛力型企業(yè)為主要服務對象，不斷調(diào)整業(yè)務運營理念，初步走出了只有資產(chǎn)抵押才保險的認識上誤區(qū)，在不分所有制區(qū)別、不分市域企業(yè)與縣域企業(yè)、不分企業(yè)類型大小實施有效擔保的基礎(chǔ)上，正在不斷進行擔保模式的完善與擔保品種的創(chuàng)新，在實施資產(chǎn)抵押擔保的同時，進行了退稅擔保、來料加工擔保、工程投標擔保、補償貿(mào)易擔保、庫存商品抵押擔保的嘗試，并出臺了小額無抵押擔保實施辦法，已開始對高科技、高納稅、高就業(yè)的企業(yè)，尤其是國家大學科技園所屬的孵化器企業(yè)、擔負高新技術(shù)項目的企業(yè)實施無抵押擔保。我們同全國各地一樣，完全意義上的信用擔保所占比重不高，導致?lián)I(yè)務不能放開手腳的原因是有些理論與實踐問題需要解決，但畢竟我們做了大膽嘗試，總結(jié)出一些有效辦法，起到了規(guī)避擔保風險的“防火墻”作用。我們對信用擔保已經(jīng)采取的法務管理的主要防范風險辦法有:

　?。?）完善防范風險的法務管理的控制手段。A.對國家科技園孵化器型企業(yè)的講師、教授類型且有穩(wěn)定收入的投資人或公司股東，在享受無抵押信用擔保時，采取與個人工資卡掛鉤的辦法，由企業(yè)主管部門監(jiān)管，一旦出現(xiàn)代償，追究投資人個人及主管部門相關(guān)的經(jīng)濟責任。B.對省、市重點扶持，且新建不久的高科技企業(yè)和擔負國計民生重點工程的企業(yè)，采取雙印鑒共同帳戶，保證貸款資金的正常使用。C.由擔保中心或銀行派專門人員直接監(jiān)控企業(yè)的經(jīng)營性收入，并按合同規(guī)定的時間及方式調(diào)控經(jīng)常性收入的存量和使用。D.實施市、區(qū)、縣（市）聯(lián)動擔保，凡各區(qū)、縣（市）推薦的小額度無抵押擔保的企業(yè)，一旦出現(xiàn)失信，從當?shù)刎斦峁┑膿；鹬锌鄢龘ｎ~的30%，并用新增區(qū)財政支付的擔?；鹩枰匝a償。

　　(2)加快建立企業(yè)擔保信用體系與健全風險防范的法務管理機制。A.搭建擔保業(yè)務法務管理信用公布平臺，并逐漸實現(xiàn)信息共享、風險共擔。B.建立擔保業(yè)務法務管理的失信懲罰機制，對實施小額無抵押擔保的企業(yè)，由企業(yè)法人發(fā)布并簽署守信聲明，由公證部門予以公證。C.在《哈爾濱日報》信用擔保專欄及電視等其他新聞媒體上建立擔保業(yè)務法務管理的不守信企業(yè)提示榜，在哈爾濱信用擔保網(wǎng)設立不守信譽企業(yè)“黑名單”，發(fā)布不守信企業(yè)信息。D.擔保中心與銀行、稅務、工商部門一起建立不守信譽企業(yè)檔案。E.按照實施擔保業(yè)務法務管理的要求,對不履行守信聲明義務的企業(yè)，依靠法律手段，追究失信企業(yè)的法律責任。
(3)強化擔保業(yè)務法務管理手段的日?；?、規(guī)范化應用，注重對受保企業(yè)審核，重點核查注冊資本與實收資本是否到位及有無虛假；資產(chǎn)負債比例是否合理，有無逃廢債務不良記錄；產(chǎn)品、原料是否嚴重積壓、虧庫或損失是否與帳表不符；應收帳款有無壞帳損失，創(chuàng)利是否真實等。

