（農(nóng)銀函[1990]12號(hào)　1990年1月31日） 北京、天津、河北、遼寧、吉林、黑龍江、上海、江蘇、浙江、福建、江西、山東、河南、湖北、廣東、海南、廣西、四川省、自治區(qū)、直轄市分行，哈爾濱、沈陽(yáng)、大連、長(zhǎng)春、青島、寧波、廈門、武漢、廣州、深圳、南京市分行，福州、珠海、汕頭、煙臺(tái)、?？?/a>市分行： 　　總行制定的《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行辦理出口跟單信用證基本規(guī)程》業(yè)經(jīng)外管局第(39)匯管字第785號(hào)文批準(zhǔn)，現(xiàn)隨函附發(fā)，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。 　　附： 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行辦理出口跟單信用證業(yè)務(wù)的基本規(guī)程 　　出口跟單信用證結(jié)算是出口商銀行根據(jù)進(jìn)口商銀行開(kāi)來(lái)的信用證所規(guī)定的條款，審查出口商交來(lái)的單據(jù)(審單)，辦理議付和索匯，并為出口商辦理結(jié)匯的一種結(jié)算方式。有關(guān)出口跟單信用證業(yè)務(wù)的條款解釋和爭(zhēng)議，應(yīng)尊重國(guó)際慣例，按國(guó)際商會(huì)關(guān)于《跟單信用證統(tǒng)一慣例》400號(hào)出版物(以下簡(jiǎn)稱“統(tǒng)一慣例400”)處理。 第一章　來(lái)證的受理和通知 　　來(lái)證的受理和通知是辦理出口信用證業(yè)務(wù)的開(kāi)端。這是一項(xiàng)涉及全盤信用證業(yè)務(wù)的工作，一定要進(jìn)行有秩序的管理，為日后處理信用證項(xiàng)下出口、收匯和結(jié)算工作打下良好的基礎(chǔ)。對(duì)國(guó)外銀行開(kāi)來(lái)的信用證要完整、準(zhǔn)確、及時(shí)通知信用證的受益人(即我方的出口商和外貿(mào)公司，以下簡(jiǎn)稱出口商)，以便備貨和出運(yùn)；同出口商之間的一切手續(xù)要清楚；保存的案卷要齊備，有條不紊，及時(shí)掌握信用證的修改和使用情況。 　　一、核對(duì)印鑒和密押 　　國(guó)外開(kāi)來(lái)的信開(kāi)信用證一般是一式兩份，即正本和副本各一份，我行在收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證時(shí)，應(yīng)首先查實(shí)正副本是否齊全后方能辦理核對(duì)密押和印鑒，如只收到信開(kāi)信用證的正本，應(yīng)立即與開(kāi)證行聯(lián)系，要求對(duì)方補(bǔ)寄信開(kāi)信用證副本，同時(shí)應(yīng)將正本通知出口商。 　　凡信開(kāi)信用證和信修改，以及有關(guān)信用證項(xiàng)下的保兌書(shū)、確認(rèn)償付和授權(quán)書(shū)均須核對(duì)印鑒；電開(kāi)信用證和電開(kāi)證修改必須核對(duì)密押。對(duì)有重要修改指示的來(lái)電，如無(wú)密押，應(yīng)視具體情況要求對(duì)方加押。如發(fā)現(xiàn)印、押不符，可一面對(duì)外查詢核實(shí)，一面通知出口商，注明“印(或押)不符，供參考，發(fā)貨前請(qǐng)洽我行”。一經(jīng)查詢核實(shí)，立即通知出口商。 　　二、通知 　　受證后應(yīng)于一至二個(gè)工作日內(nèi)審核完畢并通知出口商。? 　　(一)信開(kāi)信用證一律將正本通知出口商，副本留存；? 　　(二)全電開(kāi)證復(fù)制后復(fù)制本通知出口商，原電留存；? 　　(三)凡簡(jiǎn)電開(kāi)證應(yīng)繕制信用證簡(jiǎn)電通知書(shū)(見(jiàn)附件1)并在通知出口商時(shí)注明“此系簡(jiǎn)電通知，不憑以議付”。在合理時(shí)間內(nèi)如尚未收到簡(jiǎn)電證實(shí)書(shū)，應(yīng)向開(kāi)證行查詢。 　　信用證條款的修改，因涉及到信用證有關(guān)方面權(quán)利義務(wù)的改變，所以必須征得有關(guān)各方同意。如進(jìn)口商提出修改，則經(jīng)開(kāi)證行同意后，由開(kāi)證行以正式修改通知書(shū)或“加押”電報(bào)通知通知行，再由通知行轉(zhuǎn)出口商，出口商同意接受后，方能有效。信用證項(xiàng)下的修改通知書(shū)，出口商如拒絕接受，應(yīng)于三個(gè)工作日內(nèi)退回我行，由我行轉(zhuǎn)告開(kāi)證行。