第一章　總則

　　第二章　檢查的組織

　　第三章　發(fā)行庫設施與門禁管理的檢查

　　第四章　庫存發(fā)行基金的檢查

　　第五章　出入庫業(yè)務的檢查

　　第六章　制度執(zhí)行情況的檢查

　　第七章　人員配備與管理的檢查

　　第八章　檔案管理的檢查

　　第九章　附則

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各省會(首府)城市中心支行、深圳市中心支行：

　　現(xiàn)將《中國人民銀行人民幣發(fā)行庫檢查辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請及時報告總行。

　　中國人民銀行
二00四年六月二日

中國人民銀行人民幣發(fā)行庫檢查辦法

第一章　總則

　　第一條　為規(guī)范中國人民銀行人民幣發(fā)行庫(以下簡稱發(fā)行庫)檢查行為，加強發(fā)行庫管理，保障發(fā)行庫安全，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》及有關法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　發(fā)行庫檢查是指對發(fā)行庫庫存發(fā)行基金及其他實物管理、設施管理、業(yè)務操作、制度執(zhí)行情況等進行的檢查。

　　第三條　本辦法適用于中國人民銀行各分支行，包括各級發(fā)行庫庫主任、副主任、貨幣金銀部門組織的對本行及轄內發(fā)行庫的檢查。

　　第四條　發(fā)行庫檢查的種類分為全面檢查、專項檢查、特定事項檢查。

　　全面檢查是指對發(fā)行庫設施與門禁管理、庫存發(fā)行基金及其他實物管理、出入庫業(yè)務管理、制度執(zhí)行情況、人員配備與管理、檔案資料管理等方面的檢查。

　　專項檢查是指對全面檢查中的一項或幾項內容進行的檢查。

　　特定事項檢查是指根據(jù)情況需要對專項檢查事項中的特定人員、特定實物、特定設施等進行的檢查。

　　第五條　發(fā)行庫檢查應采取以下方式：

　　(一)移位、查鉛封、倒袋、點捆卡把、拆捆點張；

　　(二)現(xiàn)場查看；

　　(三)跟班檢查；

　　(四)調閱相關資料；

　　(五)聽取匯報；

　　(六)座談、詢問；

　　(七)其他方式。

　　第六條　各分支行組織的發(fā)行庫檢查，可以根據(jù)實際情況確定檢查的種類、方式，以及增加本辦法規(guī)定之外的檢查內容。但本辦法另有規(guī)定的除外。

　　第七條　檢查人員在檢查工作中，應當嚴格遵守法律、法規(guī)和規(guī)章制度，認真履行檢查職責并對檢查結果負責。對檢查中的涉密事項，應當執(zhí)行保密規(guī)定，不得泄密。

　　第八條　被檢查行應當積極配合檢查工作，如實提供有關資料和情況。不得采取隱瞞、編造等手段欺騙檢查人員。

　　在對庫存發(fā)行基金及其他實物進行檢查時，被檢查行管庫員應按照檢查人員的要求提供協(xié)助，不得參與具體檢查工作。

第二章　檢查的組織

　　第九條　各分支行應制定年度發(fā)行庫檢查的工作計劃，對本行及轄內發(fā)行庫檢查的組織、種類、次數(shù)、被檢查行數(shù)量及比例、發(fā)行基金及其他實物比例等事項做出統(tǒng)一安排。

　　第十條　庫主任或副主任、貨幣金銀部門負責人按照《中國人民銀行人民幣發(fā)行庫管理辦法》規(guī)定的檢查次數(shù)對本行發(fā)行庫的例行檢查，均應將庫存發(fā)行基金及其他實物作為檢查內容。

　　第十一條　庫主任或副主任每年應至少組織1次對本行發(fā)行庫的全面檢查。

　　第十二條　各分支行每年應對轄內發(fā)行庫按照對下查一級的原則進行全面檢查，檢查發(fā)行庫的數(shù)量比例應達到100％；分庫庫主任、副主任每年至少全面檢查中心支庫2個；中心支庫庫主任、副主任每年至少全面檢查支庫2個。