　　在實際業(yè)務中，對于房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)抵押，在雙方指定的評估機構(gòu)確認其價值后，一般打五折以上為其抵押價值；對交通工具抵押，全部通過保險部門進行額度確認與價值保全；對生產(chǎn)設備抵押，注重它是否是企業(yè)生產(chǎn)的生命線，不重點考慮變現(xiàn)價值，使企業(yè)有一種心理壓力，促使其想辦法還貸。對于產(chǎn)品抵押，由于經(jīng)營上局限性和有關(guān)制度的約束，銀行很少接受產(chǎn)品作為抵押，而這上點正是擔保部門可以利用的。對于庫存產(chǎn)品抵押，將企業(yè)在一段期限內(nèi)不銷售的產(chǎn)品或不使用的原材料，封庫抵押，抵押價值設定生產(chǎn)成本的70％以下，抵押品需上保險并辦理登記，同時監(jiān)管倉庫。在完善擔保監(jiān)控體系的過程中，我們注意了如下幾點：

　　第一，依照《擔保法》嚴格把好考察關(guān)，防止“病從口入”。我們堅持實事求是，去偽存真的原則，實施擇優(yōu)擔保。不論關(guān)系、不帶感情、不搞權(quán)錢交易。

　　第二，貫徹《擔保法》實施與銀行等部門聯(lián)動監(jiān)控，改變了各求所需、互無勾通的狀態(tài)，杜絕企業(yè)作假帳的源頭和違法事件的滋生土壤。

　　第三，執(zhí)行《擔保法》實施了全程信用管理模式，建立資料庫，對企業(yè)跟蹤檢查，并探討國有、民營及混合所有制企業(yè)的不同，尤其是財務與非財務因素異同、現(xiàn)金流量的差異等，分別制定適合不同情況的反擔保措施和事中監(jiān)控措施。

　　3．不斷完善擔保業(yè)務法務管理的全程責任體系是在構(gòu)筑規(guī)避擔保風險的“責任網(wǎng)”。實施擔保業(yè)務法務管理，必須依靠人來進行，因此建立全程責任制度、構(gòu)筑責任網(wǎng)必須先行。第一，實行目標管理，把全年任務細化、量化，分解到部門，落實到人頭。第二，完善考核辦法與分配機制，按考核結(jié)果兌現(xiàn)獎罰，與工資分配掛鉤，使員工內(nèi)有動力，外有壓力。第三，抓好擔保業(yè)務防范風險的各類文本的規(guī)范化工作，實現(xiàn)崗位責任明晰化、工作方法規(guī)范化、內(nèi)部管理標準化、審核程序科學化、監(jiān)控措施具體化。第四,實行過錯追究制,嚴格辦理程序,誰出現(xiàn)問題追究誰的責任。比如，我們認真貫徹內(nèi)部《章程》,進一步完善了依法追償代償損失的目標責任制，取得了比較滿意的效果。我們依據(jù)哈爾濱市企業(yè)信用擔保中心章程第三十條規(guī)定， 信保中心履行代償義務后，依法行使追償權(quán)。追償措施有： 1.幫助債務人制定還款計劃，盡快收回債務；2.根據(jù)合同約定，由協(xié)議銀行從債務人帳戶上直接劃扣；3.要求反擔保人履行代償義務；4.依法處理抵押物和質(zhì)押物；5.依法提起訴訟。目前，擔保中心代償指標與追償損失率指標都沒有超標，完成了預期計劃。