根據(jù)統(tǒng)一慣例“400”第十條第四款規(guī)定，出口商對(duì)于修改內(nèi)容，只能全部接受或全部拒受，不能部分接受部分拒受。 　　三、信用證的正、副本內(nèi)容必須一致 　　(一)凡來(lái)證面函中規(guī)定償付、寄單辦法及其他特殊內(nèi)容，應(yīng)將面函附于信用證正本之后，同時(shí)復(fù)制副本附于信用證副本之后； 　　(二)凡來(lái)證對(duì)償付寄單辦法僅在信用證的正本或副本上表示，則應(yīng)相應(yīng)補(bǔ)齊；? 　　(三)凡來(lái)證附有合同、定單以及與出運(yùn)有關(guān)的附件，應(yīng)連同信用證正本一并交公司，在信用證副本內(nèi)批注“正本附有×××附件”； 　　(四)信用證項(xiàng)下修改通知書(shū)的副本，應(yīng)按次數(shù)順序附于信用證副本之后；? 　　(五)其余通知出口商的事項(xiàng)以及在信用證正本的批注，均應(yīng)在信用證副本上相應(yīng)表明。 　　四、信用證的轉(zhuǎn)讓與分割 　　信用證的轉(zhuǎn)讓與分割，系指國(guó)外銀行開(kāi)給我國(guó)內(nèi)某一出口商的信用證，而受證出口商須將信用證項(xiàng)下貨物全部或部分轉(zhuǎn)由另一個(gè)或數(shù)個(gè)異地出口商辦理出口者。這類信用證應(yīng)標(biāo)明為可轉(zhuǎn)讓的信用證，如系部分轉(zhuǎn)讓還必須標(biāo)明可分批裝運(yùn)。如信用證未標(biāo)明可轉(zhuǎn)讓，則辦理出運(yùn)的異地出口商應(yīng)以原受證出口商的名義制單交當(dāng)?shù)劂y行議付。 　　信用證經(jīng)轉(zhuǎn)讓后，如對(duì)信用證內(nèi)的有關(guān)條款還須聯(lián)系開(kāi)證行交涉修改，除有特殊規(guī)定外，凡全部轉(zhuǎn)讓者由異地公司所在地銀行辦理，部分轉(zhuǎn)讓者由受證出口商所在地銀行辦理。根據(jù)統(tǒng)一慣例“400”第五十四條第五款規(guī)定，可轉(zhuǎn)讓的信用證只限轉(zhuǎn)讓一次，在信用證允許分批裝運(yùn)的條件下，受益人可將信用證的各個(gè)部分分別轉(zhuǎn)讓給不同的受讓人(其總額不得超過(guò)信用證金額)這種分割轉(zhuǎn)讓仍視為信用證的一次轉(zhuǎn)讓，但受益人不能再行轉(zhuǎn)讓，除非原證規(guī)定可“無(wú)限制轉(zhuǎn)讓”。 　　轉(zhuǎn)讓與分割的主要程序如下：? 　　(一)受證出口商如需將信用證全部轉(zhuǎn)讓給異地出口商，應(yīng)填制信用證轉(zhuǎn)讓委托書(shū)，注明轉(zhuǎn)出貨量、金額及注意事項(xiàng)，連同信用證正本包括有關(guān)附件、修改書(shū)一并送交原通知銀行，由原通知銀行轉(zhuǎn)給異地銀行通知有關(guān)出口商。 　　(二)受證出口商如需將信用證的一部分轉(zhuǎn)讓給異地出口商，除填制信用證轉(zhuǎn)讓委托書(shū)，注明轉(zhuǎn)出貨量、金額及注意事項(xiàng)(如有多項(xiàng)商品、規(guī)格、單價(jià)、交貨期、目的港等，應(yīng)按信用證規(guī)定一一明確批注)外，還應(yīng)繕制信用證復(fù)制本一式兩份送交原通知銀行，由原通知銀行審核無(wú)誤后連同轉(zhuǎn)讓委托書(shū)一并轉(zhuǎn)給異地銀行通知有關(guān)出口商，同時(shí)在留存的信用證副本上相應(yīng)批注。 　　續(xù)轉(zhuǎn)除免交信用證復(fù)制本外，其余手續(xù)同上，在轉(zhuǎn)讓委托書(shū)上應(yīng)注明“續(xù)轉(zhuǎn)”字樣。對(duì)一個(gè)信用證分割給若干個(gè)異地出口商辦理出運(yùn)者，尤應(yīng)要求受證出口商對(duì)每地執(zhí)行出運(yùn)的數(shù)量、規(guī)格、金額等批注準(zhǔn)確無(wú)誤。 　　(三)受證出口商如要求以電報(bào)方式將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓時(shí)，原通知銀行應(yīng)按簡(jiǎn)電方式轉(zhuǎn)出，為防止重復(fù)議付，應(yīng)在信用證轉(zhuǎn)讓委托書(shū)上注明“已電轉(zhuǎn)”字樣。電轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的電報(bào)費(fèi)由轉(zhuǎn)出行墊付后向委托公司按實(shí)計(jì)收。 　　