各保險公司：

　　為進(jìn)一步提高年度報告質(zhì)量，確保有關(guān)法規(guī)的貫徹落實(shí)，現(xiàn)將2002年年度報告工作有關(guān)要求通知如下：

　　一、各公司要嚴(yán)格按照《保險法》、《會計法》等法規(guī)的要求，認(rèn)真做好2002年年度報告的編報工作，確保年報內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

　　二、年度報告應(yīng)采用質(zhì)地優(yōu)良的紙張制作，幅面為A4紙，封面應(yīng)載明公司法定名稱、“年度報告”字樣以及報告期年份，并加上公司的外文名稱以及公司的標(biāo)志等。公司法定代表人、財務(wù)負(fù)責(zé)人和精算責(zé)任人應(yīng)分別在年度報告上簽字并加蓋公章。

　　三、年度報告正文包括以下內(nèi)容：公司簡介、主要財務(wù)和業(yè)務(wù)指標(biāo)、股本變動及股東情況、主要經(jīng)營情況、年度內(nèi)重大事項(xiàng)（包括重大的投資、關(guān)聯(lián)交易、再保險安排、賠付、合同、訴訟等）、財務(wù)報告、審計報告、其他事項(xiàng)。鼓勵壽險公司在年報中披露內(nèi)在價值（Embedded Value）有關(guān)信息。

　　四、財務(wù)報告至少應(yīng)包括財務(wù)報表及其附注。財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。為確保財務(wù)信息的統(tǒng)一性和可比性，保險公司應(yīng)按照本通知規(guī)定的統(tǒng)一格式（見附件）填報財務(wù)報表，不得隨意增減項(xiàng)目或變更項(xiàng)目名稱和口徑。除財務(wù)報表外，公司還可以編制財務(wù)情況說明書，包括：（一）不需要在財務(wù)報表或報表附注中披露，或者在財務(wù)報表已經(jīng)披露但需要做出進(jìn)一步說明的重要財務(wù)事項(xiàng)；（二）存在的問題及其解決措施。

　　五、壽險公司的投資連結(jié)保險的投資賬戶內(nèi)資產(chǎn)，以市場價計價，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“獨(dú)立賬戶資產(chǎn)”中反映；獨(dú)立賬戶資產(chǎn)所對應(yīng)的負(fù)債（準(zhǔn)備金），從壽險責(zé)任準(zhǔn)備金中扣除，其中成本價對應(yīng)部分，在“獨(dú)立賬戶負(fù)債”中反映，市價與成本價之間的差額，在“獨(dú)立賬戶未實(shí)現(xiàn)利得”中反映。萬能壽險投資賬戶內(nèi)資產(chǎn)及對應(yīng)的負(fù)債不在“獨(dú)立賬戶資產(chǎn)”和“獨(dú)立賬戶負(fù)債”中反映。

　　六、按照會計制度規(guī)定應(yīng)編制合并會計報表的公司，均應(yīng)編報合并會計報表，不得以匯總會計報表代替合并會計報表，也不得隨意減少或擴(kuò)大合并范圍。

　　七、公司應(yīng)按下述要求編制財務(wù)報表附注：

　?。ㄒ唬?yīng)特別注意披露的項(xiàng)目：

　　1、會計政策中的各種保險準(zhǔn)備金的計提基礎(chǔ)、假設(shè)和方法，以及合并報表范圍。

　　2、主要的長期股權(quán)投資。

　　3、短期投資明細(xì)，按投資品種列示。在資金由集團(tuán)公司集中投資的情況下，應(yīng)采用系統(tǒng)、合理的方法將集團(tuán)公司集中持有的投資資產(chǎn)分配到各子公司。

　　4、存出資本保證金的情況。

　　5、投資連結(jié)保險獨(dú)立賬戶的資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)和會計年度內(nèi)最后一個計價日的投資單位凈值和買賣價格。