　　除上款規(guī)定的檢查外，各分支行可以根據(jù)實際需要直接組織對轄內縣支庫的全面檢查。

　　第十三條　各分支行可以根據(jù)實際需要組織對本行及轄內各級發(fā)行庫進行專項檢查或特定事項檢查。

　　第十四條　各分支行組織的對轄內發(fā)行庫的檢查應成立檢查領導小組。檢查領導小組應由庫主任或副主任負責，貨幣金銀、會計、保衛(wèi)、人事、內審部門負責人參加。

　　第十五條　各級發(fā)行庫庫主任、副主任組織的對本行發(fā)行庫的檢查及各分支行組織的對轄內發(fā)行庫的檢查，應成立檢查組。屬于全面檢查的，檢查組應由貨幣金銀、會計、保衛(wèi)、人事、內審部門組成。屬于專項檢查或特定事項檢查的，應按檢查內容確定檢查組的組成部門。

　　檢查組成員應具備以下條件：

　　(一)政治素質好，責任心強；

　　(二)熟悉相關業(yè)務知識、規(guī)章制度。

　　第十六條　各分支行組織的發(fā)行庫檢查應制定檢查實施方案。

　　檢查實施方案應包括檢查的時間、種類、內容、被檢查行名稱及數(shù)量和比例、發(fā)行基金及其他實物比例、要求等事項。

　　第十七條　各分支行組織的對轄內發(fā)行庫的檢查，應根據(jù)檢查實施方案對檢查人員進行業(yè)務培訓。

　　第十八條　各分支行組織的對轄內發(fā)行庫的檢查，檢查組應在檢查結束后及時與被檢查行交換意見，制作檢查意見書(附表1)，并按規(guī)定登記《查庫登記簿》。

　　檢查意見書應包括檢查時間、種類、內容、方式、檢查結論、整改意見等。檢查意見書一式兩份，經檢查組人員簽名后，一份由檢查組報檢查行，一份交被檢查行。

　　被檢查行對檢查組提出的整改意見，要認真落實并及時向檢查行報告整改結果。

　　第十九條　各分支行組織的對轄內發(fā)行庫檢查應制作檢查報告，并于檢查結束后十五日內報上級行。

　　檢查報告應包括檢查的組織、種類、內容、被檢查行名稱及數(shù)量和比例、發(fā)行基金及其他實物比例、檢查結論、意見或建議等。

　　第二十條　各分支行貨幣金銀部門負責人對本行發(fā)行庫例行檢查的組織方式、發(fā)行基金及其他實物抽查比例，可以根據(jù)實際情況自行確定。

第三章　發(fā)行庫設施與門禁管理的檢查

　　第二十一條　發(fā)行庫設施與門禁管理的檢查是指對發(fā)行庫庫區(qū)封閉式管理、人員出入庫房，以及庫門、設施等方面的檢查。

　　第二十二條　庫區(qū)封閉式管理的檢查主要有以下內容：

　　(一)庫區(qū)與辦公區(qū)、警衛(wèi)區(qū)、生活區(qū)嚴格分開；

　　(二)庫房與庫務用房嚴格分開；

　　(三)出入庫交接場地、票幣處理場地、備品用房、衛(wèi)生間等用房齊備并符合有關規(guī)定。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看方式。

　　第二十三條　人員出入庫房情況的檢查主要有以下內容：

　　(一)非發(fā)行庫管理人員進入庫房是否經庫主任或副主任審批，并由兩名以上管庫員陪同；

　　(二)非工作時間人員進入庫房是否符合規(guī)定；

　　(三)是否按規(guī)定查驗有關介紹信、入庫審批件及個人有效證件，辦理出入庫登記；

　　(四)發(fā)行庫工作人員入庫是否統(tǒng)一佩證著裝。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看、調閱錄像、查看《非管庫人員入庫登記簿》的方式。