五、轉(zhuǎn)通知 　　轉(zhuǎn)通知系指國(guó)外銀行委托我某地農(nóng)業(yè)銀行(即轉(zhuǎn)出行)通知異地出口商的信用證及證下修改，而我某地農(nóng)業(yè)銀行又需轉(zhuǎn)給異地農(nóng)業(yè)銀行(即轉(zhuǎn)入行)通知受證出口商。對(duì)此，原則上電來(lái)電轉(zhuǎn)，信來(lái)信轉(zhuǎn)，但如證下信修改要求展延信用證有效期或裝運(yùn)期迫近者，應(yīng)予電轉(zhuǎn)。電轉(zhuǎn)時(shí)電費(fèi)由轉(zhuǎn)入行向開(kāi)證行算收。轉(zhuǎn)出行應(yīng)負(fù)責(zé)審查開(kāi)證行資信、政治背景及受證額度(有關(guān)受證額度總行將另行規(guī)定)信用證的其他條款由轉(zhuǎn)入行及受證公司負(fù)責(zé)審查，如需修改，由轉(zhuǎn)入行與開(kāi)證行交涉解決。 　　六、信用證檔案的管理 　　(一)來(lái)證登記? 　　通知行接收來(lái)證時(shí)首先應(yīng)核對(duì)印押，決定受理后，即可編列來(lái)證通知流水號(hào)，在來(lái)證登記簿上逐筆登記來(lái)證情況，填寫(xiě)國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信記錄卡。記錄卡為一式四聯(lián)，(附件二)第一聯(lián)為開(kāi)來(lái)保證憑信記錄卡。記錄卡為一式四聯(lián)，(附件二)第一聯(lián)為“來(lái)證記錄”按國(guó)家、地區(qū)、證號(hào)分別歸檔，第二聯(lián)為“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”表外科目收入傳票卡，第三聯(lián)為“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”表外科目收入傳票卡，第三聯(lián)為“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”表外科目付出傳票，第四聯(lián)為“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”科目登記卡。接到國(guó)外銀行通知修改信用證金額或受益人申請(qǐng)將信用證金額的部分或全部轉(zhuǎn)讓其他口岸時(shí)，除辦理信用證的修改通知和轉(zhuǎn)讓手續(xù)外，其增減金額應(yīng)通過(guò)“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”表外科目核算。來(lái)證增額時(shí)記入收入欄，減額或轉(zhuǎn)證時(shí)，用紅字記入收入欄沖銷原發(fā)生額?！皣?guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”科目登記卡片賬加計(jì)總額為來(lái)證余額，這是銀行匡計(jì)待收外匯資金的依據(jù)，也是統(tǒng)計(jì)信用證出口業(yè)務(wù)情況的依據(jù)，必須力求做到來(lái)證、修改、轉(zhuǎn)讓、退證、退修改和注銷各項(xiàng)數(shù)據(jù)完整與正確。 　　(二)來(lái)證通知? 　　1.信開(kāi)信用證 　　國(guó)外開(kāi)證行以函信方式開(kāi)來(lái)信用證，我行通知時(shí)，應(yīng)將正本通知出口公司，副本留存。如開(kāi)證行首次僅寄來(lái)正本一份，則應(yīng)復(fù)制或繕打一份副本作為留底，以保持檔案的完整性。如因郵遞輾轉(zhuǎn)原因先收到開(kāi)證行副本信用證，則應(yīng)批注“正本未到”供參考并復(fù)制副本送出口公司，如在合理的時(shí)間內(nèi)一尚未收到正本信用證，應(yīng)向開(kāi)證行查詢。正本信用證收到后，按正常手續(xù)通知公司，并收回副本。 　　2.電開(kāi)信用證 　　電開(kāi)信用證是開(kāi)證行將信用證的全部條款以電報(bào)方式或電傳方式開(kāi)給通知行。通知行接到來(lái)電后，將全電復(fù)印，復(fù)印本通知公司，原電留存或憑來(lái)電繕打電開(kāi)信用證通知書(shū)，照錄全部電文，注明開(kāi)證行全稱和地址，通知出口公司。來(lái)電如沒(méi)有注明須待收到郵寄證實(shí)書(shū)方能生效者，則全電開(kāi)證即可作為有效的信用文件憑以出運(yùn)貨物和議付單據(jù)，開(kāi)證行可不必另寄電報(bào)證實(shí)書(shū)(“統(tǒng)一慣例400”第四條第一款)。 　　