人民銀行廣東、福建、四川、陜西、河北、安徽、浙江、江蘇、遼寧、海南、云南、湖北、北京、上海、天津、深圳、廈門、大連、青島、寧波、珠海、汕頭、重慶、蘇州省、市分行：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，總行對《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例實施細(xì)則》（試行）做了修改?，F(xiàn)將修改后的《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例實施細(xì)則》、《外資金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金繳存管理辦法》及《委托注冊會計師對外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計管理辦法》發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行，并及時將執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題報告總行。

　　《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例實施細(xì)則》（試行）同時廢止。

中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例實施細(xì)則

　　第一條　根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》（以下稱《條例》），制定本細(xì)則。

　　第二條　《條例》所稱“中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)”系指中國人民銀行省分行（外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)在省會城市的）及中國人民銀行市分行（外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)在非省會城市的）。

　　第三條　《條例》第二條所稱“外國的金融機(jī)構(gòu)”系指在中華人民共和國境外注冊、經(jīng)所在國或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可并受到有效監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)。

　　第四條　外國銀行申請在華增設(shè)分行的，申請者除應(yīng)當(dāng)具備《條例》第七條所規(guī)定的條件外，還需具備下列條件：

　?。ㄒ唬┥暾堈呒捌湓谌A分行經(jīng)營情況良好，業(yè)績顯著；

　?。ǘ┳罱谌A設(shè)立的一家分行已正式營業(yè)1年以上。

　　第五條　設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的申請書需由申請機(jī)構(gòu)的董事長、總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、行長）簽署，致中國人民銀行行長。

　　第六條　設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的申請材料需由申請者遞交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，經(jīng)審查同意后，由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)連同審查意見轉(zhuǎn)報中國人民銀行。

　　第七條　《條例》第九條、第十條、第十一條中“中國人民銀行要求提供的其他資料（文件）”包括下列資料：

　?。ㄒ唬┏醮我笤谌A設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請者所在國或地區(qū)金融體系情況和有關(guān)金融法規(guī)；

　?。ǘ┥暾堈叩恼鲁?；

　?。ㄈ┥暾堈呒八诩瘓F(tuán)的組織結(jié)構(gòu)圖、海外分支機(jī)構(gòu)與聯(lián)營公司名單及主要股東名單；

　?。ㄋ模┧趪虻貐^(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局對擬設(shè)機(jī)構(gòu)的推薦意見；

　　（五）設(shè)立外國銀行分行可行性研究報告及在華業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃；

　?。┲袊嗣胥y行要求提供的其他文件、資料。

　　以上所列資料凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本。

　　第八條　《條例》所稱“營業(yè)執(zhí)照（副本）”（或其他經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可文件）、“授權(quán)書”、“總行對分行承擔(dān)稅務(wù)、債務(wù)的責(zé)任擔(dān)保書”等均需經(jīng)所在國認(rèn)可的機(jī)構(gòu)公證或經(jīng)中國駐該國使、領(lǐng)館認(rèn)證。

　　第九條　經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的外資金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行頒發(fā)經(jīng)營許可證。

　　第十條　《條例》第十六條的規(guī)定系指外資金融機(jī)構(gòu)在獲中國人民銀行批準(zhǔn)并在國家工商管理局辦理注冊登記后的30日內(nèi)，向國家外匯管理局申領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。

　　第十一條　外資金融機(jī)構(gòu)在接到中國人民銀行批準(zhǔn)文件后，將實收資本或營運(yùn)資金調(diào)入境內(nèi)，由中國注冊會計師根據(jù)外資金融機(jī)構(gòu)在中資銀行的存款證明進(jìn)行驗資。設(shè)立外國銀行分行的，應(yīng)在驗資后按驗資日中國人民銀行公布的外幣對人民幣中間價，把不少于3000萬人民幣等值的營運(yùn)資金匯入中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)指定的外匯帳戶。此存款按國內(nèi)同業(yè)6個月期外幣存款利率計息，每半年結(jié)息一次。

　　外資金融機(jī)構(gòu)（外國銀行分行除外）在中國境內(nèi)總資產(chǎn)未超過其實收資本前，資本金不得運(yùn)用于境外。外國銀行分行的營運(yùn)資金不得減少。

　　第十二條　經(jīng)批準(zhǔn)的外資金融機(jī)構(gòu)自中國人民銀行頒發(fā)批準(zhǔn)證書之日起，必須在12個月以內(nèi)開始營業(yè)。開業(yè)前應(yīng)按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定予以公告。

　　第十三條　外資金融機(jī)構(gòu)在正式開業(yè)前須按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定完成下列工作：

　?。ㄒ唬┙⑼晟频膬?nèi)部控制制度，包括存款、貸款、匯兌、外匯交易、財務(wù)及投資管理等方面的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計制度，報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)審核；

　?。ǘν馐褂玫乃袠I(yè)務(wù)憑證和單據(jù)報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案；

　　（三）配備安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施，報經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)認(rèn)可。