　　4．實施動態(tài)審計監(jiān)督職能和管理控制職能與參與決策的職能是在打造規(guī)避擔保風險的“安全鏈”。擔保中心在擔保實踐中感悟到：實施規(guī)范化擔保審計是規(guī)避擔保風險的關(guān)鍵。從以往擔保業(yè)務操作過程中，我們發(fā)現(xiàn)單純依靠審計部門審計存在一些缺陷。主要是：從監(jiān)督工作全局來看，一個與發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟相適應的審計監(jiān)督機制尚未形成，一套行之有效的審計監(jiān)督制度和措施自然也未形成。尤其值得注意的是，現(xiàn)行的行政管理體制中，在利益驅(qū)動下(包括經(jīng)濟利益與政治利益)，部門職能自我擴張與其不作為、越位、缺位同時并存，致使部門的行政行為偏離公共利益。當前，審計主體自身存在著不利于發(fā)展的缺陷。首先，一些審計職業(yè)人員忠于審計法的意識淡薄，在審計工作中存在著執(zhí)法隨意性。其次，管理體制存在缺陷。現(xiàn)行管理體制存在明顯弊?。簩徲嬛黧w與審計客體之間是兩個不平行的行為主體，地位也不平等，故此，審計主體的獨立性較差，造成了審計職能弱化，監(jiān)督流于形式。其三，審計職業(yè)者整體素質(zhì)不高，諸如，知識結(jié)構(gòu)不合理、對專業(yè)的誠信和尊重不夠等。其四，法律制約手段滯后，擔保機構(gòu)出現(xiàn)代償風險，因?qū)徲嫏C構(gòu)審計出現(xiàn)偏差實際上審計部門并不負任何經(jīng)濟責任。基于克服單一審計部門審計的缺陷、強化防范擔保風險力度這樣一種思考，我們企業(yè)信用擔保中心成立了自主審計的機構(gòu)，并不斷完善了擔保審計的制度，收到了較好的效果。我們的主要做法是：（1）建章立制，規(guī)范操作，完善落實自主審計的制度。擔保機構(gòu)通過制定自主審計的規(guī)章制度，完善了對申請擔保企業(yè)審計的內(nèi)控體系，嚴格地按照科學、實用的審計業(yè)務規(guī)程進行操作，實行了審、保、償體制分離與監(jiān)控時合作的制度，增強了擔保業(yè)操作的透明度和責任制。我們在擔保立項之后和擔保項目審批之前，對一部分申請擔保的重點企業(yè)實行由擔保機構(gòu)自主審計稽核，建立了擔保業(yè)務審計報告制度。在審計過程中，不對企業(yè)收費，既減輕了企業(yè)負擔，又避免了因收費對企業(yè)的傾向性；不搞人情審計，杜絕了任何人的不正常干擾；不搞權(quán)錢交易，甚至審計人員吃飯都不在被審計企業(yè)吃，防止了因?qū)徲嬋藛T違規(guī)操作而使擔保中心利益蒙受損失。我們通過擔保審計識別風險、衡量風險、分析損失原因的方法和技巧，并建立了計算機擔保監(jiān)控網(wǎng)絡，加強了對擔保企業(yè)存在問題進行監(jiān)測和分析，防止了由于審計失嚴和業(yè)務操作失誤而造成風險。（2）實施動態(tài)審計監(jiān)督職能，逐漸向現(xiàn)代審計手段過渡。擔保中心的擔保對象是中小型企業(yè)，而且以民營科技企業(yè)為主體，絕大多數(shù)企業(yè)是銀行認為有瑕疵而不能直接貸款的企業(yè)，為擔保業(yè)務開展增加了風險。因此，實施動態(tài)審計格外重要。常規(guī)的審計往往被界定為在規(guī)定的范圍和時間內(nèi)，重點進行企業(yè)財務收支和財經(jīng)紀律方面的審查，審計工作本身任務被動，監(jiān)督滯后，相對處于一種不活躍的靜態(tài)監(jiān)督狀態(tài)。而擔保審計是防范擔保風險的自覺行為與必要手段，審計要比常規(guī)性審計更加活躍、更加具體，具有動態(tài)性的主動參與意識。我們的做法是：在審計的重點上，突出了對經(jīng)營管理狀態(tài)的動態(tài)監(jiān)督；在審計的內(nèi)容上，以效益審計、責任審計和內(nèi)控制度審計為主；在審計的方法上，實施了帳表審計與實地考察相結(jié)合，由事后監(jiān)督向事前控制轉(zhuǎn)變；在審計的手段上，逐步向現(xiàn)代審計手段過渡。（3）注重擔保審計的管理控制職能與參與決策的職能，把擔保風險降到最低限度。審計的管理控制職能已經(jīng)成為擔保審計的固有功能，是規(guī)避擔保風險的必然要求。它同以往片面認識的國家審計職能作用的延伸的區(qū)別在于，這種管理控制職能不是外部授權(quán)產(chǎn)生的，而是擔保中心加強管理的自我要求。隨著現(xiàn)代擔保制度的建立和運行，隨著擔保業(yè)務的不斷拓展，擔保中心自主的擔保審計在評價企業(yè)計劃、預決算方案、投資可行性方面，在評價生產(chǎn)組織內(nèi)控制度的有效性方面，在揭示企業(yè)經(jīng)營中存在的弊端方面，已發(fā)揮出越來越重要的作用，因而它的管理控制職能也將越來越清楚地顯現(xiàn)出來并發(fā)揮出越來越重要的作用。同時，擔保審計是擔保決策的重要一環(huán)，是擔保決策的依據(jù)。

　　二、擔保業(yè)務法務管理及代償后追償方面目前存在的問題

　　下面所提到的問題，是擔保行業(yè)普遍遇到的共性問題，應努力加以解決。

　　1．在 我國在由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的過程中，金融法律與擔保法律嚴重滯后。雖然有《金融法》、《擔保法》，但總體是修修補補，尚不完善。比如，預先追償權(quán)是法律賦予給保證人的一項權(quán)利，但制定得不細、不全?！?