　　第二十四條　發(fā)行庫庫門的檢查主要有以下內容：

　　(一)發(fā)行庫主門和備用門是否按總行要求各配置兩把密碼鎖并能正常開啟；

　　(二)主庫門是否由管庫員掌管，備用門是否由庫主任掌管；

　　(三)是否按規(guī)定使用、保管、更換密碼。

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)現(xiàn)場查看；

　　(二)查閱《交接登記簿》、《組合鎖使用管理登記簿》、《查庫登記簿》和《非管庫人員入庫登記簿》。

　　第二十五條　庫區(qū)設施的檢查主要有以下內容：

　　(一)交接間、庫門口等關鍵部位是否有監(jiān)控報警設施并運行良好；

　　(二)是否配置必要的消防設施。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看、詢問的方式。

　　第二十六條　發(fā)行庫內設施的檢查主要有以下內容：

　　(一)是否有監(jiān)控報警設施并運行良好；

　　(二)是否有消防報警設施；

　　(三)是否有通風、除濕、消毒殺菌設備并正常運行。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看、詢問的方式。

　　第四章　庫存發(fā)行基金的檢查

　　第二十七條　庫存發(fā)行基金的檢查是指對發(fā)行庫內保管的發(fā)行基金賬實相符、擺放及錢捆質量等方面的檢查。

　　第二十八條　庫存發(fā)行基金賬實相符情況的檢查主要有以下內容：

　　(一)簿實相符，即庫存發(fā)行基金數(shù)量與《發(fā)行基金庫存登記簿》記載相符；

　　(二)賬簿相符，即《發(fā)行基金庫存登記簿》與發(fā)行會計發(fā)行基金賬記載相符；

　　(三)賬賬相符，即發(fā)行會計發(fā)行基金賬與會計部門有關賬記載相符。

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)核點大數(shù)。

　　(二)抽查。對原封券進行移位、檢查外包裝及鉛封是否完好無損；對回籠券進行倒袋、卡把。原封券、回籠券的抽查比例應符合發(fā)行基金抽查比例表(附表2)中的規(guī)定。

　　(三)對外包裝有破損或可疑的箱(袋)，要拆箱(袋)進行點捆卡把；對外包裝有破損或可疑的錢捆，要進行拆捆點張。

　　(四)調閱有關登記簿和賬表。將管庫員《發(fā)行基金庫存登記簿》與發(fā)行會計《發(fā)行基金庫存券別報表》各券別、余額逐一進行核對并查看是否相互簽章。將發(fā)行會計“5010發(fā)行基金實物明細賬”當日余額與會計部門“6010發(fā)行基金”表外科目余額核對并查看是否相互簽章。

　　第二十九條　庫存發(fā)行基金擺放的檢查主要有以下內容：

　　(一)完整券與殘損人民幣、不同券別、同券別中不同版別的票幣是否分開擺放；

　　(二)完整券中原封券、已清分完整券、未清分完整券是否分開擺放，殘損人民幣中已復點殘損人民幣和未復點殘損人民幣是否分開擺放；

　　(三)庫內款項是否按券別大小順序擺放并設置標牌。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看的方式。

　　第三十條　發(fā)行基金封裝、拆開包裝情況及庫內回籠券錢捆質量的檢查主要有以下內容：

　　(一)庫內款項是否按總行裝箱(袋)標準和復核制度封裝，箱(袋)外標簽和裝箱(袋)票要素是否齊全并內外相符；

　　(二)拆開發(fā)行基金包裝的業(yè)務操作是否規(guī)范；

　　(三)錢捆質量是否符合要求。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看、查閱《錯款登記簿》、拆捆點張和調閱錄像的方式。

第五章　出入庫業(yè)務的檢查

　　第三十一條　出入庫業(yè)務的檢查是指對發(fā)行基金調撥出入庫、商業(yè)銀行交取款出入庫、殘損人民幣復點出入庫和銷毀出庫業(yè)務進行的檢查。

　　第三十二條　發(fā)行基金調撥出入庫業(yè)務的檢查主要有以下內容：

　　(一)是否核對“發(fā)行基金調撥專用介紹信”及有效證件；

　　(二)是否核對“發(fā)行基金調撥命令”和“發(fā)行基金調撥憑證”；

　　(三)與調運人員當面交接時，對原封券，是否檢查外包裝及鉛封完好無損，發(fā)現(xiàn)有破損或可疑情況，是否拆箱進行清點；對回籠券，是否點捆卡把，核準總數(shù)，交叉復核；