　　6、萬能壽險獨(dú)立賬戶的資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)和本年收益情況。

　　7、保費(fèi)收入明細(xì)。公司應(yīng)按以下標(biāo)準(zhǔn)分類披露保費(fèi)收入明細(xì)：（1）按險種劃分。人身險業(yè)務(wù)按照壽險、健康險、意外傷害險和年金分類，再進(jìn)一步分為個險和團(tuán)險，在團(tuán)體年金（企業(yè)年金或企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險）項(xiàng)下，還應(yīng)單獨(dú)披露按國發(fā)[2000]42號文規(guī)定可享受企業(yè)工資總額4%比例稅前列支的企業(yè)年金業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入；單獨(dú)列示分紅保險、投資連結(jié)保險和萬能保險的保費(fèi)收入。財產(chǎn)險業(yè)務(wù)按照機(jī)動車輛及第三者責(zé)任險、企財險、家財險、貨物運(yùn)輸險、船舶險、責(zé)任險、信用險、保證險、農(nóng)業(yè)險、其他險分別列示。（2）壽險公司按首年保費(fèi)收入和續(xù)年保費(fèi)收入劃分。（3）財產(chǎn)險公司按保費(fèi)收入的屬地來源劃分（例如：歐盟、美國、東南亞地區(qū)等）。（4）壽險公司對保費(fèi)收入、分出保費(fèi)、分入保費(fèi)分別按長險和短險分類列示。（5）按銷售方式劃分，如銀行代理、個人營銷、員工直銷、其他銷售方式等。

　　8、按照分保費(fèi)收入的金額，列出前5位分出公司的分入保費(fèi)、分保賠款支出、分保費(fèi)用支出等明細(xì)。

　　9、按照分出保費(fèi)的金額，列出前5位分入公司的分出保費(fèi)、攤回分保賠款、攤回分保費(fèi)用等明細(xì)。

　　10、投資收益明細(xì)。

　　11、財產(chǎn)險業(yè)務(wù)賠款支出和各準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差按照前面第7點(diǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)分別列示。

　　12、營業(yè)費(fèi)用明細(xì)，其中至少應(yīng)單獨(dú)列明工資和福利費(fèi)、營業(yè)用房租金及固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、辦公和差旅費(fèi)、稅金和車船使用費(fèi)、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)等項(xiàng)目。

　　13、壽險業(yè)務(wù)傭金支出按照首年傭金支出和續(xù)年傭金支出分別列示，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)（含支付給代理公司的傭金）按照前面第7點(diǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)分別列示。

　　14、分紅保險的應(yīng)付紅利和紅利支出。

　　15、支付給會計師事務(wù)所的費(fèi)用。

　　16、關(guān)聯(lián)方關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。

　　17、或有事項(xiàng)、期后事項(xiàng)與表外業(yè)務(wù)。

　　（二）各種附注信息，有以前年度對比數(shù)的，應(yīng)采用年度對比的方式列示，對比年度至少為1年。

　　（三）本年報表的年初數(shù)（上年數(shù)）與上年報表的年末數(shù)（本年數(shù)）不一致的，應(yīng)對不一致的項(xiàng)目逐項(xiàng)予以說明和解釋。

　?。ㄋ模┲袊俦ｋU公司根據(jù)再保險業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，參照本條（一）、（二）項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)行報表附注的披露。

　　八、保險公司的財務(wù)報表均應(yīng)由保監(jiān)會認(rèn)可資格的會計師事務(wù)所審計。在審計過程中，公司不得以任何方式干預(yù)注冊會計師按照執(zhí)業(yè)規(guī)范所確定的審計抽樣范圍。注冊會計師在執(zhí)行審計業(yè)務(wù)過程中應(yīng)及時與保險監(jiān)管部門溝通，勤勉盡責(zé)，獨(dú)立、客觀、公正地發(fā)表審計意見。我會在對年度報告復(fù)查過程中若發(fā)現(xiàn)注冊會計師出具了不恰當(dāng)?shù)膶徲媹蟾媲仪楣?jié)嚴(yán)重的，將要求公司更換會計師事務(wù)所，并將該所移交有關(guān)部門依法處理。

