各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司,擬首次公開發(fā)行股票公司:
為適應(yīng)股票發(fā)行核準(zhǔn)制的要求,現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)—首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件》,自發(fā)布之日起施行。所有申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的公司(包括所有有指標(biāo)的企業(yè)、2000年3月17日以前經(jīng)國家科委、中國科學(xué)院論證確認(rèn)的高新技術(shù)企業(yè))應(yīng)按本準(zhǔn)則的規(guī)定報(bào)送申請(qǐng)文件。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)1998年4月1日《關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式第8號(hào)--驗(yàn)證筆錄的內(nèi)容與格式(試行)的通知》(證監(jiān)發(fā)字〔1998〕41號(hào))、1999年3月18日《關(guān)于印發(fā)〈申請(qǐng)公開發(fā)行股票公司報(bào)送材料標(biāo)準(zhǔn)格式〉的通知》(證監(jiān)發(fā)字〔1999〕14號(hào))同時(shí)廢止。
中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
二00一年三月六日
公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則
第9號(hào)首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范首次公開發(fā)行股票報(bào)送申請(qǐng)文件的行為,根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”)等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,制定本準(zhǔn)則。
第二條 申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的公司(以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”)應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求制作申請(qǐng)文件。
第三條 申請(qǐng)文件是發(fā)行人為首次公開發(fā)行股票向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國證監(jiān)會(huì)”)報(bào)送的必備文件。
第四條 發(fā)行人報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)包括公開披露的文件和一切相關(guān)的資料。整套申請(qǐng)文件應(yīng)包括兩個(gè)部分,即要求在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露的文件,不要求在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露的文件。發(fā)行人應(yīng)備有整套申請(qǐng)文件,發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并且第一部分文件披露后,整套文件可供投資者查閱。
第五條 本準(zhǔn)則規(guī)定的目錄是發(fā)行申請(qǐng)文件的最低要求,發(fā)行人可視實(shí)際情況增加。有的目錄對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的,可不必提供,但應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)作出書面說明。中國證監(jiān)會(huì)可視審核實(shí)際需要要求發(fā)行人提供有關(guān)的補(bǔ)充文件。
第六條 發(fā)行申報(bào)是發(fā)行核準(zhǔn)的法定程序,一經(jīng)申報(bào),非經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意,不得隨意增加、撤回或更換材料。
第七條 發(fā)行人及主承銷商、負(fù)責(zé)出具專業(yè)意見的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師以及注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師等應(yīng)審慎對(duì)待所申報(bào)的材料及所出具的意見。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明,確保申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
第八條 主承銷商應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行對(duì)申請(qǐng)文件的核查及對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù),出具核查意見。
第九條 發(fā)行人、主承銷商及其他有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合中國證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的審核反饋意見提供補(bǔ)充材料,發(fā)行人全體董事應(yīng)對(duì)補(bǔ)充內(nèi)容出具正式回復(fù)意見。有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)履行對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行盡職調(diào)查或補(bǔ)充出具專業(yè)意見的義務(wù)。
第十條 申請(qǐng)文件應(yīng)為原件,如不能提供原件的,應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見,或由出文單位蓋章,以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù),可由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。