3.簡(jiǎn)電開(kāi)證 　　簡(jiǎn)電開(kāi)證是開(kāi)證行將信用證的主要內(nèi)容，如信用證號(hào)碼、受益人名稱和地址，申請(qǐng)開(kāi)證人名稱、信用證金額、貨名、數(shù)量、價(jià)格條件，裝效期稱，以電報(bào)或電傳的方式預(yù)先告知通知行。詳細(xì)的條款將以信用證格式航郵給通知行。通知行接到簡(jiǎn)開(kāi)電報(bào)后，須繕制信用證簡(jiǎn)電通知書(shū)(附件三)，照錄電報(bào)原文，在通知出口公司時(shí)，須注明“此系簡(jiǎn)電通知，不憑以議付”。根據(jù)“統(tǒng)一慣例400”第四條第三款和第六條規(guī)定，簡(jiǎn)電開(kāi)證只供出口公司備貨定倉(cāng)參考，須待開(kāi)證行寄達(dá)正本信用證后，方可憑以發(fā)運(yùn)貨物和議付單據(jù)。 　　(三)交單議付? 　　銀于在接到出口商交來(lái)單據(jù)議付時(shí)，應(yīng)抽出信用證副本和“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”科目的付出傳票，嚴(yán)格審單，編列銀行出口押匯(以下簡(jiǎn)稱BP)編號(hào)，繕打出口寄單議付通知書(shū)，經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后進(jìn)行有關(guān)單據(jù)的清分處理，即通常出口來(lái)證規(guī)定出口單據(jù)分二次寄單，第一套單據(jù)和出口寄單議付通知書(shū)的第一聯(lián)在議付當(dāng)日寄出，第二套單據(jù)和出口寄單議付通知書(shū)的第二聯(lián)兩個(gè)工作日后寄出。除出口寄單議付通知書(shū)，隨付有關(guān)單據(jù)，按信用證規(guī)定郵寄指定的國(guó)外銀行(如信用證規(guī)定向清算地點(diǎn)付款行索匯的，應(yīng)按規(guī)定將索匯證明寄該付款行)并銷核“國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信”表外科目，其余各聯(lián)憑證按地區(qū)、貨幣分別即期、遠(yuǎn)期依BP順序號(hào)排列歸檔。BP留底應(yīng)附有出口商的發(fā)票和副本提單各一份。遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)向的索匯聯(lián)，應(yīng)根據(jù)郵程長(zhǎng)短在到期前寄償付行索匯。如信用證規(guī)定出票后×××天或裝船后×××天付款的，到期日應(yīng)根據(jù)匯票或提單上的日期來(lái)計(jì)算，如信用證規(guī)定見(jiàn)票后×××天付款的，應(yīng)在接到承兌通知書(shū)后填寫(xiě)付款到期日。遠(yuǎn)期索匯聯(lián)一般按到期日順序排列。 　　(四)結(jié)匯? 　　銀行在接到國(guó)外行已貸記報(bào)單時(shí)，(貸寄報(bào)單一般有郵寄報(bào)單和加押的電報(bào)或電傳報(bào)單，貸記報(bào)單指國(guó)外賬戶行已將有關(guān)頭寸貸記總行賬戶的通知書(shū))抽出留底的議付通知書(shū)辦理出口結(jié)匯，應(yīng)在出口議付通知書(shū)留底上批注結(jié)匯記錄，注明結(jié)匯日期，國(guó)外行貸記報(bào)單日期，號(hào)碼與起息日，然后按出口貨物金額填制外匯買賣套寫(xiě)傳票，對(duì)出口商辦理人民幣結(jié)匯。 　　對(duì)國(guó)外銀行來(lái)證的登記和信用證副本的管理，要求做到能夠及時(shí)查閱每筆信用證的情況，便于進(jìn)行統(tǒng)計(jì)工作。當(dāng)某筆信用證項(xiàng)下業(yè)務(wù)發(fā)生問(wèn)題，或某者某家國(guó)外銀行倒閉，能夠迅速調(diào)出所需信用證副本，或查明某國(guó)外銀行有無(wú)來(lái)證及來(lái)證項(xiàng)下未了業(yè)務(wù)狀況。對(duì)來(lái)證一般均應(yīng)設(shè)置登記本，但如信用證副本卷編列清楚，能起到便于查閱和統(tǒng)計(jì)工作的作用，也可不用登記本，各行可視情況而定。凡我行工作人員借閱歸檔副本，均應(yīng)辦理借閱手續(xù)，用畢及時(shí)歸還。出口商如因遺失信用證，需借閱我行歸檔副本，應(yīng)備函來(lái)我行復(fù)制。信用證副本一律不得離行。要及時(shí)檢查逾期信用證，在信用證有效期屆滿三各月內(nèi)向開(kāi)證行收取通知費(fèi)及其他有關(guān)費(fèi)用。 　　