　　九、公司應(yīng)要求會計師事務(wù)所出具管理建議書。管理建議書除應(yīng)對公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)與負(fù)債的匹配、資金運(yùn)用政策、投資資產(chǎn)及其收益、負(fù)債結(jié)構(gòu)、準(zhǔn)備金、收入、支出、利源等情況進(jìn)行分析外，還應(yīng)專設(shè)一部分對保險公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性進(jìn)行評價，并提出改進(jìn)建議。注冊會計師在審計過程中發(fā)現(xiàn)的應(yīng)調(diào)整事項(xiàng)（包括公司拒絕調(diào)整的分錄）也應(yīng)在管理建議書中單獨(dú)反映。管理建議書與年度報告同時報送中國保監(jiān)會。

　　十、2002年年度報告中不再包括保險公司的償付能力和監(jiān)管指標(biāo)方面的內(nèi)容，有關(guān)償付能力和監(jiān)管指標(biāo)的情況應(yīng)以獨(dú)立報告的形式另報我會。

　　十一、公司應(yīng)于2003年4月30日前將年度報告的紙質(zhì)文本和電子文本送達(dá)中國保監(jiān)會。年報的電子文本可以用郵寄磁盤或電子郵件（[email protected]）的方式報送，其中財務(wù)報表還應(yīng)另外以EXCEL表格文件填報，報表格式應(yīng)與本通知附件給出的格式完全一致，不得改變報表形式或增減報表內(nèi)容。由于客觀原因確實(shí)無法在規(guī)定期限內(nèi)報送的，應(yīng)以書面申請的方式至少提前15日向中國保監(jiān)會請求延期，延期最長不得超過一個月。

　　十二、我會將對2002年度報告內(nèi)容的真實(shí)性進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)虛假不實(shí)的，將依照《保險法》有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并可根據(jù)情節(jié)輕重，建議或責(zé)令公司免去有關(guān)財務(wù)負(fù)責(zé)人的職務(wù)。

　　十三、在報告年度內(nèi)實(shí)際經(jīng)營期不超過3個月的公司，可以免于報送年度報告。該經(jīng)營期與下一年度合并編制財務(wù)報表。

　　十四、在年報報送前，公司董事會已經(jīng)提出2002年度利潤分配預(yù)案的，應(yīng)在年報中進(jìn)行披露。董事會提出分配預(yù)案，經(jīng)保監(jiān)會核準(zhǔn)后方可實(shí)施。申請材料包括董事會關(guān)于分配預(yù)案的決議、審計后的財務(wù)報表和償付能力報告、年內(nèi)股權(quán)變動和年末股權(quán)結(jié)構(gòu)、分紅預(yù)案對公司償付能力影響的評估等。

