（１９９８年１２月２８日　農(nóng)銀函〔１９９８〕１００６號(hào)） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行： 　　現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代理發(fā)行國(guó)家債券計(jì)劃及資金調(diào)撥業(yè)務(wù)管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)向總行（綜合計(jì)劃部）反饋。 附：　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代理發(fā)行國(guó)家債券計(jì)劃及資金調(diào)撥業(yè)務(wù)管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為了加強(qiáng)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部代理發(fā)行國(guó)家債券業(yè)務(wù)的管理，進(jìn)一步規(guī)范各種債券的承銷發(fā)行、本息資金調(diào)撥以及手續(xù)費(fèi)撥付等工作，根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱國(guó)家債券，系指由國(guó)家財(cái)政部委托多事機(jī)構(gòu)面向社會(huì)發(fā)行的憑證式國(guó)債。 　　第三條　本辦法僅適用于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)的內(nèi)部管理，不包括國(guó)家債券交易及其衍生產(chǎn)品的交易等二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。 第二章　代理發(fā)行國(guó)家債券的計(jì)劃管理 　　第四條　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代理發(fā)行國(guó)家債券業(yè)務(wù)實(shí)行“統(tǒng)一承銷，計(jì)劃分銷，集中管理，適時(shí)調(diào)節(jié)”的管理辦法。 　　統(tǒng)一承銷系指中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代理發(fā)行的國(guó)家債券，由總行按財(cái)政部發(fā)行計(jì)劃統(tǒng)一承銷。各級(jí)行不得通過(guò)其他任何渠道，采取任何形式承銷、認(rèn)購(gòu)國(guó)家債券。 　　計(jì)劃分銷系指總行統(tǒng)一承銷國(guó)家債券后，根據(jù)本辦法規(guī)定分配給各分行債券分銷計(jì)劃。總行對(duì)確定給各行的發(fā)行計(jì)劃實(shí)行指令性管理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得超計(jì)劃發(fā)行。 　　集中管理系指中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代理發(fā)行國(guó)家債券的計(jì)劃及相應(yīng)的資金調(diào)度一律歸口計(jì)劃部門(mén)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。嚴(yán)格發(fā)行計(jì)劃管理，實(shí)行統(tǒng)一的管理制度規(guī)范，防止發(fā)行計(jì)劃的失控和賬戶透支。 　　適時(shí)調(diào)節(jié)系指總行根據(jù)分行（分行對(duì)其下屬）發(fā)行計(jì)劃的執(zhí)行情況適時(shí)進(jìn)行調(diào)整，確保發(fā)行計(jì)劃的順利實(shí)施。 　　第五條　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行代理發(fā)行國(guó)家債券業(yè)務(wù)的基本目標(biāo)是，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)行計(jì)劃，積極支持國(guó)家財(cái)政政策。代理發(fā)行國(guó)家債券的計(jì)劃分配，原則上以總行計(jì)劃安排為主，分行申報(bào)承銷為輔。 　　第六條　對(duì)各行分配國(guó)家債券發(fā)行計(jì)劃的基本依據(jù)為： 　　（一）各行上年存款增加額占全系統(tǒng)同期存款增加總額的比例； 　?。ǘ└餍挟?dāng)年（截止到分配計(jì)劃前的某月）存款增長(zhǎng)情況； 　?。ㄈ└餍猩陥?bào)承銷的意向額度及上年國(guó)家債券發(fā)行情況。 　　第七條　總行代理發(fā)行國(guó)家債券計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，各分行必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得超額發(fā)售。但分行可根據(jù)債券發(fā)售情況向總行申請(qǐng)調(diào)整發(fā)行計(jì)劃?？傂懈鶕?jù)分行申請(qǐng)及全行債券承銷情況及時(shí)調(diào)整計(jì)劃，并以正式文件下達(dá)各分行執(zhí)行。 　　