　　第十四條　外資金融機(jī)構(gòu)所建立的內(nèi)部控制制度，應(yīng)體現(xiàn)以下基本原則：

　　（一）對職員的有效監(jiān)管，尤其是對交易和資金運(yùn)用等敏感業(yè)務(wù)部門有關(guān)人員的監(jiān)管；

　?。ǘI(yè)務(wù)的批準(zhǔn)和復(fù)查制度；

　?。ㄈ╆P(guān)鍵職能的分工和人員的互相牽制。

　　第十五條　《條例》第十七條所稱“代理外幣信用卡付款”系指代理外幣信用卡發(fā)卡行做外幣信用卡提現(xiàn)、外幣信用卡清算兩項業(yè)務(wù)。

　　第十六條　《條例》第二十二條所指外資金融機(jī)構(gòu)的外幣存、放款利率及各種手續(xù)費率，可以通過同業(yè)公會協(xié)商確定或者參照國際市場行情制定，報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

　　第十七條　外資銀行、合資銀行、外資財務(wù)公司、合資財務(wù)公司的資本充足率不得低于8％。

　　第十八條　《條例》第二十五條、第二十六條、第二十七條、第二十八條所稱“儲備金”包括依《條例》第三十二條每年從稅后利潤中提取的25％的法定儲備金及未分配利潤。

　　第十九條　《條例》第二十六條中所稱“關(guān)聯(lián)企業(yè)”是指具有下列關(guān)系之一的企業(yè)：

　　（一）一個企業(yè)持有另一個企業(yè)20％以上的股份；

　　（二）兩個企業(yè)各20％以上的股份同時被一個股東持有。

　　第二十條　《條例》第二十七條所稱“投資”是指以外幣表示的以下投資業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┲袊屯鈬畟?；

　?。ǘ┲袊鹑跈C(jī)構(gòu)的債券；

　?。ㄈ┲袊墙鹑跈C(jī)構(gòu)債券；

　?。ㄋ模υ谌A外資金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資。

　　第二十一條　《條例》第二十八條所稱“固定資產(chǎn)”系指外資金融機(jī)構(gòu)擁有的營業(yè)場所、設(shè)備及其他固定資產(chǎn)。

　　第二十二條　外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保有不低于存款總額25％的下列流動資產(chǎn)：現(xiàn)金、黃金、在中國人民銀行存款、存放同業(yè)、到期日在3個月以內(nèi)的拆放同業(yè)款及到期日在3個月以內(nèi)的政府債券。

　　第二十三條　《條例》第三十條所稱“總資產(chǎn)”系指外資金融機(jī)構(gòu)的在華總資產(chǎn)，其計算方法如下：

　　在華總資產(chǎn)＝總資產(chǎn)－境外聯(lián)行往來（資產(chǎn)）－境外附屬機(jī)構(gòu)往來（資產(chǎn)）－境外放款－存放境外同業(yè)－拆放境外同業(yè)－境外投資。

　　第二十四條　外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量的實際情況提取足夠的呆帳準(zhǔn)備金，并將準(zhǔn)備金的提取原則和計算方法報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。對下列呆帳（壞帳）的沖銷，須先報經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核批后再向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報：

　?。ㄒ唬蓶|的貸款；

　?。ǘ?nèi)部管理人員的貸款；

　?。ㄈ﹃P(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款。

　　第二十五條　《條例》第十四條所稱“主要負(fù)責(zé)人”系指外國銀行分行的行長或總經(jīng)理，合資、獨資機(jī)構(gòu)的董事長和總經(jīng)理；第三十三條所稱“高層管理人員”系指總經(jīng)理、行長、副總經(jīng)理、副行長或具有相應(yīng)職權(quán)的管理人員。

　　設(shè)立合資、獨資機(jī)構(gòu)時，對擬設(shè)機(jī)構(gòu)的董事長、總經(jīng)理的授權(quán)書由各出資機(jī)構(gòu)法定代表簽署。

　　第二十六條　外資金融機(jī)構(gòu)必須在開業(yè)后的3年內(nèi)聘用至少1名中國公民為高層管理人員。業(yè)已正式營業(yè)、但尚未聘用中國公民為高層管理人員的外資金融機(jī)構(gòu)，也必須自本《實施細(xì)則》頒布之日起2年內(nèi)聘用至少1名中國公民為高層管理人員。

　　第二十七條　中國人民銀行對外資金融機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理、行長、副總經(jīng)理及副行長的任職實行資格審查制度。

　　擔(dān)任外資金融機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理或行長應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　?。ㄒ唬┚哂?0年以上的金融工作經(jīng)歷；

　　（二）具有5年以上擔(dān)任分行部門經(jīng)理或部門經(jīng)理以上職務(wù)的經(jīng)歷；

　?。ㄈ┢焚|(zhì)良好，無個人或所經(jīng)營公司的破產(chǎn)記錄，無違法犯罪記錄。

　　擔(dān)任外資金融機(jī)構(gòu)的副總經(jīng)理或副行長應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　?。ㄒ唬┚哂?年以上的金融工作經(jīng)歷；

