一、人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)計制度修訂說明
　?。ㄒ唬┤嗣胥y行信貸收支統(tǒng)計制度。負債方增加了“７３農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行存款”、“７４國家開發(fā)銀行存款”、“７５進出口銀行存款”、“２６證券公司存款”、“７７農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繳存準備金”等統(tǒng)計項目，原“２３其他銀行存款”項下增加“中國投資銀行存款”歸屬內(nèi)容；資產(chǎn)方增加“１２７農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款”、“１２８國家開發(fā)銀行貸款”、“１２９進出口銀行貸款”等統(tǒng)計項目，取消原“１１３外匯占款”統(tǒng)計項目，設(shè)立“１４１外匯買賣”、“１４２外幣”和“１４３外匯調(diào)劑人民幣資金”三個統(tǒng)計項目，以反映這些金融機構(gòu)與人民銀行的資金往來關(guān)系?！埃叮苯Y(jié)益”統(tǒng)計項目的會計科目歸屬有較大調(diào)整（詳見附件二）。
　　（二）城市信用合作社統(tǒng)計制度。負債方增加“５６１長期借款”、“５６２代理人行財政性存款”等統(tǒng)計項目；資產(chǎn)方增加“５６３中長期貸款”，“５６５委托投資”和“５６４繳存人民銀行財政性存款”，“５６６銀行存款”等統(tǒng)計項目，并對“５４９租賃”、“５４８投資”等統(tǒng)計項目的歸屬內(nèi)容做了調(diào)整（詳見附件十一）。
　?。ㄈ┙鹑谛磐型顿Y機構(gòu)統(tǒng)計制度。
　?。保嗣駧沤y(tǒng)計制度。負債方增加“３２９長期借款”統(tǒng)計項目；資產(chǎn)方增加“３６２銀行存款”統(tǒng)計項目，原“３３７租賃”項目的統(tǒng)計歸屬內(nèi)容做了調(diào)整（詳見附件十七）。
　　２．外幣統(tǒng)計制度。負債方增加“４１５外匯買賣”、“４１６貸款呆帳準備金”，“４１７投資風(fēng)險準備”統(tǒng)計項目，取消原“４０８外匯自有資金”統(tǒng)計項目，改設(shè)“４１８所有者權(quán)益”統(tǒng)計項目，取消原“４０９同業(yè)往來”統(tǒng)計項目，新設(shè)“４１３境外同業(yè)往來”，“４１４國內(nèi)同業(yè)往來”統(tǒng)計項目，將原“０５６境外發(fā)行債券”子項目修訂為獨立的統(tǒng)計項目，項目代號“４１２”；資產(chǎn)方取消原“４３８存放同業(yè)資金”和“４４０同業(yè)往來”兩個統(tǒng)計項目，改設(shè)“４４２境外同業(yè)往來”和“４４３國內(nèi)同業(yè)往來”兩個統(tǒng)計項目（詳見附件七）。
　　（四）財務(wù)公司統(tǒng)計制度。
　?。保嗣駧沤y(tǒng)計制度。負債方增加“７３７長期借款”統(tǒng)計項目，資產(chǎn)方增加“７８２銀行存款”統(tǒng)計項目。
　?。玻鈳沤y(tǒng)計制度。負債方增加“９１３外匯買賣”、“９１４貸款呆帳準備”和“９１５投資風(fēng)險準備”統(tǒng)計項目，取消原“９０７同業(yè)往來”統(tǒng)計項目，新設(shè)“９１１境外同業(yè)往來”和“９１２國內(nèi)同業(yè)往來”統(tǒng)計項目，取消原“９０６外匯自有資金”統(tǒng)計項目，改設(shè)“９１６所有者權(quán)益”統(tǒng)計項目，將原“０９０境外發(fā)行債券”子項目調(diào)整為獨立的統(tǒng)計項目，項目代號“９１０”；資產(chǎn)方取消原“９４８存放同業(yè)資金”和“９５０同業(yè)往來”統(tǒng)計項目，對應(yīng)設(shè)立“９５２境外同業(yè)往來”和“９５３國內(nèi)同業(yè)往來”統(tǒng)計項目（詳見附件十七）。
　?。ㄎ澹┤嗣胥y行貸款累放、累收統(tǒng)計制度。增加“８２８對政策性銀行貸款小計”、“８２９對國家開發(fā)銀行貸款”、“８３０對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款”和“８３１對進出口銀行貸款”累放統(tǒng)計項目；累收也相應(yīng)增設(shè)以上統(tǒng)計項目。