　　2．社會信用體制一直未得到有力的建設，從上到下對信用問題重視程度不高。當前，中小企業(yè)在信用觀念和道德風險上呈日益惡化的趨勢，中小企業(yè)信用缺失主要表現(xiàn)在制假販假、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、逃廢債務、內(nèi)控不嚴、財務信息嚴重失真、信息披露缺乏真實性、生產(chǎn)規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、產(chǎn)品單一、技術(shù)含量低、管理水平落后、特別是信用觀念薄弱、償債和抵押擔保能力差等方面?！?
　
　3.信用評估機構(gòu)的運作仍存在一些弊端，從而未能有效發(fā)揮其在社會信體系中應有的作用。主要表現(xiàn)在：評級機構(gòu)規(guī)模小，缺乏有權(quán)威的、有廣泛影響力的評級機構(gòu)；評估機構(gòu)數(shù)量不少，但政出多門，標準不一，一些機構(gòu)對同一企業(yè)做出的評估結(jié)果大相徑庭，難以準確、客觀的反映企業(yè)信用狀況；信用等級評定結(jié)果社會公信度差，為貸款與擔保行為埋下了風險隱患。

　　三、關(guān)于擔保業(yè)務法務管理與實施有效追償?shù)膸c對策與建議

　　1.要強化與細化預先追償權(quán)法律制度。預先追償權(quán)是法律賦予保證人在債權(quán)人終止清算過程中，為了保障自己將要承擔保證責任后的追償權(quán)得以實現(xiàn)，而在債務人未向清算組申報債務的情況下，采取的一項以其保證債務作為債權(quán)，預先申報并通過債權(quán)人清算程序預先受償?shù)囊环N法律制度。預先追償權(quán)在民事權(quán)利體系中，可以將它歸類為請求權(quán)、財產(chǎn)權(quán)、相對權(quán)、主權(quán)利、專署權(quán)、救濟權(quán)和較為典型的期待權(quán)。預先追償權(quán)的行使，需要具備一定條件，現(xiàn)行法律對此有規(guī)定，但不細、不全，至少有必要擴大追償權(quán)的適用范圍，對預先追償權(quán)的適用范圍作擴充解釋。包括權(quán)利主體范圍的擴大，允許權(quán)利主體在債務人非破產(chǎn)清算的其他終止清算程序中予以適用等。另外，還應明確規(guī)定權(quán)利主體行使預先追償權(quán)的期限，允許權(quán)利主體在法律規(guī)定的債權(quán)申報期滿后的合理時間內(nèi)行使保證人行使的預先追償權(quán)后，將可能實現(xiàn)全部的追償權(quán)，也可能實現(xiàn)部分追償債務。

　　2.要盡快頒行民法典，確立社會信用保障的若干法規(guī)。社會信用的民事基本法民法典是調(diào)整市場經(jīng)濟關(guān)系的基本法。盡快頒行民法典對于保障社會信用的作用主要表現(xiàn)在：