　　十五、在執(zhí)行過程中遇到問題，請及時向中國保監(jiān)會財務(wù)會計部反映。

　　　　附件：有關(guān)報表表樣
　　　　編報單位：2002年12月31日
　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元
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　　┃　　 資產(chǎn)　　 │行次│年初數(shù)│年末數(shù)┃
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　　┃流動資產(chǎn)：　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃現(xiàn)金　　　　　│　 1│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃銀行存款　　　│　 2│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃短期投資　　　│　 3│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃減：短期投資跌│　 4│　　　│　　　┃
　　┃價準(zhǔn)備　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 拆出資金　　 │　 5│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 保戶質(zhì)押貸款 │　 6│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 應(yīng)收利息　　 │　 7│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃　應(yīng)收保費(fèi)　　│　 8│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 應(yīng)收分保帳款 │　 9│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃　應(yīng)收款項(xiàng)小計│　10│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 減：壞帳準(zhǔn)備 │　11│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 應(yīng)收款項(xiàng)凈額 │　12│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃預(yù)付賠款　　　│　14│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃存出分保準(zhǔn)備金│　15│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃存出保證金　　│　16│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃買入返售證券　│　17│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其他應(yīng)收款　　│　18│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃材料物品　　　│　20│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃低值易耗品　　│　21│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃待攤費(fèi)用　　　│　22│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃待處理流動資產(chǎn)│　23│　　　│　　　┃
　　┃凈損失　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃　　一年內(nèi)到期│　24│　　　│　　　┃
　　┃的長期債券投資│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其他流動資產(chǎn)　│　25│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 流動資產(chǎn)合計 │　27│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期投資：　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期股權(quán)投資　│　28│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期債權(quán)投資　│　29│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃減：投資風(fēng)險準(zhǔn)│　30│　　　│　　　┃
　　┃備　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期投資凈額　│　31│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃貸款：　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃貸款　　　　　│　32│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃減：貸款呆帳準(zhǔn)│　33│　　　│　　　┃
　　┃備　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃固定資產(chǎn)：　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 固定資產(chǎn)原值 │　37│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 減：累計折舊 │　38│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃固定資產(chǎn)凈值　│　39│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃在建工程　　　│　40│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃固定資產(chǎn)清理　│　41│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃待處理固定資產(chǎn)│　42│　　　│　　　┃
　　┃凈損失　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃固定資產(chǎn)合計　│　43│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃無形資產(chǎn)及其他│　　│　　　│　　　┃
　　┃資產(chǎn)：　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃無形資產(chǎn)　　　│　44│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期待攤費(fèi)用　│　45│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃存出資本保證金│　46│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃抵債物資　　　│　47│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其他長期資產(chǎn)　│　48│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃獨(dú)立賬戶資產(chǎn)　│　49│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃無形資產(chǎn)及其他│　50│　　　│　　　┃
　　┃資產(chǎn)合計　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 資產(chǎn)總計　　 │　51│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃負(fù)債及所有者權(quán)│　　│　　　│　　　┃
　　┃益　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃流動負(fù)債：　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃短期借款　　　│　52│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃拆入資金　　　│　53│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃應(yīng)付手續(xù)費(fèi)　　│　54│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃應(yīng)付傭金　　　│　55│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃應(yīng)付分保帳款　│　56│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 預(yù)收保費(fèi)　　 │　57│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 預(yù)收分保賠款 │　58│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃存入分保準(zhǔn)備金│　59│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 存入保證金　 │　60│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 應(yīng)付工資　　 │　61│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 應(yīng)付福利費(fèi)　 │　62│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃應(yīng)付保戶紅利　│　63│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃應(yīng)付利潤　　　│　64│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃ 應(yīng)交稅金　　 │　65│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃賣出回購證券款│　66│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其他應(yīng)付款　　│　67│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃預(yù)提費(fèi)用　　　│　68│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃未決賠款準(zhǔn)備金│　69│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其中：已發(fā)生未│　70│　　　│　　　┃
　　┃報告賠款準(zhǔn)備金│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃未到期責(zé)任準(zhǔn)備│　71│　　　│　　　┃
　　┃金　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃保戶儲金　　　│　72│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃一年內(nèi)到期的長│　73│　　　│　　　┃
