（交銀辦[2002]233號(hào)　2002年12月9日） 各分支行： 　　為促進(jìn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，現(xiàn)將《交通銀行進(jìn)口保理業(yè)務(wù)授信管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行過(guò)程中如遇到問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行授信管理部。 　　附： 交通銀行進(jìn)口保理業(yè)務(wù)授信管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為加強(qiáng)進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的管理，防范授信風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我行進(jìn)口保理業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，依照國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)及總行有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱進(jìn)口保理授信是指在進(jìn)口保理業(yè)務(wù)中，我行作為進(jìn)口保理商，應(yīng)出口保理商申請(qǐng)，在出口商以賒銷方式向進(jìn)口商銷售貨物后，對(duì)由此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款提供付款擔(dān)保并保留對(duì)進(jìn)口商追索權(quán)的授信。進(jìn)口保理授信納入客戶綜合授信管理范疇。 　　第三條　進(jìn)口保理授信額度分為循環(huán)使用授信額度和一次性授信額度。循環(huán)授信額度授信期限一般為一年，一次性授信額度由授信管理部門核準(zhǔn)后一次性使用，不能循環(huán)使用。 　　第四條　本辦法適用于經(jīng)總行批準(zhǔn)開辦進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的分支行。 第二章　授信對(duì)象和條件 　　第五條　進(jìn)口保理授信對(duì)象暫限于在我行信用評(píng)級(jí)為AB級(jí)及以上的客戶(世行十級(jí)客戶評(píng)級(jí)中1-6級(jí)的客戶)。 　　第六條　進(jìn)口保理的授信條件除滿足我行對(duì)客戶綜合授信的基本條件外，還應(yīng)符合以下要求： 　　1．具備進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，經(jīng)營(yíng)的進(jìn)口產(chǎn)品在批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)范圍之內(nèi)； 　　2．出口保理商為總行簽約保理商； 　　3．與我行保持超過(guò)一年的結(jié)算往來(lái)，且以往無(wú)不良商業(yè)信譽(yù)記錄，或近三年進(jìn)口付匯考核記錄良好。 第三章　授信程序 　　第七條　公司業(yè)務(wù)部門在收到保理中心簽發(fā)的出口保理商額度申請(qǐng)或額度預(yù)申請(qǐng)通知后，按授信審查要求對(duì)出口保理商提出額度申請(qǐng)的進(jìn)口商進(jìn)行調(diào)查，并將調(diào)查情況和初審意見(jiàn)及有關(guān)業(yè)務(wù)資料送授信管理部門復(fù)審。 　　第八條　公司業(yè)務(wù)部門向授信管理部門送審循環(huán)授信額度時(shí)，除應(yīng)提交滿足流動(dòng)資金貸款要求的基本材料外，根據(jù)進(jìn)口保理授信業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，還需提供進(jìn)出口商之間以往貿(mào)易往來(lái)的情況，包括有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的合法批件、近期簽約文件、進(jìn)口商近兩年對(duì)外覆約付款情況等。此外，還應(yīng)提供我行與申請(qǐng)保理額度的出口保理商之間簽訂的相互保理協(xié)議以及國(guó)際業(yè)務(wù)部門的審核意見(jiàn)等資料。 　　第九條　向授信管理部門送審一次性授信額度時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門除提供第八條要求的內(nèi)容外，還應(yīng)提供與本次授信相關(guān)的信息資料，包括進(jìn)出口雙方簽訂的貿(mào)易合同/訂單、付款條件、進(jìn)口商到期覆約付款資金的來(lái)源等情況，以確定交易的真實(shí)性和額度的適量性。 　　