　?。ǘ┢焚|(zhì)良好，無個人或所經(jīng)營公司的破產(chǎn)記錄，無犯罪記錄。

　　第二十八條　外資金融機(jī)構(gòu)的高層管理人員的任職期限一般應(yīng)在2年以上。

　　外資金融機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人不得兼任其他經(jīng)營性管理職務(wù)。

　　外資金融機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人離開本職崗位1個月以上，需指定專人主持日常工作，并報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

　　第二十九條　涉及《條例》第三十五條中第（一）、（二）款規(guī)定的情況及變更機(jī)構(gòu)名稱、變更總經(jīng)理或行長由中國人民銀行總行審批；外資金融機(jī)構(gòu)變更營業(yè)場所、變更副總經(jīng)理（副行長）及其他擔(dān)任部門經(jīng)理或部門經(jīng)理以上職務(wù)的外籍人員由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)審批。外資金融機(jī)構(gòu)聘任中國公民擔(dān)任部門經(jīng)理或其他相應(yīng)職務(wù)時需報人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

　　第三十條　外資銀行、外資財務(wù)公司更換董事長、總經(jīng)理時，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報送下列資料：

　?。ㄒ唬┯瑟氋Y機(jī)構(gòu)的總管理機(jī)構(gòu)的董事長簽署的致中國人民銀行行長的申請信；

　?。ǘM任董事長、行長、總經(jīng)理的簡歷。

　　外資銀行、外資財務(wù)公司更換副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上的外籍人員時，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報送下列資料：

　?。ㄒ唬┯善涠麻L、行長、總經(jīng)理簽署的致中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)行長的申請信；

　?。ǘM任副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理以上職務(wù)人員的簡歷。

　　第三十一條　合資銀行、合資財務(wù)公司更換董事長、行長、總經(jīng)理時，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報送下列資料：

　　（一）由合資機(jī)構(gòu)的現(xiàn)任董事長簽署的致中國人民銀行行長的申請信；

　　（二）擬任董事長、行長、總經(jīng)理的簡歷。

　　合資銀行、合資財務(wù)公司更換副行長或副總經(jīng)理時，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報送下列資料：

　?。ㄒ唬┯善涠麻L、行長、總經(jīng)理簽署的致中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)行長的申請信；

　?。ǘM任副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上職務(wù)人員簡歷。

　　第三十二條　外國銀行分行更換行長或總經(jīng)理時，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報送下列資料：

　　（一）由其總行行長簽署的致中國人民銀行行長的申請信；

　?。ǘ┯善淇傂谐鼍叩膶M任行長或總經(jīng)理的授權(quán)書；

　?。ㄈM任行長或總經(jīng)理簡歷。

　　外國銀行分行更換副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上職務(wù)的外籍人員時，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報送下列資料：

　?。ㄒ唬┯善淇傂邢鄳?yīng)部門負(fù)責(zé)人簽署的致中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)行長的申請信；

　?。ǘM任副行長、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理或以上職務(wù)人員簡歷。

　　第三十三條　《條例》第三十六條所稱“有關(guān)資料”包括中國人民銀行要求外資金融機(jī)構(gòu)提供的其他統(tǒng)計資料。

　　第三十四條　外資銀行、合資銀行、外資財務(wù)公司、合資財務(wù)公司應(yīng)定期向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)提交其內(nèi)部稽核報告，外國銀行分行除需將其總行對其稽核的報告報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)外，還應(yīng)于每個會計年度終了后的3個月內(nèi)將其總行的經(jīng)營狀況報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

　　第三十五條　外資金融機(jī)構(gòu)發(fā)生下列重大事項需向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)及時報告：

　　（一）財務(wù)狀況和經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

　　（二）總管理機(jī)構(gòu)章程、注冊資本和注冊地址的變更；

　?。ㄈ┛偣芾頇C(jī)構(gòu)的重組、分立、合并和主要負(fù)責(zé)人的變更；

　?。ㄋ模┛偣芾頇C(jī)構(gòu)財務(wù)狀況和經(jīng)營活動中出現(xiàn)重大問題；

　?。ㄎ澹┛偣芾頇C(jī)構(gòu)注冊地監(jiān)管法規(guī)的重大變更；

　?。┲袊嗣胥y行要求報告的其他事項。

　　外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其總管理機(jī)構(gòu)公告重大事項后1個工作日內(nèi)報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

　　第三十六條　對于違反《條例》有關(guān)條款、本細(xì)則及其他有關(guān)法規(guī)的外資金融機(jī)構(gòu)，中國人民銀行及其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)除可以按《條例》的規(guī)定進(jìn)行處罰外，還可以采取警告、通報、公告等處罰手段，并有權(quán)要求其更換不稱職的管理人員。

　　第三十七條　本細(xì)則由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十八條　本細(xì)則自發(fā)布之日起實施。1994年3月29日中國人民銀行發(fā)布的《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例實施細(xì)則（試行）》同時廢止。