(五)注銷與退證? 　　凡開(kāi)證行要求注銷信用證，經(jīng)征得出口商同意后將信用證正本及證下有關(guān)附件、修改書(shū)等退交我行辦理。凡出口商要求退證，應(yīng)備函說(shuō)明理由，我行予以辦理。辦理注銷、退證時(shí)，應(yīng)向國(guó)外銀行收取有關(guān)費(fèi)用。信用證的注銷手續(xù)完畢后，應(yīng)將該信用證副本從檔案卷內(nèi)抽出，列為死卷，另行保管。 　　(六)銷卷? 　　已全額議付或列為死卷的信用證，應(yīng)另設(shè)卷保管，保管期限五年。超過(guò)保管期限，可與銷毀。 第二章　審證 　　對(duì)信用證的審核，是我行和出口商的共同職責(zé)。審證是要解決信用證能否接受和是否需要修改的問(wèn)題。一筆信用證能否接受，基本上決定于四個(gè)條件，即：一、政治上是否符合我國(guó)對(duì)外政策；二、安全及時(shí)收匯是否有保障；三、簽有協(xié)定貿(mào)易記賬清算國(guó)家的來(lái)證是否符合協(xié)定規(guī)定；四、貿(mào)易條款和對(duì)單據(jù)的要求是否符合貿(mào)易合同規(guī)定以及能否辦到(由受益人審查決定)。銀行和出口商雙方雖然均應(yīng)各自全面審證，但由于銀行未掌握合同，因此，銀行主要負(fù)責(zé)審查第(一)、(二)、(三)條；受益人負(fù)責(zé)審查第(四)條。 　　審證工作應(yīng)指定專人辦理，對(duì)信用證進(jìn)行全面審查，特別是把好安全及時(shí)收匯第一關(guān)。銀行和出口商必須加強(qiáng)協(xié)作，共同做好審證工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并解決于貨物裝運(yùn)出口之前，為順利出口和安全收匯鋪平道路。 　　一、審證的主要內(nèi)容 　　(一)政治性審查? 　　來(lái)證國(guó)家是否屬于我國(guó)不與往來(lái)的國(guó)家或地區(qū)；來(lái)證條款有無(wú)不符合我國(guó)政策或歧視性內(nèi)容；總行對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的銀行有無(wú)特殊規(guī)定。 　　(二)來(lái)證銀行的資信審查? 　　開(kāi)證銀行的資歷(資本額和資產(chǎn)負(fù)債總額)、性質(zhì)、在該國(guó)的地位以及同我國(guó)往來(lái)關(guān)系。如經(jīng)審查認(rèn)為接受來(lái)證可能有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)告知出口商并視具體情節(jié)采取以下措施：(1)由其他大銀行保兌；(2)由償付銀行確認(rèn)償付；(3)要求加列電索條款(電索條款指按信用證規(guī)定，采用電報(bào)或電傳索匯。)；(4)分批出運(yùn)，以分散風(fēng)險(xiǎn)(信用證中有規(guī)定允許分批裝運(yùn))。 　　(三)信用證付款責(zé)任的審查? 　　來(lái)證應(yīng)標(biāo)明為不可撤銷信用證，開(kāi)證銀行承擔(dān)的付款責(zé)任必須明確；凡信用證由第三者銀行保兌或確認(rèn)償付，保兌行與確認(rèn)償付行所承擔(dān)的責(zé)任必須明確。凡信用證經(jīng)一家國(guó)外銀行中轉(zhuǎn)，應(yīng)審查中轉(zhuǎn)行的責(zé)任條款，如中轉(zhuǎn)行承擔(dān)付款責(zé)任可按中轉(zhuǎn)行的資信掌握，如中轉(zhuǎn)行不承擔(dān)付款責(zé)任，則應(yīng)按原始開(kāi)證行的資信掌握。 　　(四)信用證所列貨幣的審查? 　　如信用證規(guī)定貨幣金額為貿(mào)易合同所規(guī)定的貨幣，而償付時(shí)用另一種貨幣付款，原則上不宜接收，如視具體情況需要通融接收者，應(yīng)注意信用證規(guī)定的折算時(shí)間寫(xiě)折算率是否合理?，F(xiàn)行的做法是由議付行按議付日的匯率折算成另一種貨幣，向國(guó)外索償。 　　(五)償付路線和索匯方式的審查? 　　償付路線必須正常、合理，爭(zhēng)取運(yùn)用有利的索匯方式。要同審單議付、收匯考核相互聯(lián)系，對(duì)于索匯路線迂回、環(huán)節(jié)多以及其他影響及時(shí)收匯的條款，要及時(shí)聯(lián)系開(kāi)證行予以修改。 　　(六)審查來(lái)證是否生效? 　　對(duì)尚未生效的信用證須加注“此證尚未生效，待生效通知到后出運(yùn)”。