各有關單位：

　　我會曾于2003年4月18日發(fā)出《關于籌備召開煤炭上市公司發(fā)展研討會的通知》（中煤協(xié)會行調字[2003]第23號），原定近期組織人員到有關單位調查研究，因防治“SARS"不能進行。為能及時、準確地總結煤炭上市公司發(fā)展經驗，反映存在問題，提出解決問題措施和政策建議，為國家宏觀決策提供依據，促進煤炭上市公司健康發(fā)展，我們編寫了《煤炭上市公司發(fā)展問題調研提綱》，以信函（電子郵件）形式，開展書面調查工作。請你們進一步協(xié)助我們做好調查研究工作，按提綱要求寫出書面情況反映和提供相關資料，于2003年5月20日前，通過電子信箱或特快專遞寄給我們（郵寄方式的要附，用word文件格式制作〈情況反映〉磁盤）。

　　通訊地址：北京和平里北街21號

　　中國煤炭工業(yè)協(xié)會政策研究部

　　郵政編碼： 1000713

　　聯系人：張勇

　　聯系電話：010－64463047　13641174572

　　電子信箱：http://[email protected]

　　附：煤炭上市公司發(fā)展問題調研提綱

　　二00三年四月三十日

煤炭上市（擬上市）公司發(fā)展問題調研提綱

　　一、公司治理方面

　　1、上市公司在公司治理上有那些經驗？

　　2、上市公司是整體上市還是部分上市？

　　3、國有股的授權管理體制如何？

　　4、用部分經營性資產上市的國有企業(yè)，是如何處理母公司與上市公司在發(fā)展上矛盾的？上市公司在這一方面還存在哪些特殊問題？

　　5、上市公司與控股母公司當前否存在一定的同業(yè)競爭和關聯交易？具體情況如何？采取哪些辦法解決？

　　二、生產與經營方面

　　1、上市公司在經營管理上積累了那些經驗？

　　2、企業(yè)近三年來銷售收入、成本和利潤情況，與同行業(yè)相比發(fā)生了哪些變化？市場份額發(fā)生了哪些變化？（如出口比重、產品流向、供應的行業(yè)變化等）

　　3、可供企業(yè)發(fā)展的資源儲備情況如何？在同行業(yè)或當地同類企業(yè)中處在什么水平？

　　4、企業(yè)應收賬款中屬于正常性的所占比例為多少？和母公司欠款各占怎樣比重？

　　5、在生產經營中上市公司的優(yōu)勢和面臨的主要難題有哪些？

　　三、企業(yè)戰(zhàn)略、資本運營與核心競爭力

　　1、上市公司在制定發(fā)展戰(zhàn)略、開展資本運營，提高核心競爭能力上有那些經驗？

　　2、上市公司是否制定了發(fā)展戰(zhàn)略？如有，在控股母公司的發(fā)展戰(zhàn)略中居于怎樣的地位？

　　3、上市公司近兩年來是否在資本市場進行了股票融資（IPO除外），如有，發(fā)行市盈率如何？與其他行業(yè)比較市盈率水平如何？除市場本身的因素外，造成這種差異的其他原因是什么？如沒有融資，請說明原因。

　　4、上市公司上市后是否進行了國有股份的并購？如發(fā)生過國有股的轉讓，請說明原因。

　　5、公司上市后在產業(yè)結構上是否作出過調整，比如向非煤產業(yè)加大投資力度或通過重組、并購、租賃、合資等資本運作方式實施一定程度的多元化經營？其效果如何？

　　6、上市公司或控股母公司發(fā)生過跨地區(qū)的并購行為嗎？如有成功的事件，則成功的關鍵是什么？如沒有成功，原因是什么？

　　7、上市公司在資本市場發(fā)生的并購行為較少，其原因是什么？是上市公司股權結構造成的，還是由行業(yè)特點決定的？

　　8、企業(yè)、上市公司的核心競爭力是什么？為什么？（如獨特的產品、市場、技術或管理理念等）

　　9、煤炭行業(yè)上市公司可持續(xù)發(fā)展的標志是什么？是在資本市場的持續(xù)融資能力，還是資產回報率？或其他，為什么？

　　10、上市公司能夠持續(xù)發(fā)展所依賴的最重要的幾個因素是什么？為什么？

　　11、上市公司控股母公司是否進行了債轉股？債轉股公司對上市公司的戰(zhàn)略實施有哪些影響？

　　四、有何政策建議

　　1、國家和地方政府應如何幫助和支持煤炭企業(yè)上市，具體應出臺哪些扶植支持的經濟政策？

　　2、政府在公司剝離企業(yè)不良資產、移交企業(yè)辦社會職能方面（如移交學校、醫(yī)院、公安等）應采取哪些具體扶植支持政策？

　　3、國有企業(yè)主輔分離政策能夠在多大程度上解決煤炭行業(yè)的包袱？具體的配套政策措施還有哪些需要完善？

　　4、公司上市前后稅收政策和會計制度有哪些變化？這些變化對上市公司及母公司的影響如何？目前最感到需要解決的問題是什么？

　　5、上市公司對煤炭出口自營權、人員出國審批權及國家債轉股企業(yè)并購、重組政策方面有哪些需求？

　　五、需提供的相關資料

　　1、上市公司2002年報、2003年季報，企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和投融資計劃；

　　2、控股母公司年報、發(fā)展規(guī)劃、投融資計劃。

　　六、有關問題的說明和具體要求

　　1、擬上市公司應根據上述調查提綱要求和本企業(yè)實際以及在籌備上市過程中已經遇到或可能遇到的問題，予以重點說明。

　　2、反映問題應盡可能詳盡，建議盡可能具體。