各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟(jì)南、浦東分行：

　　現(xiàn)將《外匯轉(zhuǎn)貸款客戶債務(wù)保值業(yè)務(wù)暫行管理規(guī)定》下發(fā)你行，請遵照執(zhí)行。

　　附：外匯轉(zhuǎn)貸款客戶債務(wù)保值業(yè)務(wù)暫行管理規(guī)定

　　為了加強(qiáng)對我行外匯轉(zhuǎn)貸款客戶（以下簡稱“客戶”）債務(wù)保值業(yè)務(wù)的管理，促進(jìn)此項業(yè)務(wù)健康穩(wěn)妥的發(fā)展，經(jīng)研究，特制定如下管理規(guī)定：

　　一、定義

　　本規(guī)定僅適用于對我行發(fā)放的外匯轉(zhuǎn)貸款敘做的債務(wù)保值業(yè)務(wù)。外匯轉(zhuǎn)貸款是指由我行從國外借入后向國內(nèi)客戶發(fā)放的外匯貸款，包括政府貸款、買方信貸、政府混合貸款、日本能源貸款、日本“黑字還流”貸款、日本資金協(xié)力貸款、商業(yè)貸款等。

　　二、申請和審批

　　債務(wù)保值業(yè)務(wù)應(yīng)堅持客戶自覺自愿、自擔(dān)風(fēng)險的原則?？蛻籼峤坏?a href='http://m.shkps.cn/shenqingshu/3.html' target='_blank' data-horse>申請書須經(jīng)公司法人或有權(quán)人簽字并加蓋公章。申請的內(nèi)容應(yīng)包括保值意向、貸款的提用款、還本付息的詳細(xì)情況等。

　?。ㄒ唬┛傂修D(zhuǎn)貸客戶向總行資金部提出保值申請，總行資金部將制定債務(wù)保值方案并連同客戶的書面申請送交信貸部門會簽。

　?。ǘ┓中修D(zhuǎn)貸客戶向分行資金處提出保值申請，經(jīng)分行資金處和信貸處聯(lián)合審批同意后，由分行資金處向總行資金部提出申請并附上客戶申請及分行審批意見。總行資金部據(jù)此提出債務(wù)保值方案后，送信貸部門審批。

　　（三）分行權(quán)限內(nèi)的轉(zhuǎn)貸客戶向分行資金處提出保值申請。經(jīng)分行資金處和信貸處聯(lián)合審批同意后，由分行資金處向總行資金部提交客戶的保值申請及分行的審批意見。總行資金部將據(jù)此制定債務(wù)保值方案。

　　三、有關(guān)協(xié)議的簽署和變更

　　客戶債務(wù)保值申請得到有關(guān)部門批準(zhǔn)后，總行客戶同總行資金部簽署調(diào)期協(xié)議，其他客戶（包括分行轉(zhuǎn)貸客戶以及分行權(quán)限內(nèi)的轉(zhuǎn)貸客戶，下同）同分行資金處簽署調(diào)期協(xié)議。調(diào)期協(xié)議附屬于貸款協(xié)議，調(diào)期協(xié)議簽署后報送信貸部門。

　　如客戶在外匯貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議簽署之前提出保值申請，信貸部門在信貸協(xié)議和客戶借款的擔(dān)保協(xié)議中須增加有關(guān)的條款，以確保一旦客戶在調(diào)期項下無法履行支付義務(wù)時，擔(dān)保人將不可撤銷地承擔(dān)調(diào)期交易后的全部債務(wù)責(zé)任。

　　如客戶在外匯轉(zhuǎn)貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議簽署之后提出保值申請，信貸部門須要求客戶征得其擔(dān)保人的同意之后，在信貸協(xié)議和原借款擔(dān)保協(xié)議中增加有關(guān)的條款，以確保一旦客戶在調(diào)期項下無法履行支付義務(wù)時，擔(dān)保人將不可撤銷地承擔(dān)調(diào)期交易后的全部債務(wù)責(zé)任。

　　四、交易

　　手續(xù)齊備之后，總行客戶向總行資金部提交調(diào)期交易委托書。總行資金部將根據(jù)客戶委托的價格水平，選擇適當(dāng)?shù)臅r機(jī)分別對外國銀行和客戶成交。交易完成后，總行財會部向客戶發(fā)送交易證實書并負(fù)責(zé)調(diào)期款項的收付結(jié)算。

