第一章　總則

　　第二章　暫停上市

　　第三章　恢復(fù)上市

　　第四章　終止上市

　　第五章　附則

各上市公司：

　　為促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，我會(huì)制定了《虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法（修訂）》，自2002年1月1日起施行。

　　根據(jù)本辦法規(guī)定暫停上市的公司，在暫停上市期間，證券交易所不為其股票提供特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)。

　　對于在本辦法發(fā)布前已經(jīng)暫停上市的公司，其股票恢復(fù)上市和終止上市按以下規(guī)定執(zhí)行：

　　一、自其寬限期結(jié)束之日起，證券交易所停止為其股票提供特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)。

　　二、公司符合下列條件的，在2001年度報(bào)告披露后的五個(gè)工作日內(nèi)，并在寬限期結(jié)束之前，可以向證券交易所提出恢復(fù)上市申請：

　?。ㄒ唬┰诜ǘㄆ谙迌?nèi)披露2001年度報(bào)告；

　?。ǘ?001年度財(cái)務(wù)報(bào)告顯示公司已經(jīng)盈利。

　　如果公司2001年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具帶解釋性說明段的無保留意見、保留意見、否定意見或拒絕表示意見的審計(jì)報(bào)告，證券交易所可以對公司財(cái)務(wù)報(bào)告盈利的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

　　三、在法定披露期限內(nèi)未披露2001年度報(bào)告的，證券交易所停止為其股票提供特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)，并在法定披露期限結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。

　　寬限期結(jié)束日早于2001年度報(bào)告法定披露期限的公司，如果未在寬限期結(jié)束日之前披露2001年度報(bào)告，或者雖然在寬限期結(jié)束日之前披露了2001年度報(bào)告，但未在寬限期結(jié)束日后五個(gè)工作日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請的，證券交易所應(yīng)當(dāng)在公司寬限期結(jié)束日后十個(gè)工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。

　　四、證券交易所參照本辦法第三、四章的有關(guān)規(guī)定，做出恢復(fù)上市或終止上市的決定。

　　二00一年十一月三十日

　　附件：虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法（修訂）

　　第一章　總則

　　第一條　為促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　上市公司連續(xù)虧損，其股票暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市，適用本辦法。

　　第三條　證券交易所依法決定上市公司股票的暫停、恢復(fù)或者終止上市。

　　證券交易所應(yīng)在作出上述決定后二個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）備案。

　　第四條　中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為證券交易所作出的暫停、恢復(fù)或者終止上市的決定不符合有關(guān)法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定，可以要求證券交易所予以糾正，或者直接撤消其決定。

　　第二章　暫停上市

　　第五條　公司出現(xiàn)最近三年連續(xù)虧損的情形，證券交易所應(yīng)自公司公布年度報(bào)告之日起十個(gè)工作日內(nèi)作出暫停其股票上市的決定。

　　因國家有關(guān)會(huì)計(jì)政策調(diào)整，導(dǎo)致公司追溯調(diào)整后出現(xiàn)三年連續(xù)虧損的情形，不適用前款規(guī)定。

　　第六條　證券交易所決定公司股票暫停上市的，應(yīng)在二個(gè)工作日內(nèi)通知公司并公告。

　　第七條　公司應(yīng)在接到證券交易所股票暫停上市決定之日后二個(gè)工作日內(nèi)，在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載《股票暫停上市公告》，公告以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬和Ｉ鲜泄善钡姆N類、簡稱、證券代碼以及暫停上市起始日；

　?。ǘ┳C券交易所股票暫停上市決定的主要內(nèi)容；

　　（三）證券交易所要求的其他內(nèi)容。

　　第八條　公司在其股票暫停上市期間，每月至少披露一次為恢復(fù)上市所采取的具體措施，如公司未采取任何重大措施，也應(yīng)予以披露。

　　第九條　公司在其股票暫停上市期間，應(yīng)當(dāng)依法繼續(xù)履行信息披露義務(wù)。

　　第三章　恢復(fù)上市

　　第十條　公司股票暫停上市后，符合下列條件的，可以在第一個(gè)半年度報(bào)告披露后的五個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所提出恢復(fù)上市申請：

　?。ㄒ唬┰诜ǘㄆ谙迌?nèi)披露暫停上市后的第一個(gè)半年度報(bào)告；

　?。ǘ┌肽甓蓉?cái)務(wù)報(bào)告顯示公司已經(jīng)盈利。

　　如果公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具帶解釋性說明段的無保留意見、保留意見、否定意見或拒絕表示意見的審計(jì)報(bào)告，證券交易所可以對公司財(cái)務(wù)報(bào)告盈利的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，調(diào)查核實(shí)期間不計(jì)算在本辦法第十二條規(guī)定的核準(zhǔn)期限之內(nèi)。