信用證的到期地點(diǎn)應(yīng)規(guī)定在我國(guó)境內(nèi)。 　　(七)要審查來(lái)證中有含糊不清，對(duì)我不利或?qū)ξ曳讲荒苻k到的條款。證中規(guī)定的條款與條款之間、單據(jù)與單據(jù)之間，以及對(duì)單據(jù)內(nèi)容的要求是否有相互矛盾之處。 　　(八)對(duì)協(xié)定項(xiàng)下記賬貿(mào)易的來(lái)證，除按照一般審證范圍進(jìn)行審核外，還要著重審核下列各項(xiàng)： 　　1.開(kāi)證行是否屬于協(xié)定規(guī)定的指定銀行； 　　2.使用貨幣是否符合協(xié)定的規(guī)定； 　　3.償付條款是否符合協(xié)定的規(guī)定； 　　4.貨運(yùn)目的地等其他有關(guān)條款是否符合協(xié)定的規(guī)定。 　　(九)對(duì)貿(mào)易條款及特殊要求如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)提交出口商研究，由出口商對(duì)照合同進(jìn)行審查和確定能否接受。 　　(十)根據(jù)“統(tǒng)一慣例400”第七款第1、2、3、條規(guī)定，信用證可以是可撤銷的或不可撤銷的，因此，所有信用證都應(yīng)標(biāo)明是可撤銷的還是不可撤銷的信用證，如未標(biāo)明，信用證將視為可撤銷信用證，一般不受理。 　　二、審證發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的交涉和催詢 　　(一)凡屬開(kāi)證行資歷和來(lái)證金額不相稱須經(jīng)其他銀行保兌，或開(kāi)證行承擔(dān)的付款責(zé)任不明確，以及審查出的其他重要問(wèn)題，均由我行負(fù)責(zé)對(duì)外交涉。在交涉未妥前應(yīng)要求出口商務(wù)辦理出口裝運(yùn)。 　　(二)凡明顯屬于開(kāi)證行的疏忽或繕打錯(cuò)誤，估計(jì)并不影響信用證的使用者，由我行去函或電要求澄清。 　　(三)凡屬貿(mào)易條款以及對(duì)單據(jù)的要求與合同不符或不能辦到者，由出口商負(fù)責(zé)與客戶交涉修改；我行也可受出口商委托，向開(kāi)證行進(jìn)行交涉。 　　在處理這類問(wèn)題時(shí)，銀行和出口商由誰(shuí)出面對(duì)外交涉為宜，應(yīng)根據(jù)具體情況，從有利于出口收匯出發(fā)，并參照國(guó)際上的習(xí)慣做法來(lái)確定。 　　(四)凡我行出面要求開(kāi)證行修改或澄清的函或電均應(yīng)專冊(cè)登記，按郵程遠(yuǎn)近定期催詢，逐筆消案。已改妥者應(yīng)及時(shí)同時(shí)通知出口商。 　　凡由出口商出面交涉者，我行要及時(shí)了解情況，促進(jìn)問(wèn)題的解決。 第三章　審單 　　信用證雖以買賣雙方的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但它是一種獨(dú)立的銀行信用保證文件。開(kāi)證行的付款責(zé)任是以單證相符、單單相符為前提的。在我方出口公司接受信用證后，銀行必須嚴(yán)格按照信用證的規(guī)定辦理，把好單證相符、單單相符這一關(guān)，切實(shí)提高審單工作的質(zhì)量和效率。這是保障安全及時(shí)收匯應(yīng)當(dāng)具備的基本條件。 　　一、審單的主要工作 　　(一)接單? 　　對(duì)出口商送來(lái)辦理議付的信用證和單據(jù)要進(jìn)行簽收，并注明收單日期，區(qū)別輕重緩急，及時(shí)處理，嚴(yán)防錯(cuò)亂、積壓和遺失。 　　1.將出口商交來(lái)的信用證正本與我行留存的副本相對(duì)照，檢查所附修改及有關(guān)事項(xiàng)的批注是否齊全。 　　2.將單據(jù)與信用證對(duì)照全面審查，要求單證一致、單單一致；對(duì)大額來(lái)證尤應(yīng)嚴(yán)格審查。單據(jù)本身內(nèi)容必須正確，如對(duì)發(fā)票金額要橫乘豎加地核對(duì)；各種單據(jù)應(yīng)有的簽章、背書(shū)必須齊全合適。 　　3.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題須退出口商修改者，必須批注明確，交接清楚，登記退單日期和改妥日期。對(duì)改妥的單據(jù)必須再行審查。 　　4.每筆議付均須分別在信用證正本及留存的副本上批注，如屬多規(guī)格分批出口者更應(yīng)詳細(xì)批注。 　　(二)繕制議付通知書(shū)? 　　對(duì)議付通知書(shū)要求內(nèi)容完整、正確、整潔、清楚；索償指示、貨幣折算、寄單索匯路線必須準(zhǔn)確；合理使用賬戶。 　　