　　其他客戶向分行資金處提交調(diào)期交易委托書，分行資金處據(jù)此向總行資金部提交委托書?？傂匈Y金部將根據(jù)分行委托的價格水平，選擇適當(dāng)?shù)臅r機(jī)分別對外國銀行和分行資金處成交，分行資金處隨后完成對客戶的交易。交易完成后，分行財會部門向客戶發(fā)送交易證實書并負(fù)責(zé)調(diào)期款項的收付結(jié)算。

　　客戶和分行提交的委托書中須注明保值金額、幣種、期限、價格水平、保值方式等。

　　五、結(jié)算支付程序

　　調(diào)期交易（含超遠(yuǎn)期外匯買賣）的會計科目設(shè)置及帳務(wù)處理按總行財會部另專門發(fā)文辦理。

　　六、違約事件的處理

　　客戶在任何一個調(diào)期交割日未能支付規(guī)定的款項時，即構(gòu)成調(diào)期項下的違約。資金部（處）須及時通知信貸部門，并用我行的外匯資金完成調(diào)期項下的支付。信貸部門根據(jù)有關(guān)規(guī)定對客戶在調(diào)期項下的違約金額進(jìn)行處理，有關(guān)的會計分錄可參見總行財會部發(fā)文。

　　七、客戶倒閉時調(diào)期頭寸的處理

　　如客戶在調(diào)期合約到期之前破產(chǎn)倒閉，為保證我行的對外還款，資金部（處）將保留調(diào)期頭寸，客戶的違約金額將按照本文第六款的規(guī)定處理。經(jīng)必要的審批后，資金部也可平掉調(diào)期頭寸，平倉的結(jié)果由資金部處理。

　　八、調(diào)期交易的對沖

　　客戶通過調(diào)期交易將債務(wù)的利息或本金改變后，也可以反向做回。交易對沖的操作按照本文第二、四、五款的規(guī)定辦理，由此所產(chǎn)生的盈虧全部歸客戶承擔(dān)。沖銷交易完成后，原調(diào)期交易不復(fù)存在。

　　九、說明

　　未設(shè)資金處的分行可由分行信貸處或經(jīng)分行指定的其他部門辦理客戶的債務(wù)保值業(yè)務(wù)。

　　調(diào)期交易申請書、調(diào)期交易委托書、調(diào)期協(xié)議等文本的參考格式由總行提供。

　　十、信貸項下的回歸統(tǒng)計

　　客戶通過我行敘做調(diào)期交易后，對我行債務(wù)的幣種、利率方式等將發(fā)生變化，信貸部門可在有關(guān)的統(tǒng)計憑證上注明調(diào)期前后的貸款金額、幣種、利率方式等以便開展回歸統(tǒng)計之用。

　　各分行在執(zhí)行本規(guī)定的過程中如有任何意見和建議，可向總行有關(guān)部門反映。

　　本暫行管理規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　附件：一、調(diào)期交易申請

　　二、利率調(diào)期交易委托書

　　三、貨幣調(diào)期交易委托書

　　四、超遠(yuǎn)期外匯買賣交易委托書

　　五、利率封頂交易委托書

　　　　　　附件：一　調(diào)期交易申請

　　中國銀行＿＿＿＿＿行資金部／處：

　　我公司于＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日從貴行信貸部／處借入一

　　筆＿＿＿＿＿（貨幣名稱）貸款，條件如下：（現(xiàn)金流量表詳見附頁）

　　本金金額＿＿＿＿＿

　　起息日＿＿＿＿＿

　　到期日＿＿＿＿＿

　　利率＿＿＿＿＿

　　計息期＿＿＿＿＿

　　本金償付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

　　利息償付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

　　上述借款的擔(dān)保人是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　為了有效地防范匯率和利率風(fēng)險，我公司特申請貴部／處針對我公司的上述

　　＿＿＿＿＿（貨幣名稱）債務(wù)敘做調(diào)期交易。

　　此致

　　敬禮！

　　簽字：

　　職務(wù)：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：二　利率調(diào)期交易委托書

　　茲委托中國銀行總行外匯資金部（以下簡稱乙方）代＿＿＿＿＿（以下簡稱甲方）

　　敘做利率調(diào)期交易，條件如下：

　　（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　（4）幣種?。海撸撸撸撸撸撸呓痤~：＿＿＿＿＿＿＿。

　　（5）交易有效期間，本金是否變化（是／否）＿＿＿＿＿；若有變化，請詳細(xì)列

　　明本金變化情況。

　　（6）利息支付：

　　甲方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；計息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；計息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）付息日：

