一、加強財務管理組織領導
　　分行的財務管理工作是全行性的工作，要在行長統(tǒng)一領導下，由會計部門集中管理全行的一切財務收支。在總行新的財務制度未頒發(fā)前，全行各項費用開支要嚴格按照財政部（９０）財商字第５００號文件《國營金融、保險企業(yè)成本管理辦法》和北京市分行《關于貫徹執(zhí)行財務制度的規(guī)定》的有關規(guī)定執(zhí)行，不得亂攤亂擠成本。

　二、加強收入的管理
　　１、全行的各項收入均應按照國家政策和有關規(guī)定準確計算、正確反映，保證損益的真實性。營業(yè)處要按有關規(guī)定計收營業(yè)收入和金融機構往來收入中的各項利息收入，加強復核檢查工作，做到不錯、不漏，確保收入的準確真實。對未能及時收回利息，營業(yè)、計劃、會計等部門要加強聯(lián)系，密切配合，積極催收，加強利息收入的管理。
　?。?、經(jīng)批準分行用信貸基金投資的金融實體北京證券有限公司、北京融通中心、北京房地產(chǎn)信托投資公司，根據(jù)人民銀行總行歷年會計年終決算工作通知精神，年底投資分紅均應列入分行損益。
　　外匯調(diào)劑中心損益也應列入分行。以上收入不得截留或作其它帳務處理。
　　３、暫付款項科目是用于在辦理業(yè)務過程中發(fā)生的臨時性款項支出，不得用于非營業(yè)性支出墊款，除業(yè)務周轉(zhuǎn)金、待查錯帳、待處理出納短款、待處理錯帳損失款，可由營業(yè)部門在辦理業(yè)務中有權墊款外（但大額墊款須經(jīng)行長批準），其他與以上業(yè)務無關的墊款均應報會計處審查，經(jīng)主管會計行長批準后，營業(yè)處方能列帳。凡屬分行與借款單位雙方協(xié)議有償使用的墊款，借款單位年末應將本金利息一并劃歸分行，由營業(yè)處沖銷墊款，利息列入分行損益。
　?。础⒏饔嘘P處室經(jīng)管的如職工房租、取暖費、注冊費、工本費以及經(jīng)批準的固定資產(chǎn)、低值易耗品變價收入都要設簿登記，除注冊費收入應交營業(yè)處在“營業(yè)收入”科目下“其他收入”戶列帳外，其余各項收入均應及時交行政處沖減有關費用開支。以上各項收入應隨收隨交至遲每月匯總交一次，不得截留動用，隨意座支或私設“小金庫”，如違反此規(guī)定一經(jīng)查出由各處長負責。
　?。?、分行有關處室在稽核和各類檢查工作中，為了維護金融秩序，嚴肅金融紀律，對于各類金融機構違反金融法規(guī)處理的罰款，應按有關制度規(guī)定及時收繳，上繳財政，不得挪作他用。
　　有關處室上繳財政罰款后，經(jīng)與財政局申請協(xié)商返還給分行的辦案經(jīng)費（外匯除外），應及時交回分行，由會計處統(tǒng)一分戶管理。在辦案中所需的經(jīng)費，要事前提出用款計劃，經(jīng)主管行長批準后會計處方可列支。

　三、清理固定資產(chǎn)，健全固定資產(chǎn)管理制度
　　近年來，由于購置的財產(chǎn)資金來源多渠道，致使有些財產(chǎn)無法列固定資產(chǎn)帳，由此形成了帳外財產(chǎn)。為了健全分行財產(chǎn)管理體系，保證分行財產(chǎn)的完整，會計處已于九三年底由各處室進行了財產(chǎn)自查工作。在自查基礎上，在分行未搬入新辦公樓前，要組織有關處室對全行各處財產(chǎn)進行一次全面清點、清查和登記，建立、健全財產(chǎn)帳務，落實財務管理責任制，做到帳實相符。

　四、幾個具體問題
　?。?、最近根據(jù)北京市物價局、北京市財政局京價（收）字（１９９４）第７０號《關于開展行政性事業(yè)性收費年審工作的通知》，會計處對分行所使用的“北京市行政性事業(yè)統(tǒng)一收費票據(jù)”進行了清理，發(fā)現(xiàn)在使用票據(jù)方面存在著不規(guī)范問題。為了加強對票據(jù)的管理，今后除辦理經(jīng)營金銀制品許可證、金銀產(chǎn)品出境許可證、發(fā)行股票債券、注冊費、經(jīng)營金融業(yè)務許可證可使用“北京市行政性事業(yè)性統(tǒng)一收費票據(jù)”外，其他往來款項一律不得使用此種票據(jù)，原各處室手中的“行政事業(yè)”票據(jù)應馬上交回行政處，確需業(yè)務工作需要使用收費票據(jù)的應向會計部門申請說明使用原因，由會計處審查同意后，到行政處領取，未經(jīng)會計處同意行政處不得私自發(fā)放，使用完的票據(jù)留底一律交回行政處保存，以備查找。
　　２、根據(jù)國務院《關于金融體制改革決定》，人民銀行進行了職能轉(zhuǎn)換，宏觀管理工作及新業(yè)務日益增多，今后新開辦的業(yè)務，如需費用開支，應事先書面報會計處，經(jīng)主管會計行長批準后，行政處方可列支。
　　３、嚴格控制社會集團購買力。今年市控辦核給我行購買力指標９８萬元，由會計處、行政處在指標內(nèi)掌握支出。各處室有需購置的國家規(guī)定控制的專控商品，應事先辦好專控手續(xù)，未經(jīng)批準和未辦好?？厣唐肥掷m(xù)擅自購買的，一經(jīng)查出由所在處處長負責。