第八條　各分行在財(cái)政部國(guó)債發(fā)行公告后，可在總行發(fā)行計(jì)劃下達(dá)前，按照一定預(yù)售額度先行安排大城市的國(guó)債發(fā)行工作。 　　某期國(guó)債各行的預(yù)售額度=財(cái)政部公告的該期國(guó)債發(fā)行總數(shù)×２０％×各行國(guó)債發(fā)行量權(quán)重×１０％ 　　各行國(guó)債發(fā)行量權(quán)重即各行上年實(shí)際發(fā)行數(shù)占全行實(shí)際發(fā)行數(shù)的比重。增發(fā)國(guó)債與原發(fā)國(guó)債要分開(kāi)計(jì)算預(yù)售額度；不同期限的國(guó)債也要分開(kāi)計(jì)算預(yù)售額度。 第三章　國(guó)家債券發(fā)行款項(xiàng)的上繳及起息 　　第九條　各分行必須按照總行下達(dá)的國(guó)家債券發(fā)行計(jì)劃按時(shí)足額上繳發(fā)行款。繳款方式包括： 　　（一）按照規(guī)定的繳款比例及日期上繳發(fā)行款。 　　每次上繳資金數(shù)額=發(fā)行計(jì)劃數(shù)×至本次為止累計(jì)應(yīng)上繳比例－至本次為止累計(jì)已上繳資金數(shù)額 　　（二）按照實(shí)際發(fā)行進(jìn)度及規(guī)定的日期上繳發(fā)行款。 　　每次上繳資金數(shù)額=至本次為止累計(jì)發(fā)行數(shù)額－至本次為止累計(jì)已上繳資金數(shù)額 　　第十條　各分行要在總行規(guī)定的繳款日前，將發(fā)行款項(xiàng)劃至總行。繳款方式： 　?。ㄒ唬?shí)劃資金，即各分行通過(guò)中國(guó)人民銀行電子聯(lián)行將資金直接劃入總行在中國(guó)人民銀行開(kāi)立的賬戶。 　　（二）存款轉(zhuǎn)繳，即各分行凡是在總行存款賬戶（不包括計(jì)劃上存款和繳存準(zhǔn)備金）中，存款大于應(yīng)繳款項(xiàng)的，可由上述賬戶直接轉(zhuǎn)繳。 　?。ㄈ┛劾U。對(duì)未按總行規(guī)定的繳款日繳款或繳款不足的部分，總行在規(guī)定繳款日后的兩個(gè)工作日內(nèi)從分行的電子聯(lián)行匯差資金賬戶中直接扣繳，并按每日萬(wàn)分之五計(jì)算罰息，從手續(xù)費(fèi)中扣收。 　　第十一條　總行根據(jù)有關(guān)規(guī)定確定分行上繳的每筆發(fā)行款的起息日期。 　　分行每筆上繳款的起息日期=財(cái)政部對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行每筆上繳款規(guī)定的起息日期 　　第十二條　各行要做好分銷國(guó)債的促銷工作，不得惜售。對(duì)確因客觀環(huán)境限制無(wú)法在發(fā)行期內(nèi)售出而被動(dòng)持有的債券，各行要按照有關(guān)規(guī)定妥善管理。 第四章　債券的本息兌付及手續(xù)費(fèi)劃撥 　　第十三條　國(guó)家債券本息兌付采取到期一次兌付的辦法，即總行在債券到期年份收到發(fā)行單位兌付的債券本息后，即向各分行足額劃付債券本息。 　　第十四條　總行應(yīng)兌付分行的債券資金本息數(shù)額，一律按照債券發(fā)行時(shí)分行的實(shí)際上繳款項(xiàng)加應(yīng)付利息確定。 　　第十五條　總行上繳發(fā)行單位發(fā)行款或收到發(fā)行單位兌付本金后，及時(shí)催收債券發(fā)行手續(xù)費(fèi)或債券兌付手續(xù)費(fèi)，爭(zhēng)取盡早入賬，促證中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行權(quán)益的實(shí)現(xiàn)。 　　第十六條　總行按照各行的債券發(fā)行款上繳數(shù)額（發(fā)行款上繳數(shù)額必須符合本辦法第十條規(guī)定）及相應(yīng)的債券手續(xù)費(fèi)費(fèi)率計(jì)算各行應(yīng)得的債券手續(xù)費(fèi)數(shù)額，每季度下?lián)芤淮巍? 　　第十七條　分行應(yīng)得的債券手續(xù)費(fèi)費(fèi)率=發(fā)行單位給予中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率－總行收取的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率。分行應(yīng)得的手續(xù)費(fèi)=分行債券承銷數(shù)額×分行應(yīng)得的債券手續(xù)費(fèi)費(fèi)率＋（－）總行獎(jiǎng)罰的手續(xù)費(fèi)數(shù)額?？傂惺杖〉膫掷m(xù)費(fèi)費(fèi)率于債券發(fā)行時(shí)作具體規(guī)定。 第五章　附則 　　第十八條　國(guó)家債券面向社會(huì)發(fā)行的組織和發(fā)行進(jìn)度統(tǒng)計(jì)工作，由各級(jí)行資金組織部門(mén)負(fù)責(zé)。各級(jí)行計(jì)劃部門(mén)在安排或調(diào)整國(guó)家債券發(fā)行計(jì)劃時(shí)，要征求同級(jí)資金組織部門(mén)的意見(jiàn)，密切配合，共同做好這項(xiàng)工作。 　　第十九條　本辦法解釋權(quán)屬于總行。 　　第二十條　本辦法自發(fā)布之日起生效。