第十條　授信額度經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)先由公司業(yè)務(wù)部門會(huì)同國(guó)際業(yè)務(wù)部門按要求落實(shí)有關(guān)授信條件，在授信條件得到全面有效落實(shí)的基礎(chǔ)上，原則上應(yīng)簽訂進(jìn)口保理協(xié)議，再由分行國(guó)際業(yè)務(wù)部門將分行放款中心核準(zhǔn)的進(jìn)口保理授信額度通知總行保理中心對(duì)外發(fā)送。 　　第十一條　公司業(yè)務(wù)部門在批準(zhǔn)的授信額度和期限內(nèi)，會(huì)同國(guó)際業(yè)務(wù)部門和放款中心逐筆審核辦理進(jìn)口保理業(yè)務(wù)。收到出口保理商轉(zhuǎn)來(lái)的索匯單據(jù)后，公司業(yè)務(wù)部門督促進(jìn)口商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)付款。對(duì)已核準(zhǔn)、無(wú)爭(zhēng)議的應(yīng)收賬款在到期日后90天內(nèi)進(jìn)口商仍未償付的，我行在對(duì)外履行保付責(zé)任后，按逾期貸款處理，并設(shè)立二級(jí)科目進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)和監(jiān)控。 第三章　授信審查和授信要求 　　第十二條　進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的授前調(diào)查和審查，各有關(guān)部門應(yīng)按總行關(guān)于公司業(yè)務(wù)的各項(xiàng)要求以及綜合授信業(yè)務(wù)審查的要求(參照《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范授信業(yè)務(wù)審查工作的通知》(交銀辦[2002]74號(hào))或世行項(xiàng)目推廣要求)，對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行全面的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素調(diào)查與分析，重點(diǎn)對(duì)進(jìn)口商近兩年的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、管理水平、行業(yè)特點(diǎn)、市場(chǎng)供求情況進(jìn)行分析，并對(duì)授信期限內(nèi)可能發(fā)生的變化作出預(yù)測(cè)，準(zhǔn)確評(píng)價(jià)企業(yè)的可授信能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在此基礎(chǔ)上合理確定進(jìn)口保理額度和期限。由于進(jìn)口保理授信是應(yīng)出口商(出口保理商)申請(qǐng)而給予進(jìn)口商的授信，須特別注重進(jìn)口商對(duì)于我行授信的確認(rèn)和授信后付款義務(wù)的承擔(dān)，在此基礎(chǔ)上，再以應(yīng)收賬款受讓行的地位進(jìn)行進(jìn)口保理授信的運(yùn)作，以有效防范進(jìn)口保理授信風(fēng)險(xiǎn)。 　　第十三條　核定對(duì)進(jìn)口商的授信額度按以下情況分別掌握： 　　1．針對(duì)進(jìn)口商與特定出口商以往的銷售量、付款條件、季節(jié)性特點(diǎn)、付匯情況及可能的增量，核定全部或部分授信額度。 　　2．對(duì)初次申請(qǐng)進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的進(jìn)口商，原則上對(duì)6級(jí)或AB級(jí)客戶在一段時(shí)間內(nèi)(通常為一年)只能給予一次性授信額度。 　　第十四條　審查循環(huán)授信額度時(shí)，除第十二條要求的基本內(nèi)容外，還應(yīng)著重分析： 　　1．行業(yè)的類型和風(fēng)險(xiǎn)。 　　2．進(jìn)口商進(jìn)口業(yè)務(wù)基本情況，包括： 　　(1)近兩年銷售收入、進(jìn)口業(yè)務(wù)量、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)(貿(mào)易)周期，主要進(jìn)口結(jié)算情況、平均付匯期限及相應(yīng)的付匯金額； 　　(2)授信期內(nèi)進(jìn)口保理業(yè)務(wù)量及其平均循環(huán)支付周期。 　　3．進(jìn)口商主要進(jìn)口貨物或其加工后的產(chǎn)品市場(chǎng)需求情況，主要銷售渠道、貨款結(jié)算方式、平均收賬期及現(xiàn)金回籠情況。 　　4．授信的特定出口商的銷售發(fā)票的數(shù)量。 　　5．近兩年進(jìn)口付匯記錄。 　　6．進(jìn)口商可提供的擔(dān)保、抵(質(zhì))押情況。 　　第十五條　在審核一次性授信額度時(shí)，除審查第十二條、第十四條規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)對(duì)保理業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的貿(mào)易背景、合同/訂單、總金額、批量、批數(shù)等有關(guān)資料進(jìn)行審查。 　　第十六條　進(jìn)口保理業(yè)務(wù)原則上應(yīng)落實(shí)足額有效的反擔(dān)保措施。對(duì)進(jìn)口商符合我行信用授信條件且進(jìn)口商品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供不應(yīng)求、價(jià)格穩(wěn)定或持續(xù)走強(qiáng)，我行亦掌握出口方資信情況的，可予以免擔(dān)保，對(duì)批準(zhǔn)的附加授信前提條件(包括對(duì)擔(dān)保措施、進(jìn)口商品種類、每筆業(yè)務(wù)最高保付比例等限制性要求)的進(jìn)口保理業(yè)務(wù)，在落實(shí)所有授信條件后，公司業(yè)務(wù)部門才能通過(guò)保理中心將核準(zhǔn)的進(jìn)口保理授信額度通知出口保理商。 第四章　授后管理 　　第十七條　公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行授后檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)通報(bào)授信管理部門和國(guó)際業(yè)務(wù)部門，并及時(shí)采取相應(yīng)的措施。檢查的主要內(nèi)容包括： 　　1．進(jìn)口商的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及現(xiàn)金流量變動(dòng)情況； 　　2．進(jìn)口保理項(xiàng)下進(jìn)口貨物的銷售情況及買家付款情況； 　　3．進(jìn)口商付款資金落實(shí)情況； 　　4．擔(dān)保人的擔(dān)保能力或抵(質(zhì))押物的變動(dòng)情況； 　　5．進(jìn)口商在我行的本外幣結(jié)算往來(lái)情況。 　　第十八條　在授信期內(nèi)，如果進(jìn)口商進(jìn)口保理項(xiàng)下的應(yīng)收賬款發(fā)生兩次以上(含兩次)超過(guò)到期日后30天的延期付款行為，對(duì)其保理額度應(yīng)進(jìn)行必要的調(diào)減；對(duì)超過(guò)到期日后90天仍未履行對(duì)外支付義務(wù)，且又未提出合理的爭(zhēng)議理由的進(jìn)口商，我行在履行保付責(zé)任后，應(yīng)立即終止其在我行全部的保理額度，同時(shí)由保理中心對(duì)外發(fā)電通知保理額度的終止。但對(duì)終止額度前的保理業(yè)務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的保付責(zé)任，同時(shí)，須落實(shí)追討代付貨款。 　　第十九條　公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)于每季后5個(gè)工作日將有關(guān)進(jìn)口保理授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表送授信管理部門，各管轄分行(匯總轄內(nèi)報(bào)表)和直屬分行應(yīng)于季后10個(gè)工作日內(nèi)向總行授信管理部和國(guó)外業(yè)務(wù)部報(bào)送報(bào)表。 第五章　附則 　　第二十條　有關(guān)業(yè)務(wù)流程和各部門職責(zé)分工按照《關(guān)于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)分工職責(zé)和工作流程的若干試行意見(jiàn)》(交銀發(fā)[1999]97號(hào))和《交通銀行進(jìn)口保理業(yè)務(wù)管理試行辦法》(交銀辦[2002]4號(hào))文件執(zhí)行。此前有關(guān)辦法中與本辦法相矛盾者，以本辦法為準(zhǔn)。 　　第二十一條　本管理辦法自文到之日起實(shí)行。各行可根據(jù)部門分工實(shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則。 　　第二十二條　本管理辦法由總行授信管理部負(fù)責(zé)解釋和修改。 　　附件： 進(jìn)口保理業(yè)務(wù)季報(bào)表 年　季度 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬(wàn)美元 ┏━┳━┳━━━━━━┳━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━┓ ┃序┃行┃進(jìn)口保理余額┃戶┃　　　　　　正常保理余額　　　　　　　　┃由我行履行保付的情況┃ ┃　┃　┣━┳━━━━┫　┣━┳━━┳━┳━━┳━━┳━━┳━━━━╋━━┳━━┳━━━━┫ ┃號(hào)┃名┃原┃ 折美元 ┃數(shù)┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┃　┃　┃幣┃　　　　┃　┃AA┃戶數(shù)┃AB┃戶數(shù)┃其他┃戶數(shù)┃余額合計(jì)┃戶數(shù)┃筆數(shù)┃　余額　┃ ┃　┃　┃種┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ 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