(三)復(fù)核? 　　在審單議付工作中，復(fù)核應(yīng)起到把關(guān)作用，切實(shí)保證單證一致。? 　　(四)預(yù)審預(yù)復(fù)? 　　凡具備預(yù)審條件的單據(jù)(指由出口商向我行送交除正本提單以外的全套單據(jù))，要堅(jiān)持預(yù)審預(yù)復(fù)制度，把問(wèn)題解決于貨物出運(yùn)之前。 　　為了保證審單議付工作的準(zhǔn)確和及時(shí)，要建立每日核對(duì)和及時(shí)檢查清理的制度。每日營(yíng)業(yè)終了，要對(duì)當(dāng)天議付筆數(shù)與出寄單、寄發(fā)索匯函、電的筆數(shù)進(jìn)行核對(duì)，嚴(yán)防已議付而漏寄單，漏寄索匯函、電等事故。同時(shí)，每個(gè)審單人員都要及時(shí)檢查清理有無(wú)積壓?jiǎn)螕?jù)和應(yīng)處理事項(xiàng)，尤其應(yīng)檢查預(yù)審預(yù)復(fù)單據(jù)中是否夾有正本提單，以防止把已齊全、待議付的單據(jù)當(dāng)作預(yù)審處理，延誤寄單索匯。 　　二、審單議付工作必須達(dá)到的幾項(xiàng)指標(biāo) 　　(一)出口商交來(lái)全套單據(jù)后，應(yīng)爭(zhēng)取在一個(gè)工作日內(nèi)審核完畢對(duì)外索匯，少量的、金額不大的單據(jù)至遲不超過(guò)兩個(gè)工作日(退回出口商修改所占時(shí)間除外)。 　　(二)經(jīng)我行議付寄單的出國(guó)差錯(cuò)率不超過(guò)1％。為使各行統(tǒng)一計(jì)算口徑，總行規(guī)定：1.所謂差錯(cuò)系指國(guó)外銀行提出拒付、保留付款、指出不符點(diǎn)，因而造成遲收匯、少收匯，或在我行內(nèi)部事后發(fā)現(xiàn)已造成遲收匯、少收匯，其原因確屬審單工作之疏忽。2.差錯(cuò)均按議付筆數(shù)計(jì)算。3.不論何時(shí)議付，均按發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的時(shí)間統(tǒng)計(jì)。第四章　關(guān)于單證不符的處理 　　單證相符、單單相符是審單工作必須遵守的準(zhǔn)則，是保障安全及時(shí)收匯的重要前提，也是關(guān)系到“重合同，守信用”的原則，必須予以重視，要配合出口商切實(shí)提高單據(jù)質(zhì)量，加強(qiáng)預(yù)審工作，盡量把問(wèn)題解決于貨物出運(yùn)之前。 　　如出口商于貨物出運(yùn)后交來(lái)的全套單據(jù)已構(gòu)成單據(jù)不符，而又無(wú)法更正，也來(lái)不及對(duì)外交涉修改信用證者，我行應(yīng)從維護(hù)國(guó)家信譽(yù)，防止和減少經(jīng)濟(jì)損失出發(fā)，可同出口商協(xié)商，根據(jù)金額大小，不符點(diǎn)的具體情節(jié)，進(jìn)口國(guó)家貿(mào)易外匯管制，開(kāi)證行和進(jìn)口商的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，以及證下貨物銷路的暢滯、價(jià)格漲跌等因素，酌情采用以下方式處理： 　　一、電提方式 　　用電報(bào)向開(kāi)證行提出單證不符之點(diǎn)，經(jīng)開(kāi)證行同意接受后，按正常手續(xù)處理寄單、收匯。這種方式的特點(diǎn)是單據(jù)掌握在我方，比較穩(wěn)妥，適用于金額較大、分別兩地寄單，向付款行或償付行索匯等情況。如來(lái)證規(guī)定系電報(bào)向開(kāi)征行索匯者，則在電文中加注“……如同意接受請(qǐng)將款項(xiàng)交某行(或電告收妥)”(IF ACCEP TABLE PLEASE PAY THE ABOVE AMOUNT INACCEPTABLE PLEASE REMIT/PAY/CREDIT……OR CABLE CREDITED)。 　　采用這種方式要注意及時(shí)催詢，一般經(jīng)兩次催詢(第一次于發(fā)電后七天左右，第二次相隔五天左右)，開(kāi)證行仍無(wú)答復(fù)者，應(yīng)將單據(jù)退還出口商設(shè)法另行處理。 　　二、表提方式 　　將單據(jù)不符之點(diǎn)在索匯通知書(shū)(B/P)格式中提出，經(jīng)開(kāi)證行同意接受后付款。這種方式比較適用于來(lái)證規(guī)定單到開(kāi)證行付款的情況，對(duì)于向付款行、償付行索匯者，亦可酌情采用。