　　(四)發(fā)行基金“先進先出”、以“千元”為單位整捆出入庫情況和嚴格按調撥命令數(shù)出入庫情況；

　　(五)在“發(fā)行基金調撥憑證”上簽章及憑證傳遞情況；

　　(六)是否憑留存的“發(fā)行基金調撥憑證”記載《發(fā)行基金庫存登記簿》；

　　(七)當日營業(yè)終了管庫員是否碰庫并與發(fā)行會計對賬簽章。

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)核對“發(fā)行基金調撥命令”、“發(fā)行基金調撥憑證”、“發(fā)行基金調撥專用介紹信”、《發(fā)行基金庫存登記簿》、發(fā)行會計發(fā)行基金賬等有關憑證和賬簿；

　　(二)根據(jù)需要采取跟班檢查方式現(xiàn)場檢查業(yè)務操作情況。

　　第三十三條　商業(yè)銀行交取款業(yè)務的檢查主要有以下內容：

　　(一)是否核對取款人員身份；

　　(二)是否核對“現(xiàn)金支票”、“現(xiàn)金交款單”、“發(fā)行基金出入庫憑證”各要素；

　　(三)是否當面點捆卡把，檢查錢捆質量，并在封簽上蓋章；

　　(四)是否共同辦理，交叉復核；

　　(五)辦理業(yè)務時，是否當面辦理，一筆一清；

　　(六)對開戶單位辦理業(yè)務，是否先入庫后登記，先登記后出庫；

　　(七)是否憑“發(fā)行基金出入庫憑證”記載《發(fā)行基金庫存登記簿》，并按要求傳遞憑證；

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)核對“發(fā)行基金出入庫憑證”、《發(fā)行基金庫存登記簿》、發(fā)行會計發(fā)行基金賬等有關憑證和賬簿；

　　(二)根據(jù)需要采取跟班檢查方式檢查業(yè)務操作情況。

　　第三十四條　殘損人民幣復點出入庫業(yè)務的檢查主要有以下內容：

　　(一)出庫時，管庫員是否先登記《發(fā)行基金復點交接登記簿》，后辦理交接；入庫時，是否先辦理交接，后登記《發(fā)行基金復點交接登記簿》；

　　(二)管庫員與復點人員辦理交接時是否當面點捆、卡把，并在《發(fā)行基金復點交接登記簿》上登記；

　　(三)登記的出入庫時間、券別、捆數(shù)、金額等要素的正確性及簽章情況；

　　對以上內容的檢查應采取查看錄像、《發(fā)行基金復點交接登記簿》方式，并可以根據(jù)需要采取現(xiàn)場查看的方式。

　　第三十五條　殘損人民幣銷毀出庫業(yè)務的檢查主要有以下內容：

　　(一)《殘損人民幣銷毀在途登記簿》和《發(fā)行基金庫存登記簿》登記情況；

　　(二)出庫情況；

　　(三)碰庫情況；

　　(四)銷毀結束后，在銷毀表上簽章情況。

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)核對“殘損人民幣銷毀命令”、“殘損人民幣銷毀出庫憑證”、“殘損人民幣銷毀出庫匯總憑證”、《殘損人民幣銷毀表》、《發(fā)行基金庫存登記簿》、發(fā)行會計發(fā)行基金賬等有關憑證和賬簿。

　　(二)根據(jù)需要采取跟班檢查方式現(xiàn)場查看業(yè)務操作情況。

第六章　制度執(zhí)行情況的檢查

　　第三十六條　制度執(zhí)行情況的檢查是指對發(fā)行庫查庫制度、交接制度、對賬制度，以及登記簿設置、使用情況等的檢查。

　　第三十七條　對查庫制度執(zhí)行情況，主要檢查庫主任、副主任和貨幣金銀部門負責人是否按規(guī)定的次數(shù)、種類履行查庫職責。

　　對以上內容的檢查應采取查閱《查庫登記簿》、《非管庫人員入庫登記簿》及調閱錄像方式。

　　第三十八條　對人員交接情況，主要檢查庫主任、副主任、貨幣金銀部門負責人、管庫員崗位變動，管庫員臨時變動，以及發(fā)行會計人員與營業(yè)部門會計人員傳遞憑證時是否按規(guī)定履行交接手續(xù)。