第十一條 申請(qǐng)文件的紙張應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格),雙面印刷(需提供原件的歷史文件除外)。
第十二條 申請(qǐng)文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)有“XXX公司首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件”字樣。
第十三條 申請(qǐng)文件的扉頁應(yīng)附發(fā)行人的法定代表人、董事會(huì)秘書,有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、投資銀行部或相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司主管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。
第十四條 申請(qǐng)文件章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)。
第十五條 申請(qǐng)文件中的頁碼應(yīng)與目錄中的頁碼相符。例如,第四章4-1的頁碼標(biāo)注為4-1-1,4-1-2,4-1-3,......4-1-n。
第十六條 申請(qǐng)文件首次報(bào)送書面文件五份,其中一份按規(guī)定提供原件,其余四份可為原件的復(fù)印件。
第十七條 發(fā)行人應(yīng)提供與主承銷商簽定的承銷協(xié)議,在首次申報(bào)時(shí)可提供經(jīng)簽字的包括尚待確定事項(xiàng)的承銷協(xié)議,在中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前報(bào)送對(duì)尚未確定的事項(xiàng)加以明確的
補(bǔ)充協(xié)議。
第十八條 股票發(fā)行審核委員會(huì)審核之前,發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)要求的份數(shù)提供書面申請(qǐng)文件。
第十九條 中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前,發(fā)行人應(yīng)按要求補(bǔ)充提供有關(guān)文件的原件及其復(fù)印件。
第二十條 發(fā)行人在每次報(bào)送書面文件(包括招股說明書、法律意見、有關(guān)專項(xiàng)說明或報(bào)告等)的同時(shí),應(yīng)報(bào)送一份相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)電子文件(標(biāo)準(zhǔn).doc或
.rtf格式文件)。
第二十一條 對(duì)未按準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件的,中國證監(jiān)會(huì)可不予受理或要求重新制作或報(bào)送。
第二十二條 本準(zhǔn)則由中國證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。
附1 首次開發(fā)行股票申請(qǐng)文件目錄
第一部分 要求在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露的文件
第一章 招股說明書及發(fā)行公告
?。保薄≌泄烧f明書(申報(bào)稿)
?。保保薄「戒浺粚徲?jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告全文
?。保保病「戒浂l(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及注冊(cè)會(huì)計(jì)師的盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告(如有)
?。保病≌泄烧f明書摘要(申報(bào)稿)
?。保场“l(fā)行公告(發(fā)行審核委員會(huì)審核前提供)
第二部分 不要求在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露的文件
第二章 主承銷商推薦文件
?。玻薄≈鞒袖N商出具的“關(guān)于XXX股份有限公司首次申請(qǐng)公開發(fā)行股票的推薦函”(推薦函后附《發(fā)行人基本情況表》)
?。玻病≈鞒袖N商出具的“關(guān)于XXX股份有限公司首次申請(qǐng)公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的核查意見”
?。玻场?bào)中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案的主承銷商“股票發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報(bào)告”(有指標(biāo)的企業(yè)、2000年3月17日以前經(jīng)國家科委、中國科學(xué)院論證確認(rèn)的高新技術(shù)企業(yè)可不提供)
第三章 發(fā)行人律師的意見
?。常薄?a href='http://m.shkps.cn/falyu/17.html' target='_blank' data-horse>法律意見書
?。常病÷蓭煿ぷ鲌?bào)告
第四章 發(fā)行申請(qǐng)及授權(quán)文件
?。矗薄“l(fā)行人出具的“關(guān)于XXX股份有限公司擬首次公開發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告”
?。矗病“l(fā)行人股東大會(huì)同意本次發(fā)行的決議及授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議
?。矗场≡谏陥?bào)時(shí)和核準(zhǔn)前,發(fā)行人全體董事和主承銷商、發(fā)行人律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書
?。矗础“l(fā)行人律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師以及從事資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資等專業(yè)中介機(jī)構(gòu)同意對(duì)納入招股說明書的由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見無異議的同意書
?。矗怠√厥庑袠I(yè)(或企業(yè))主管部門出具的監(jiān)管意見書