　　┃期負(fù)債　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其他流動負(fù)債　│　74│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃流動負(fù)債合計　│　75│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期負(fù)債：　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期責(zé)任準(zhǔn)備金│　76│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃壽險責(zé)任準(zhǔn)備金│　77│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期健康險責(zé)任│　78│　　　│　　　┃
　　┃準(zhǔn)備金　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃保險保障基金　│　81│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期借款　　　│　82│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期應(yīng)付款　　│　84│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃貨幣兌換　　　│　85│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃住房周轉(zhuǎn)金　　│　86│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其他長期負(fù)債　│　88│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃獨(dú)立賬戶負(fù)債　│　89│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃獨(dú)立賬戶未實(shí)現(xiàn)│　90│　　　│　　　┃
　　┃利得　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃長期負(fù)債合計　│　91│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃負(fù)債合計　　　│　92│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃少數(shù)股東權(quán)益　│　93│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃所有者權(quán)益：　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃實(shí)收資本（或營│　94│　　　│　　　┃
　　┃運(yùn)資金）　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃資本公積　　　│　95│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其中：匯差調(diào)整│　96│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃盈余公積　　　│　97│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃其中：公益金　│　98│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃總準(zhǔn)備金　　　│　99│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃未分配利潤　　│ 100│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃所有者權(quán)益合計│ 101│　　　│　　　┃
　　┠───────┼──┼───┼───┨
　　┃負(fù)債及所有者權(quán)│ 102│　　　│　　　┃
　　┃益總計　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┗━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┛
　　　　人壽保險公司利潤表
　　　　編報單位：2002年度
　　　　　　　　 　　　　　　　　單位：萬元
　　┏━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┓
　　┃　　　項(xiàng)目　　　│行次│本年數(shù)│上年數(shù)┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃一、保險業(yè)務(wù)收入│　 1│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　1.保費(fèi)收入　│　 2│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　2.分保費(fèi)收入│　 3│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃二、保險業(yè)務(wù)支出│　 6│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃1.死傷醫(yī)療給付　│　 7│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　2.滿期給付　│　 8│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　3.年金給付　│　 9│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　4.退保金　　│　10│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　5.賠款支出　│　11│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：攤回分保賠款│　12│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃ 6.分出保費(fèi)　　 │　13│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃7.分保賠款支出　│　14│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃8.分出費(fèi)用支出　│　15│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃9.手續(xù)費(fèi)支出　　│　16│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃10.傭金支出　　 │　17│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃11.營業(yè)稅金及附 │　18│　　　│　　　┃
　　┃加　　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃12.營業(yè)費(fèi)用　　 │　19│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：攤回分保費(fèi)用│　20│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃13.提取保險保障 │　21│　　　│　　　┃
　　┃基金　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃三、準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差│　25│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃1.提存未決賠款準(zhǔn)│　26│　　　│　　　┃
　　┃備金　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃ 減：轉(zhuǎn)回未決賠 │　27│　　　│　　　┃
　　┃款準(zhǔn)備金　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃2.提存未到期責(zé)任│　28│　　　│　　　┃
　　┃準(zhǔn)備金　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：轉(zhuǎn)回未到期責(zé)│　29│　　　│　　　┃
　　┃任準(zhǔn)備金　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃3.提存壽險責(zé)任準(zhǔn)│　30│　　　│　　　┃
　　┃備金　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃ 減：轉(zhuǎn)回壽險責(zé) │　31│　　　│　　　┃
　　┃任準(zhǔn)備金　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　4.提存長期健│　32│　　　│　　　┃
　　┃康險責(zé)任準(zhǔn)備金　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：轉(zhuǎn)回長期健康│　33│　　　│　　　┃
　　┃險責(zé)任準(zhǔn)備金　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃四、承保利潤　　│　38│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　加：投資收益　│　39│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　利息收入　│　40│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃買入返售證券收入│　41│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　其他收入　│　42│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　匯兌收益　│　43│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　減：利息支出　│　45│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃保戶紅利支出　　│　46│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃賣出回購證券支出│　47│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　其他支出　│　48│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃五、營業(yè)利潤　　│　50│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　加：營業(yè)外收入│　51│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　減：營業(yè)外支出│　52│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃六、利潤總額　　│　53│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃　減：所得稅　　│　54│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：少數(shù)股東權(quán)益│　55│　　　│　　　┃
　　┠────────┼──┼───┼───┨
　　┃七、凈利潤　　　│　56│　　　│　　　┃
　　┗━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┛
　　　　財產(chǎn)保險公司利潤表
　　　　編報單位：2002年度　　　　 單位：萬元
　　┏━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┓
　　┃　　　 項(xiàng)目　　　 │行次│本年數(shù)│上年數(shù)┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃一、保險業(yè)務(wù)收入　│　 1│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　1.保費(fèi)收入　　│　 2│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　2.分保費(fèi)收入　│　 3│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　3.追償款收入　│　 4│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃二、保險業(yè)務(wù)支出　│　 7│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　1.賠款支出　　│　 8│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：攤回分保賠款　│　 9│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　2.分出保費(fèi)　　│　10│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　3.分保賠款支出│　11│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　4.分保費(fèi)用支出│　12│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　5.手續(xù)費(fèi)支出　│　13│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃ 6.營業(yè)稅金及附加 │　14│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　7.營業(yè)費(fèi)用　　│　15│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃ 減：攤回分保費(fèi)用 │　16│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃8.提取保險保障基金│　20│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃三、準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差　│　21│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃1.提存未決賠款準(zhǔn)備│　22│　　　│　　　┃
　　┃金　　　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：轉(zhuǎn)回未決賠款準(zhǔn)│　23│　　　│　　　┃
　　┃備金　　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃2.提存未到期責(zé)任準(zhǔn)│　24│　　　│　　　┃
　　┃備金　　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　減：轉(zhuǎn)回未到│　25│　　　│　　　┃
　　┃期責(zé)任準(zhǔn)備金　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃3.提存長期責(zé)任準(zhǔn)備│　26│　　　│　　　┃
　　┃金　　　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：轉(zhuǎn)回長期責(zé)任準(zhǔn)│　27│　　　│　　　┃
　　┃備金　　　　　　　│　　│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃四、承保利潤　　　│　32│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　加：投資收益　│　33│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　利息收入　│　34│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃買入返售證券收入　│　35│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　其他收入　│　36│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　匯兌收益　│　37│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：利息支出　│　38│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃賣出回購證券支出　│　39│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　其他支出　│　40│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃五、營業(yè)利潤　　　│　41│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　加：營業(yè)外收入│　42│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：營業(yè)外支出│　43│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃六、利潤總額　　　│　44│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：所得稅　　│　45│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：少數(shù)股東權(quán)益　│　46│　　　│　　　┃
　　┠─────────┼──┼───┼───┨
　　┃七、凈利潤　　　　│　47│　　　│　　　┃
　　┗━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┛
　　　　再保險公司利潤表
　　　　編報單位：2002年度
　　　　　　　　　　　　 單位：萬元
　　┏━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┓
　　┃　　　　　　　項(xiàng)目　　　　　│行次│本年數(shù)│上年數(shù)┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃一、保險業(yè)務(wù)收入　　　　　　│　 1│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　分保費(fèi)收入　　　　　　　│　 2│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃二、保險業(yè)務(wù)支出　　　　　　│　 5│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　1.分保賠款支出　　　　　│　 6│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　減：攤回分保賠款　　　│　 7│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　2.分出保費(fèi)　　　　　　　│　 8│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　3.分保費(fèi)用支出　　　　　│　 9│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　4.營業(yè)稅金及附加　　　　│　10│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　5.營業(yè)費(fèi)用　　　　　　　│　11│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　減：攤回分保費(fèi)用　　　│　12│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　6.提取保險保障基金　　　│　13│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃三、準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差　　　　　　│　17│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　提存未決賠款準(zhǔn)備金　　　│　18│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：轉(zhuǎn)回未決賠款準(zhǔn)備金　│　19│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　提存長期責(zé)任準(zhǔn)備金　　　│　20│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：轉(zhuǎn)回長期責(zé)任準(zhǔn)備金　│　21│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　提存壽險責(zé)任準(zhǔn)備金　　　│　22│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：轉(zhuǎn)回壽險責(zé)任準(zhǔn)備金　│　23│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　提存長期健康險責(zé)任準(zhǔn)備金　│　24│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃減：轉(zhuǎn)回長期健康險責(zé)任準(zhǔn)備金│　25│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃四、承保利潤　　　　　　　　│　26│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　加：投資收益　　　　　　│　27│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　利息收入　　　　　　│　28│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　買入返售證券收入　　│　29│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　其他收入　　　　　　│　30│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　匯兌收益　　　　　　│　31│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：利息支出　　　　　　│　32│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　賣出回購證券支出　　│　33│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　　　其他支出　　　　　　│　34│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃五、營業(yè)利潤　　　　　　　　│　35│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　加：營業(yè)外收入　　　　　│　36│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：營業(yè)外支出　　　　　│　37│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃六、利潤總額　　　　　　　　│　38│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：所得稅　　　　　　　│　39│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃　　減：少數(shù)股東權(quán)益　　　　│　40│　　　│　　　┃
　　┠──────────────┼──┼───┼───┨
　　┃七、凈利潤　　　　　　　　　│　41│　　　│　　　┃
　　┗━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┛
　　　　現(xiàn)金流量表
　　　　編報單位：2002年度
　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元
　　┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┓
　　┃　　　　　　　　　 項(xiàng)目　　　　　　 │行次│金額┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　│　　│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收到的現(xiàn)金保費(fèi)　　　　　　　　　│　 1│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　分保業(yè)務(wù)收到的現(xiàn)金　　　　　　　│　 2│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　存入保證金的現(xiàn)金凈額　　　　　　│　 3│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收到的保戶儲金　　　　　　　　　│　 4│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金　│　10│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　　　　　　 現(xiàn)金流入小計　　　　 │　11│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的賠款　　　　　　　　│　12│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　分保業(yè)務(wù)支付的現(xiàn)金　　　　　　　│　13│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　存出保證金的現(xiàn)金凈額　　　　　　│　14│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　返還的保戶儲金　　　　　　　　　│　15│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的手續(xù)費(fèi)　　　　　　　│　16│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的傭金　　　　　　　　│　17│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　死傷醫(yī)療給付支付的現(xiàn)金　　　　　│　18│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　滿期給付支付的現(xiàn)金　　　　　　　│　19│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　年金給付支付的現(xiàn)金　　　　　　　│　20│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的退保金　　　　　　　│　21│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的保戶紅利　　　　　　│　22│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的存出資本保證金　　　│　23│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金　│　24│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　支付的營業(yè)稅款　　　　　　　　　│　25│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　支付的所得稅款　　　　　　　　　│　26│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃支付的除營業(yè)稅、所得稅以外的其他稅費(fèi)│　27│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　以現(xiàn)金支付的保險保障基金　　　　│　28│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　支付其他的與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金　│　34│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　　　　　　 現(xiàn)金流出小計　　　　 │　35│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額　　　　│　36│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　│　　│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收回投資所收到的現(xiàn)金　　　　　　│　37│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　分得股利或利潤收到的現(xiàn)金　　　　│　38│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　取得債券利息收入所得到的現(xiàn)金　　│　39│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收回貸款所得到的現(xiàn)金　　　　　　│　40│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　取得貸款利息收入所得到的現(xiàn)金　　│　41│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金│　42│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　返售證券收到的現(xiàn)金　　　　　　　│　43│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　取得銀行利息收入所收到的現(xiàn)金　　│　44│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收回定期存款收到的現(xiàn)金　　　　　│　45│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金　│　48│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　　　　　　 現(xiàn)金流入小計　　　　 │　49│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金│　50│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　投資所支付的現(xiàn)金　　　　　　　　│　52│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　拆出資金凈額　　　　　　　　　　│　53│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　貸款所支付的現(xiàn)金　　　　　　　　│　54│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　買入返售證券支付的現(xiàn)金　　　　　│　55│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　定期存款支付的現(xiàn)金　　　　　　　│　56│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　大額協(xié)議存款支付的現(xiàn)金　　　　　│　57│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　購買證券投資基金支付的現(xiàn)金　　　│　58│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金　│　59│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　　　　　　 現(xiàn)金流出小計　　　　 │　60│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額　　　　│　61│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　│　　│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃吸收權(quán)益性投資或營運(yùn)資金所收到的現(xiàn)金│　62│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　借款所取得的現(xiàn)金　　　　　　　　│　63│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　拆入資金凈額　　　　　　　　　　│　64│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　賣出回購證券收到的現(xiàn)金　　　　　│　65│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金　│　69│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　　　　　　 現(xiàn)金流入小計　　　　 │　70│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金　　　　　　│　71│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金　　　│　72│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　償付利息所支付的現(xiàn)金　　　　　　│　73│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　融資租賃所支付的現(xiàn)金　　　　　　│　74│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　減少注冊資本所支付的現(xiàn)金　　　　│　75│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　回購證券支付的現(xiàn)金　　　　　　　│　76│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金　│　81│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　　　　　　　 現(xiàn)金流出小計　　　　 │　82│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額　　　　│　83│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額　　　　　│　84│　　┃
　　┠──────────────────┼──┼──┨
　　┃五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額　　　　│　85│　　┃
　　┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┛