　　(1)完善法人治理結(jié)構(gòu)，保護債權(quán)人權(quán)益。公司法人是市場經(jīng)濟中數(shù)量最大的民事活動主體，公司因其具有合理的財產(chǎn)和利益機制、法人運行機制、內(nèi)部管理機制、權(quán)利制衡機制，從而成為了現(xiàn)代市場經(jīng)濟社會最活躍、最重要的企業(yè)形態(tài)。因此，建立現(xiàn)代企業(yè)制度在很大程度上就是要建立和完善公司制度。但是由于我國法人制度尚不健全，在一定程度上造成了社會信用的混亂，出現(xiàn)了大量利用現(xiàn)行法人制度的缺陷，違背社會信用的行為。健全法人制度的關(guān)鍵在于如下幾點：第一，建立完善的企業(yè)法人解散時的清算制度。企業(yè)法人因各種原因解散的，必須進行清算。然而在實踐中，由于清算制度不健全，一些企業(yè)在欠下大量債務之后，為了逃避債務而故意不辦理年檢，從而被工商行政管理部門注銷，或者拖欠債務而逃之夭夭等，債權(quán)人前來討債時，債務人早已不復存在或者企業(yè)的法定代表人根本不知去向。這些行為都嚴重損害了債權(quán)人的利益。因此在法人制度中必須明確規(guī)定，解散的企業(yè)法人未經(jīng)清算即辦理注銷登記的，股東或者出資者應對企業(yè)法人負擔的債務承擔清償責任。登記部門有過錯的，承擔相應的賠償責任。在清算期間，企業(yè)法人停止清算范圍外的一切活動。法人制度中也應當對清算的基本程序做出規(guī)定。第二，確立揭開公司面紗制度。有限責任的主要弊端是對債權(quán)人保護的薄弱。然而從實踐來看，一些不法行為人正是通過濫用公司的獨立人格和有限責任來損害債權(quán)人利益的，其中最突出的問題就是一些個人在興辦各種公司以后，利用公司“圈錢”，不負責任地經(jīng)營或通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移公司財產(chǎn)，最后在公司宣告破產(chǎn)以后個人不承擔任何責任，甚至仍然可以在其他公司擔任法定代表人或董事、經(jīng)理。利用公司獨立人格與有限責任制度，逃廢債務、侵吞公司資產(chǎn)的這些行為，不僅嚴重損害了債權(quán)人與股東的合法權(quán)益，更嚴重妨礙了金融秩序和社會信用。為了遏制此種妨礙信用的行為，必須建立“揭開公司面紗”的制度。此種制度具有以下特點：(1)允許債權(quán)人直接向股東提出請求，排除了公司的獨立人格障礙。 (2)性質(zhì)上屬于民事責任。直索責任主要是為了保護債權(quán)人的利益，它在性質(zhì)上并不是行政責任甚至刑事責任，而只是民事責任。(3)直索責任為公司責任的補充，如果公司有足夠的資金清償債務，債權(quán)人可以不必要求直索。直索一般是在公司的資產(chǎn)不足以清償債務時，由公司的股東負個人責任，這樣可使債權(quán)人的債權(quán)得到充分保障。

　　 (2)完善代理制度的法律法規(guī)，預防各種欺詐行為的發(fā)生。目前，由于民法典尚未頒行，缺乏一整套調(diào)整代理制度的法律規(guī)則。實踐中大量出現(xiàn)的盜用或者假冒他人名義從事的代理行為無法得到法律的有效調(diào)整。

　　 (3)完善擔保物權(quán)法律法規(guī)，保障債權(quán)的充分實現(xiàn)。債權(quán)債務關(guān)系是市場經(jīng)濟社會最基本的法律關(guān)系，也是市場經(jīng)濟社會最典型的信用關(guān)系。目前,擔保法中的許多規(guī)則，例如抵押、質(zhì)押、留置的規(guī)則仍然很不完善。其中的一些規(guī)則也不盡合理，為使我國債權(quán)擔保成為一個體系和諧內(nèi)在穩(wěn)定的有效地保障信用的制度，必須在制定民法典的時候，對各種擔保制度加以完善，革除不合理的規(guī)定，同時將現(xiàn)行擔保法中的擔保物權(quán)規(guī)定在民法典的物權(quán)法中，而將保證、定金等債權(quán)性質(zhì)的擔保制度規(guī)定在民法典的合同法中。

　　(4)完善侵權(quán)行為法律法規(guī)，遏制懲罰違反信用的各種侵權(quán)行為。欺詐是市場經(jīng)濟中發(fā)生頻率最高，也最為嚴重的一種破壞社會信用的問題。我國現(xiàn)行民事立法是將其作為影響合同效力的情形而規(guī)定在合同法中，但我們認為，僅由合同法來規(guī)制欺詐行為還不足以遏制欺詐行為，懲罰欺詐行為人。因為欺詐一方的行為不僅造成了被欺詐人履行利益的損失，而且在許多時候還造成了被欺詐人的人身利益與固有財產(chǎn)利益的損失。所以，在未來民法典的侵權(quán)行為法中應當有專門規(guī)定來規(guī)范欺詐行為，保障社會信用.