第五章 募集資金運(yùn)用的有關(guān)文件
?。担薄”敬文技Y金運(yùn)用方案及股東大會(huì)的決議
5-2 有權(quán)部門對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建議書的批準(zhǔn)文件(如需要立項(xiàng)批文)
?。担场“l(fā)行人全體董事簽字的募集資金運(yùn)用項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告(如有個(gè)別董事不同意或棄權(quán),應(yīng)說明原因并加蓋公司印章)
第六章 股份有限公司的設(shè)立文件及章程
?。叮薄∨鷾?zhǔn)股份有限公司設(shè)立的文件
?。叮病」驹O(shè)立時(shí)發(fā)起人協(xié)議、歷次增加股本的協(xié)議
?。叮场“l(fā)行人設(shè)立時(shí)及歷次變更后的
企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照
?。叮础“l(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或其他身份證明文件
?。叮怠∮捎邢挢?zé)任
公司變更或其他形式的企業(yè)整體改制設(shè)立的,應(yīng)提供變更或改制的法律證明文件
?。叮丁」菊鲁滩莅讣肮蓶|大會(huì)批準(zhǔn)修改公司章程的決議
第七章 發(fā)行方案及發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告(發(fā)行審核委員會(huì)審核前提供)
?。罚薄“l(fā)行方案
7-2 股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告
第八章 其他相關(guān)文件
?。福薄“l(fā)行人關(guān)于改制和重組方案的說明
8-1-1 發(fā)行人關(guān)于重大資產(chǎn)變化情況的說明
?。福保病“l(fā)行人關(guān)于設(shè)立時(shí)股權(quán)設(shè)置及歷次
股權(quán)變更情況的說明
?。福保场“l(fā)行人關(guān)于在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)方面的獨(dú)立情況的說明
8-1-4 主要商標(biāo)、土地使用權(quán)證書
?。福保怠“l(fā)行人與股東在非經(jīng)營性資產(chǎn)、離退休人員剝離方面的協(xié)議
?。福保丁∑渌?wù)協(xié)議
?。福病“l(fā)行人關(guān)于近三年及最近的主要決策有效性的相關(guān)文件
?。福玻薄“l(fā)行人創(chuàng)立大會(huì)會(huì)議記錄
?。福玻病v次
股東大會(huì)決議 8-2-3 發(fā)行人成立以來有關(guān)股本發(fā)行與增減、投資項(xiàng)目決策、股利分配、收購兼并等重大事項(xiàng)的董事會(huì)決議等文件
?。福场“l(fā)行人關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況的說明
8-3-1 發(fā)行人關(guān)于消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的有關(guān)協(xié)議或承諾
?。福础“l(fā)行人關(guān)于近三年及最近一期的重大關(guān)聯(lián)交易的說明
?。福矗薄“l(fā)行人內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的決策制度
8-4-2 關(guān)聯(lián)交易決策的記錄
?。福矗场∮嘘P(guān)重大關(guān)聯(lián)交易的合同
8-5 發(fā)行人關(guān)于其業(yè)務(wù)及募股資金擬投資項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求的說明
?。福担薄∥廴颈容^重的企業(yè)應(yīng)附省級(jí)環(huán)保部門的確認(rèn)文件
8-6 發(fā)行人關(guān)于技術(shù)含量及技術(shù)創(chuàng)新能力的依據(jù)
?。福叮薄“l(fā)行人所擁有的專利及其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)證書或相關(guān)
許可協(xié)議 ?。福叮病“l(fā)行人有關(guān)獲獎(jiǎng)證書、專家評(píng)審意見
8-7 發(fā)行人關(guān)于近三年及最近一期的納稅情況的說明
?。福罚薄“l(fā)行人各年度納稅申報(bào)表及完稅證明
?。福罚病∮嘘P(guān)發(fā)行人稅收、財(cái)政補(bǔ)貼優(yōu)惠政策的證明文件
8-8 發(fā)行人的土地使用權(quán)、房屋產(chǎn)權(quán)權(quán)屬證書或相關(guān)
租賃協(xié)議 ?。福埂∩婕罢卦S經(jīng)營的發(fā)行人,提供的政府特許經(jīng)營證書
8-10 發(fā)行人的重大商務(wù)合同
?。福保薄≡O(shè)立不滿三年的股份有限公司(包括整體改制設(shè)立、有限責(zé)任公司變更設(shè)立以及其他方式改制設(shè)立的股份有限公司)需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料
?。福保保薄∽罱暝髽I(yè)或股份公司的原始財(cái)務(wù)報(bào)告
?。福保保病≡钾?cái)務(wù)報(bào)告與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告的差異比較表
?。福保保场∩陥?bào)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見
8-12 設(shè)立已滿三年的股份有限公司(含定向募集公司)需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料
?。福保玻薄∽罱暝钾?cái)務(wù)報(bào)告
?。福保玻病≡钾?cái)務(wù)報(bào)告與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告的差異比較表
?。福保玻场∩陥?bào)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見
8-13 發(fā)行人的歷次資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(含土地評(píng)估報(bào)告)
?。福保础“l(fā)行人的歷次驗(yàn)資報(bào)告