　　對以上內容的檢查應采取查閱《交接登記簿》、《查庫登記簿》、《組合鎖使用管理登記簿》、《非管庫人員入庫登記簿》并核對其記載的相關內容的方式。

　　第三十九條　對對賬制度執(zhí)行情況，主要檢查管庫員與發(fā)行會計等有關人員，發(fā)行會計與會計部門人員是否及時對賬并相互簽章。

　　對以上內容的檢查應采取查閱《發(fā)行基金庫存登記簿》、《其它實物登記簿》的方式進行檢查。

　　第四十條　發(fā)行庫登記簿設置、使用情況的檢查主要有以下內容：

　　(一)登記簿是否按要求設置；

　　(二)內容記載是否真實、準確、完整、及時、規(guī)范。

　　對以上內容的檢查應采取查閱發(fā)行庫設置的登記簿，并將其與有關憑證相核對的方式。

　　全面檢查時，對《發(fā)行基金庫存登記簿》，應至少抽查年度內一個月的內容并將其與調撥憑證、出入庫憑證逐筆核對；對其他登記簿，應檢查全部登記內容。

第七章　人員配備與管理的檢查

　　第四十一條　人員配備與管理的檢查是指對庫主任履行職責情況、發(fā)行庫管庫員配備、人員兼職等情況的檢查。

　　第四十二條　庫主任履行職責情況的檢查主要有以下內容：

　　(一)熟悉庫主任職責的程度；

　　(二)采取保證本級發(fā)行庫正常運作與安全的相關措施；

　　(三)了解管庫員全面情況的程度；

　　(四)履行查庫職責的情況；

　　(五)管理備用門密碼的情況。

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)座談、詢問、聽匯報；

　　(二)查閱《查庫登記簿》和《組合鎖使用管理登記簿》。

　　第四十三條　管庫員配備情況的檢查主要有以下內容：

　　(一)管庫員配備的數(shù)量是否符合要求并適應實際工作需要；

　　(二)管庫員的任職是否符合規(guī)定的條件，并按規(guī)定的程序進行考核、任命、備案。

　　對以上內容的檢查應采取下列方式：

　　(一)詢問業(yè)務量以及管庫員勞動強度；

　　(二)詢問管庫員社會經濟活動情況、健康狀況和家庭狀況；

　　(三)調閱人事部門管庫員考核表；

　　(四)調閱管庫員任命文件。

　　第四十四條　人員兼職情況的檢查主要有以下內容：

　　(一)貨幣金銀部門主要負責人是否兼任管庫員；

　　(二)發(fā)行會計是否兼職管庫；

　　(三)管庫員是否守庫。

　　對以上內容的檢查應采取查看業(yè)務憑證和保衛(wèi)部門守庫值班記錄等方式。

第八章　檔案管理的檢查

　　第四十五條　對發(fā)行庫檔案管理的檢查是指對憑證、報表、登記簿等紙質、磁介質、光盤等載體的整理、裝訂、保管、調閱、銷毀等工作的檢查。

　　第四十六條　發(fā)行庫檔案資料的檢查主要有以下內容：

　　(一)發(fā)行庫檔案資料是否分清種類，按規(guī)定裝訂、保管；

　　(二)發(fā)行庫檔案專人、專柜保管情況；

　　(三)發(fā)行庫檔案的調閱、移交、銷毀是否遵守相關保密規(guī)定，履行審批手續(xù)。

　　對以上內容的檢查應采取現(xiàn)場查看并調閱有關登記簿的方式。

第九章　附則

　　第四十七條　各分支行可以根據(jù)本辦法，結合轄內實際情況制定實施細則。

　　第四十八條　對保管品的檢查比照發(fā)行基金原封券的有關規(guī)定。但對外包裝有破損或可疑的保管品包裝箱的開箱檢查，應遵照保管品的有關規(guī)定。

　　第四十九條　對金銀實物、代保管品的具體檢查規(guī)定，另行制定管理辦法。

　　第五十條　本辦法由中國人民銀行負責解釋、修訂。

　　第五十一條　本辦法自發(fā)布之日起施行。

　　附表1發(fā)行庫檢查意見書