　　第十一條　公司申請恢復(fù)上市，應(yīng)聘請具有主承銷商資格并符合證券交易所有關(guān)規(guī)定的上市推薦人進(jìn)行推薦。

　　第十二條　證券交易所應(yīng)在公司提出股票恢復(fù)上市申請之日起五個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理申請的決定。

　　證券交易所決定受理后，應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)恢復(fù)上市的決定。

　　第十三條　公司在接到證券交易所核準(zhǔn)其股票恢復(fù)上市的決定后，應(yīng)在二個(gè)工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載《股票恢復(fù)上市公告》，公告以下內(nèi)容：

　　（一）恢復(fù)上市股票的種類、簡稱、證券代碼；

　?。ǘ┳C券交易所核準(zhǔn)恢復(fù)上市決定的主要內(nèi)容；

　　（三）公司董事會(huì)關(guān)于恢復(fù)上市措施的具體說明；

　?。ㄋ模┳C券交易所要求的其他內(nèi)容。

　　第十四條　公司登載《股票恢復(fù)上市公告》五個(gè)交易日后，其股票恢復(fù)上市交易。

　　公司在其股票恢復(fù)上市交易后至其披露恢復(fù)上市后的第一個(gè)年度報(bào)告期間，證券交易所對其股票交易實(shí)行特別處理。

　　第四章　終止上市

　　第十五條　公司在法定期限結(jié)束后仍未披露暫停上市后第一個(gè)半年度報(bào)告的，證券交易所應(yīng)當(dāng)在法定披露期限結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。

　　公司在法定期限內(nèi)披露了暫停上市后的第一個(gè)半年度報(bào)告，但未在披露后的五個(gè)工作日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請，或提出申請后證券交易所未予受理的，證券交易所應(yīng)在披露后十五個(gè)工作日內(nèi)做出終止上市的決定。

　　第十六條　證券交易所受理公司恢復(fù)上市申請后，經(jīng)審核認(rèn)為不符合恢復(fù)上市條件的，應(yīng)在受理申請后三十個(gè)工作日內(nèi)做出終止上市的決定。

　　第十七條　公司股票暫停上市后，股東大會(huì)作出終止上市決議的，公司應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)通知證券交易所，證券交易所應(yīng)在接到通知后的五個(gè)工作日內(nèi)作出公司股票終止上市的決定。

　　第十八條　公司股票恢復(fù)上市后，在法定期限結(jié)束后仍未披露恢復(fù)上市后的第一個(gè)年度報(bào)告的，證券交易所應(yīng)在法定期限結(jié)束后的十個(gè)工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。

　　公司股票恢復(fù)上市后，在法定期限內(nèi)披露了恢復(fù)上市后的第一個(gè)年度報(bào)告，但公司出現(xiàn)虧損的，證券交易所應(yīng)在其披露年度報(bào)告后的三十個(gè)工作日內(nèi)做出終止上市的決定。

　　如果公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具帶解釋性說明段的無保留意見、保留意見、否定意見或拒絕表示意見的審計(jì)報(bào)告，證券交易所可以對公司財(cái)務(wù)報(bào)告盈利的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，調(diào)查核實(shí)期間不計(jì)算在前款規(guī)定的做出終止上市決定的期限之內(nèi)。

　　第十九條　公司應(yīng)在接到證券交易所終止上市的決定后二個(gè)工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載《股票終止上市公告》，公告以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┙K止上市股票的種類、簡稱、證券代碼以及終止上市的日期；

　　（二）終止上市決定的主要內(nèi)容；

　　（三）終止上市后其股票登記、轉(zhuǎn)讓、管理事宜；

　?。ㄋ模┳C券交易所要求的其他內(nèi)容。

　　第二十條　公司應(yīng)在股票終止上市后的一個(gè)月內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載公告，說明公司終止上市的具體原因，公司歷年的財(cái)務(wù)狀況、公司高級管理人員重大違法違規(guī)情況及目前的重大債權(quán)債務(wù)、訴訟情況等。

　　第二十一條　公司未在規(guī)定期限內(nèi)履行前條規(guī)定義務(wù)的，股東可以依法要求公司履行上述義務(wù)。

　　第二十二條　股票終止上市的公司可以依照有關(guān)規(guī)定與中國證券業(yè)協(xié)會(huì)批準(zhǔn)的證券公司簽訂協(xié)議，委托證券公司辦理股份轉(zhuǎn)讓。

　　第五章　附則

　　第二十三條　本辦法適用于股票在上海、深圳證券交易所上市的公司。

　　第二十四條　本辦法自2002年1月1日起施行。2001年2月22日中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《虧損上市公司暫停上市和終止上市實(shí)施辦法》（證監(jiān)發(fā)[2001]25號）同時(shí)廢止。