8-15 主承銷商和發(fā)行人簽定的承銷協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議
?。福保丁≈鞒袖N商、其他承銷團(tuán)成員,簽字律師、會(huì)計(jì)師、評(píng)估師及其所在機(jī)構(gòu)的證券從業(yè)資格證書復(fù)印件,該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)并說明用途(其中簽字律師及其所在機(jī)構(gòu)還需提供通過年檢的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件,該復(fù)印件需由所屬司法局蓋章確認(rèn)并說明用途)
第九章 定向募集公司還應(yīng)提供的文件
9-1 發(fā)行人關(guān)于最近一次募股資金使用情況的說明
?。梗病“l(fā)行人關(guān)于內(nèi)部職工股發(fā)行和演變情況的說明
?。梗玻薄∮嘘P(guān)歷次發(fā)行內(nèi)部職工股批準(zhǔn)文件
?。梗玻病∮嘘P(guān)內(nèi)部職工股發(fā)行、過戶登記的證明文件
9-2-3 托管機(jī)構(gòu)出具的歷次托管證明
?。梗玻础∮嘘P(guān)違規(guī)清理情況的文件
?。梗玻怠÷蓭煂?duì)上述文件的鑒證意見
?。梗场∈〖?jí)人民政府或國務(wù)院有關(guān)部門關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股批準(zhǔn)、發(fā)行、托管、清理以及是否存在潛在隱患等情況的確認(rèn)文件
?。梗础≈薪闄C(jī)構(gòu)的意見
?。?-4-1 發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見
?。梗矗病≈鞒袖N商關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見
附2 發(fā)行人基本情況表
填表單位: 填表日期:
┌──┬───────┬────┬─────┬───┬─────┬──┐
│ │發(fā)行人名稱 │ │注冊(cè)日期 │ │注冊(cè)地點(diǎn) │ │
│概 ├───────┼────┼─────┼───┴─────┴──┤
│ │公司設(shè)立方式 │ │主發(fā)起人 │1、 2、 │
│況 ├───────┼────┴─────┴────────────┤
│ │主營業(yè)務(wù) │ │
├──┼───────┴┬────┬─────┬─────┬─────┤
│ │項(xiàng)目 │發(fā)行前(│占總股本(│發(fā)行后(股│占總股本(│
│ │ │股) │%) │) │%) │
│股 ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ │國家股 │ │ │ │ │
│ ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│本 │國有法人股 │ │ │ │ │
│ ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ │外資股 │ │ │ │ │
│結(jié) ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ │其他法人股 │ │ │ │ │
│ ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│構(gòu) │原內(nèi)部職工股 │ │ │ │ │
│ ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ │擬發(fā)社會(huì)公眾股 │ │ │ │ │
│ ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ │其他(應(yīng)注明具體│ │ │ │ │
│ │類別) │ │ │ │ │
│ ├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ │合計(jì) │ │ │ │ │
├──┼────────┴────┴─────┴─┬───┴─────┤
│ │ 發(fā)行前一年末資產(chǎn)與業(yè)績(jī) │ 本次發(fā)行基本情況 │
│ │ │ (可選擇性填寫)│
│基 ├───────┬──┬──────┬───┼─────┬───┤
│ │凈資產(chǎn)(萬元)│ │資產(chǎn)負(fù)債率(│ │擬發(fā)行方式│ │
│ │ │ │%) │ ├─────┼───┤
│本 │ │ │ │ │擬承銷方式│ │
│ ├───────┼──┼──────┼───┼─────┼───┤
│ │稅后利潤(rùn)(萬元│ │凈資產(chǎn)產(chǎn)收益│ │發(fā)行價(jià)格區(qū)│ │
│數(shù) │) │ │率(%) │ │間(元/股│ │
│ │ │ │ │ │) │ │
│ ├───────┴──┼──────┴───┼─────┼───┤
│據(jù) │每股利潤(rùn)(萬元) │ │全面攤灘薄│ │
│ │ │ │市盈率 │ │
│ ├──────────┼──────────┼─────┼───┤
│ │無形資產(chǎn)/凈資產(chǎn)(%│ │發(fā)行總市值│ │
│ │) │ │(萬元) │ │
├──┼───────┬──┴┬────┬───┬┴─────┼───┤
│ │主承銷商 │ │聯(lián)系人 │ │聯(lián)系電話 │ │
│ ├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│中 │發(fā)行人律師 │ │聯(lián)系人 │ │聯(lián)系電話 │ │
│ ├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│介 │財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu) │ │聯(lián)系人 │ │聯(lián)系電話 │ │
│ ├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│機(jī) │資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu) │ │聯(lián)系人 │ │聯(lián)系電話 │ │
│ ├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│構(gòu) │其他 │ │聯(lián)系人 │ │聯(lián)系電話 │ │
└──┴───────┴───┴────┴───┴──────┴───┘
發(fā)行人核查人簽名: 主承銷商授權(quán)代表簽名: