（2000年7月6日　開(kāi)行辦[2000]90號(hào)） 各分行、總行營(yíng)業(yè)部，稽核專員組： 　　為對(duì)我地在經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行客觀分析，嚴(yán)密監(jiān)控和及時(shí)發(fā)出預(yù)警，有效防金融風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)將《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行非現(xiàn)場(chǎng)稽核經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析方法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 　　特此通知。 附：　　　 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行非現(xiàn)場(chǎng)稽核經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析方法 　　為客觀分析和嚴(yán)密監(jiān)控國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)發(fā)銀行）信貸資產(chǎn)的質(zhì)量及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)出預(yù)警，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和開(kāi)發(fā)銀行的有關(guān)規(guī)定，制定以五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別劃分經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度的量化風(fēng)險(xiǎn)分析方法，并對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析指標(biāo)作出以下規(guī)定。 　　一、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析指標(biāo)的設(shè)置 　　根據(jù)《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理暫行辦法》（開(kāi)行發(fā)〔２０００〕４８號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)督暫行辦法》中的非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)督預(yù)警指標(biāo)，現(xiàn)設(shè)置１１項(xiàng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析指標(biāo)，其中１０項(xiàng)為衡量全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)測(cè)指標(biāo)（包括單純用來(lái)衡量全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)３項(xiàng)，以及可同時(shí)衡量全行整體和分行個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)７項(xiàng)）；８項(xiàng)為衡量分行個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)測(cè)指標(biāo)（其中僅用于衡量分行風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)１項(xiàng)）。 　　二、指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值和指標(biāo)值區(qū)間的設(shè)定 　　參照中國(guó)人民銀行《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測(cè)指標(biāo)和考核辦法的通知》（銀發(fā)〔１９９６〕４５０號(hào)），并結(jié)合開(kāi)發(fā)銀行的實(shí)際情況設(shè)定經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值。指標(biāo)值（指標(biāo)的計(jì)算值，下同）區(qū)間的設(shè)定，是以指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值為中心設(shè)定５個(gè)指標(biāo)值區(qū)間（每個(gè)區(qū)間的指標(biāo)值取小數(shù)點(diǎn)后一位，第二位四舍五入），分別對(duì)應(yīng)５個(gè)指標(biāo)分值（１０、２０、４０、７０、１００，詳見(jiàn)附件二）。當(dāng)指標(biāo)值與標(biāo)準(zhǔn)值同方向（如：標(biāo)準(zhǔn)值≤３％，指標(biāo)值也是≤３％）遞增或者遞減時(shí)，指標(biāo)分值都向低分值方向運(yùn)動(dòng)；指標(biāo)分值與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度成正比關(guān)系，指標(biāo)分值越高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度就越高，反之就越低。 　　三、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的設(shè)定 　　以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析指標(biāo)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響的重要程度設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響大的指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的設(shè)定相對(duì)較大；反之，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的設(shè)定相對(duì)較小。全行、分行的各項(xiàng)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重之和各為１００％。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重可根據(jù)開(kāi)發(fā)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況由總行稽核評(píng)價(jià)局進(jìn)行調(diào)整公布。 　　四、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算方法 　　采用指數(shù)分析法，加權(quán)分析各個(gè)指標(biāo)因素變動(dòng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度的影響程度計(jì)算經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度。通過(guò)全行、分行的實(shí)際指標(biāo)值在指標(biāo)值區(qū)間內(nèi)確定相應(yīng)的指標(biāo)分值，各項(xiàng)指標(biāo)的指標(biāo)分值與設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相乘的結(jié)果求和即為全行、分行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度。現(xiàn)設(shè)指標(biāo)分值為Ｎ，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為Ｍ，則經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度為： 　　經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度=∑（風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重×指標(biāo)分值）÷１００=∑（Ｍ×Ｎ）÷１００ 　　五、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的設(shè)定 　　經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別共分為五級(jí)（每級(jí)的數(shù)值取小數(shù)點(diǎn)后一位，第二位四舍五入）。１級(jí)（０～２０％），２級(jí)（２０．１％～４０％），３級(jí)（４０．１％～６０％），４級(jí)（６０．１％～８０％），５級(jí)（８０．１％～１００％）。１級(jí)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度最小，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也最小，５級(jí)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度最大，相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也最大。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的涵義如下： 　?。奔?jí)風(fēng)險(xiǎn)度（低風(fēng)險(xiǎn)）：表示該銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度指標(biāo)處于低度風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)很小，營(yíng)運(yùn)狀況很理想； 　?。布?jí)風(fēng)險(xiǎn)度（較低風(fēng)險(xiǎn)）：表示經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)入中低度風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小，營(yíng)運(yùn)狀況比較理想； 　?。臣?jí)風(fēng)險(xiǎn)度（中度風(fēng)險(xiǎn)）：表示經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)入中度風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，具有一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，營(yíng)運(yùn)狀況不理想； 　?。醇?jí)風(fēng)險(xiǎn)度（較高風(fēng)險(xiǎn)）：表示經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)入中高度風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，營(yíng)運(yùn)狀況較差； 　?。导?jí)風(fēng)險(xiǎn)度（高風(fēng)險(xiǎn)）：表示經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)入高度風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)很大，營(yíng)運(yùn)狀況惡化，面臨危機(jī)。 　　六、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度分析辦法的實(shí)施 　　總行稽核評(píng)價(jià)局在每季度的非現(xiàn)場(chǎng)稽核報(bào)表的基礎(chǔ)上，依據(jù)本辦法對(duì)全行及各分行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)做出分析和評(píng)價(jià)。 　　本方法由稽核評(píng)價(jià)局負(fù)責(zé)解釋。本方法自發(fā)布之日起實(shí)施?！? 　　附件：一、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)歸屬公式（略） 　　　　　二、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算表（略）