　　每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；

　　第一個付息日為＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一個付息日為＿＿

　?。撸撸吣辏撸撸撸撸咴拢撸撸撸撸呷铡?/p>

　?。?）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?0）支付方式：在每個付息日，甲方和乙方通過902聯(lián)行往來帳戶進(jìn)行利息

　　差額的收付；利息差額由乙方負(fù)責(zé)計算，并由乙方主動劃收、劃付。

　　（11）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?2）當(dāng)市場達(dá)到上述甲方要求的利率水平時，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成

　　交并及時通知甲方；交易一旦成交，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項條件。

　　（13）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：三　貨幣調(diào)期交易委托書

　　茲委托中國銀行總行外匯資金部（以下簡稱乙方）代＿＿＿＿＿（以下簡稱甲方）

　　敘做貨幣調(diào)期交易，條件如下：

　　（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；互換貨幣及匯率：＿＿

　?。撸撸?。

　?。?）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）期初本金互換（有／無）＿＿＿＿＿，若有：

　　甲方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）期中本金互換（有／無）＿＿＿＿＿，若有，請按以下格式詳細(xì)列明雙方支

　　付額：

　　支付日期：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　甲方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（6）期末本金互換（有／無）＿＿＿＿＿，若有：

　　甲方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）交易有效期間，本金是否變化（若有變化，請詳細(xì)列明本金變化情況）。

　?。?）利息支付：

　　甲方支付：＿＿＿＿＿；計息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：＿＿＿＿＿；計息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿。

　?。?）付息日：每年的＿＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　第一個付息日為＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一個付息日為＿＿

　?。撸撸吣辏撸撸撸撸咴拢撸撸撸撸呷?。

　?。?0）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（11）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（12）支付方式：在每個付息日，甲方和乙方通過902聯(lián)行往來帳戶進(jìn)行利息

　　差額的收付；利息差額由乙方負(fù)責(zé)計算，并由乙方主動劃收、劃付。

　　（13）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?4）當(dāng)市場達(dá)到上述甲方要求的水平時，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成交并

　　及時通知甲方；交易一旦成交，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項條件。

　?。?5）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：四　超遠(yuǎn)期外匯買賣交易委托書

　　茲委托中國銀行總行外匯資金部（以下簡稱乙方）代＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（以下

　　簡稱甲方）敘做超遠(yuǎn)期外匯買賣交易，條件如下：

　　（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）乙方受甲方委托，在每一交割日，按以下條件為甲方敘做超遠(yuǎn)期外匯買賣交易：

　　交割日　甲方支付幣種　金額　乙方支付幣種　金額　目標(biāo)匯率

　　——－　——————　——　——————　——　————

　?。?）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）支付方式：在每個交割日，甲方和乙方通過902聯(lián)行往來帳戶進(jìn)行交割，

　　并由乙方主動劃收、劃付。

　?。?）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）當(dāng)市場達(dá)到上述甲方的目標(biāo)匯率時，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成交，并

　　及時通知甲方；交易一旦完成，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項條件。

　?。?）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：五　利率封頂交易委托書

　　茲委托中國銀行總行外匯資金部（以下簡稱乙方）代＿＿＿＿＿＿＿（以下簡稱甲

　　方）敘做利率封頂交易，條件如下：

　?。?）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）幣種：＿＿＿＿＿＿＿，本金金額：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）交易有效期間，本金是否變化（若有變化，請詳細(xì)列明本金變化情況）。

　?。?）利率封頂買方：＿＿＿＿＿＿＿；利率封頂賣方：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）協(xié)定封項利率：＿＿＿＿＿＿＿；對應(yīng)浮動利率：＿＿＿＿＿＿＿。

　　（8）利率封頂買方所支付的目標(biāo)費用：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）封頂費用支付方式（一次性支付或分期支付）：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?0）利息差額支付日：

　　每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　第一個支付日為＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一個支付日為＿＿

　?。撸撸吣辏撸撸撸撸咴拢撸撸撸撸呷?。

　?。?1）計息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?2）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?3）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?4）支付方式：在每個支付日，甲方和乙方通過902聯(lián)行往來帳戶進(jìn)行利息

　　差額的收付；利息差額由乙方負(fù)責(zé)計算，并由乙方主動劃收、劃付。

　?。?5）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（16）當(dāng)市場達(dá)到上述甲方要求的水平時，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成交，

　　并及時通知甲方；交易一旦成交，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項條件。

　?。?7）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：