　?。┍ｋU公司和證券公司統(tǒng)計制度。１９９５年保險公司和證券公司統(tǒng)計制度為新增統(tǒng)計制度，各分行應(yīng)嚴格按照統(tǒng)計項目與會計科目歸屬認真填報（詳見附件二十一、二十二）。
　?。ㄆ撸┤嗣胥y行現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度和城市信用合作社現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度仍執(zhí)行１９９４年統(tǒng)計制度。

　二、其他事項
　?。ㄒ唬┙y(tǒng)計報表上報方式和上報時間。人民銀行“１１１”至“１１９”項目報表。由各省、自治區(qū)、直轄市分行于月后６日內(nèi)（計劃單列市分行于月后４日內(nèi)）以通訊方式上報人民銀行總行，“１２０”、“１２１”項目報表于月后１５日內(nèi)上報，總行通訊電話：６０１２７３４，計劃單列市分行在上報總行的同時報送所在地省分行，各省、自治區(qū)、直轄市分行上報的數(shù)字為包括計劃單列市分行的全轄數(shù)字，資金切塊行上報報表比照計劃單列市分行處理，中央級金融信托投資機構(gòu)、財務(wù)公司人民幣、外幣信貸收支項目報表繼續(xù)報北京市分行，并由北京市分行代總行管理。
　?。ǘ┙Y(jié)轉(zhuǎn)數(shù)上報時間。１９９４年１２月份人民銀行“１１１”至“１２１”項目報表結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)應(yīng)于１９９５年１月１５日至２０日以通訊方式上報人民銀行總行，結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)年、月為“９５年００月”。
　　（三）資產(chǎn)負債表上報時間和方式。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行每年要向總行調(diào)查統(tǒng)計司報送金融信托投資機構(gòu)、城市信用合作社、財務(wù)公司、保險公司和證券公司資產(chǎn)負債表，資產(chǎn)負債表的格式按照中華人民共和國財政部和中國人民銀行頒布的《金融企業(yè)會計制度》的要求上報，資產(chǎn)負債項目與會計科目歸屬按照中國人民銀行銀會（９４）９號文的規(guī)定執(zhí)行，資產(chǎn)負債表上報單位為獨立核算金融企業(yè)，上報時間為年后兩個月內(nèi)。
　?。ㄋ模┰鲈O(shè)“金融機構(gòu)、人員情況統(tǒng)計年報”統(tǒng)計報表。各省級分行于次年兩個月內(nèi)以傳真方式上報總行，傳真電話：０１—６０１２７３３。
　　（五）金融統(tǒng)計是對已有金融信息的收集和反映，統(tǒng)計項目不等于金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。金融機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍應(yīng)嚴格按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各級人民銀行分行要加強對金融機構(gòu)上報統(tǒng)計報表的監(jiān)督和檢查，對城市信用合作社、金融信托投資機構(gòu)、財務(wù)公司、證券公司和保險公司已發(fā)生的超范圍經(jīng)營業(yè)務(wù)仍要督促其據(jù)實填報。
　?。樽龊萌嗣胥y行信貸收支統(tǒng)計工作，人民銀行調(diào)查統(tǒng)計部門和會計部門要加強協(xié)作，會計部門要于旬后１日１２點以前、月后１日內(nèi)向統(tǒng)計部門提供會計資料（報表和磁盤文件）。
　　（七）１９９５年“人民銀行統(tǒng)計報表計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)軟件”做了較大變動，主要是增加了保險公司和證券公司的統(tǒng)計內(nèi)容，軟件中所用的統(tǒng)計項目、項目歸屬及項目代號、已全部按１９９５年統(tǒng)計制度規(guī)定進行了調(diào)整、各分行在使用中遇有問題，望及時向總行反映。
　?。ò耍└鞣中校保梗梗茨杲y(tǒng)計工作總結(jié)于１９９５年２月底以前上報總行調(diào)查統(tǒng)計司。
　　附：一至二十四（略）