　　3.實行債權(quán)憑證制度，由人民法院給債權(quán)人制定債權(quán)憑證，從而為執(zhí)行提供依據(jù)。制定債權(quán)憑證，對于被執(zhí)行人確無財產(chǎn)可供執(zhí)行的案件，申請執(zhí)行人可以申領(lǐng)債權(quán)憑證。此后一旦發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人有財產(chǎn)時，可隨時憑債權(quán)憑證申請再執(zhí)行，這樣有利于保護申請人的合法權(quán)益。持債權(quán)憑證再次申請執(zhí)行沒有期限限制。

　　4.建立懸賞公告制度。由人民法院以公告的形式，要求社會各界提供被執(zhí)行人的財產(chǎn)狀況，非正常消費和償債情況，一旦舉報查明屬實，則給予舉報人一定的獎勵。這有利于調(diào)動社會各界的積極性，也將極大地推動執(zhí)行工作的順利進行。

　　5.建立完善的信用登記制度，促使當事人履行債務。如果在執(zhí)行期間，債務人沒有財產(chǎn)可供執(zhí)行，使債權(quán)人的債權(quán)不能得到實現(xiàn)，建議人民法院可以將債務人不履行或不能履行債務的情況，提供給有關(guān)收集整理公司企業(yè)或者個人的債務履行信息的機構(gòu)，這些機構(gòu)將債務人的不履行債務的基本情況收集在一起，允許公眾查閱，這樣，在當事人訂約時，一方就可以查閱另一方是否有欠債記錄，從而決定是否與其交易。如此則可以極大地減少那些負債累累卻仍然大量舉債的現(xiàn)象，有助于防止欺詐和逃廢債的行為。

　　6.進一步完善民事強制執(zhí)行程序，解決執(zhí)行難的問題。我國發(fā)生再審的渠道不僅有當事人申請再審，還有法院依職權(quán)決定再審和檢察院抗訴提起再審，而且再審沒有審級和次數(shù)的限制。由于現(xiàn)行再審程序制度存在的這些缺漏，導致實踐中當事人一旦提起再審，生效的判決就無法執(zhí)行，有的人甚至利用再審程序拖延判決的執(zhí)行，借以逃避債務，結(jié)果出現(xiàn)了許多勝訴的當事人“贏了官司輸了錢”。再審程序的這些弊端對社會信用的保障有百害而無一利。一個案件被翻來覆去無止無休地審理，不僅損害了司法的權(quán)威性，更破壞了社會信用關(guān)系存在的法律基礎(chǔ)。

　　7.要建立信用擔保基金擴充機制及信用擔保的賠付機制和風險資金的補償機制。目前，擔保行業(yè)有國有擔?；馂橹鞯膿C構(gòu)，有股份制的擔保機構(gòu)，有民營化的擔保機構(gòu)，各種擔保機構(gòu)服務理念有一定差異，有以贏利性擔保為目的，有以非贏利性為目的。做為非贏利性的擔保機構(gòu)，應建立風險賠付機制與風險補償機制。

　　8.要建立擔保機構(gòu)與銀行共同承擔擔保風險的聯(lián)動機制。一般來說，按慣例，銀行應擔負30％的由擔保機構(gòu)擔保的風險。可哈市銀行承擔這一義務的很少。如何改變只由擔保機構(gòu)承擔全部貸款風險的局面是一個較關(guān)鍵的問題。我們建議在銀行與擔保機構(gòu)建立聯(lián)動防范風險方面應進一步強化法律手段，細化運營規(guī)則。

　　9.要建立有章可循、依法運營的機制。為了改變一些企業(yè)通過不規(guī)范資產(chǎn)評估、采取資產(chǎn)剝離、切塊改制等方式變相逃廢金融債務的現(xiàn)象及評估部門敷衍評估的法律責任難以追究等一系問題，當前要規(guī)范會計審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)登記的具體法律責任，尤其要規(guī)范信用評估體系。要出臺中小企業(yè)促進法的有關(guān)細則，進一步明確行業(yè)準入條件，完善擔保審核程序，營造社會良好信用環(huán)境。當前一定要營造失信企業(yè)必亡、守信企業(yè)必昌的社會環(huán)境，對不守信用企業(yè)要加大法律追償擔保損失的力度。尤其要改變法律缺位的問題，使擔保部門與執(zhí)法部門有章有循、有法可依。
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