對(duì)于這種方式，可視不同情節(jié)選擇采用以下做法： 　　(一)對(duì)來(lái)證規(guī)定單到開(kāi)證行付款者可采用：? 　　1.按議付處理，(如信用證規(guī)定以我行為付款人，按付款信用證處理)在索匯通知書(shū)格式中注明憑受益人擔(dān)保(WE NEGOTIATE ABOVE DOCUMENTS AGAINTST BENEFICIARY’S INDEMNITY或WE HOLD BENEFICIARY’S GUARANTEE FOR THE DISCREPANCIES，……)。 　　2.按信用證項(xiàng)下托收處理，在索匯通知書(shū)中注明：WE SEND DOCUMENTS UNDER THE CREDITON COLLECTION BASIS DUE TO……，并將議付費(fèi)(或付款信用證項(xiàng)下的付款費(fèi))改為驗(yàn)單費(fèi)(HANDL ING CHARGES)。 　　(二)對(duì)于向償付行、償付行索匯者，可采用：? 　　1.暫不向償付行(或付款行)索匯，在向開(kāi)證行寄單時(shí)指明不符之點(diǎn)，請(qǐng)其于同意接受后復(fù)電確認(rèn)，我行再向償付行索匯，如不同意接受，請(qǐng)其盡速通知我行。(PLEASECABLE ADVISEWHETHER YOU ACCEPT THE DOCUMENTS AND WE MAY CLAIM ON REIMBURSING BANK ACCORDINGLY)。 　　2.在向開(kāi)證行寄單時(shí)指明不符之點(diǎn)，請(qǐng)其同意接受后按我行索匯指示付款(IF ACCORDANCEWITH OUR INSTRUCTIONS)。 　　以上兩種做法在性質(zhì)上均屬信用證項(xiàng)下托收，只是每一種做法不改變開(kāi)證行原規(guī)定的索匯路線，第二種做法改變了開(kāi)證行原規(guī)定的索匯路線。 　　3.仍按正常議付處理，僅在向開(kāi)證行寄單時(shí)指明不符點(diǎn)，說(shuō)明由我行擔(dān)保，請(qǐng)其于同意接受后通知我行撤銷擔(dān)保。(WE INDEMNIFY FOR DISCREPANCIES. PLEASE ADVISE US THAT ITIS RELEASED IF THE DOCUMENTS HAVE BEEN ACCEPTED)。 　　三、對(duì)某些情節(jié)較輕的不符點(diǎn)，亦可視開(kāi)證行、進(jìn)口商資信及商品之暢滯，采取不提不符點(diǎn)，照常議付。 　　總之，貨物出運(yùn)后已構(gòu)成單據(jù)不符，而又無(wú)法改正，是我方出口商的責(zé)任。它將會(huì)招致遲收匯、少收匯以及其他經(jīng)濟(jì)損失。我行應(yīng)配合出口商，一致對(duì)外，利用國(guó)際上的習(xí)慣做法，區(qū)別不同情況采取適當(dāng)做法，爭(zhēng)取少受或不受損失。但在內(nèi)部，銀行和出口商要明確責(zé)任。在接受處理這類不符點(diǎn)單據(jù)時(shí)，應(yīng)由出口商填具“單據(jù)不符申請(qǐng)?zhí)幚頃?shū)”，加蓋公章，并經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字。其內(nèi)容主要包括：指明單據(jù)不符之處，采用何種方式處理以及應(yīng)負(fù)之責(zé)任(包括遭拒付后單據(jù)之處理和收妥結(jié)匯后應(yīng)退匯并賠付利息等)。我行對(duì)“單證不符申請(qǐng)?zhí)幚頃?shū)”審核同意后方能接受處理。此外，對(duì)于這種不符點(diǎn)交單應(yīng)每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，通知有關(guān)出口商，已促進(jìn)其改進(jìn)出口工作，提高單證質(zhì)量，有利于安全及時(shí)收匯。 第五章　收匯索匯 　　在單證相符的情況下，要保證安全及時(shí)收進(jìn)外匯，關(guān)鍵在于索匯工作的質(zhì)量和效率，要做好索匯工作，首先必須具備以下幾方面基本條件： 　　一、正確理解各類償付條款(METHOD OF REIMBURSEMENT) 　　不同的償付條款決定不同的索匯方法。正確理解信用證中所規(guī)定的償付條款，才能保證索匯方法正確。如： 　　(一)是發(fā)電索匯或是見(jiàn)單付款？? 　　1.“THE NEGOTIATING BANK IS AUTHORIZED TO CLAIM THEIR REIMBURSEMET BY CABLE ONXYZ BANK”。按此條款，可直接向“XYZ BANK”即指定銀行發(fā)電索匯。 　　2.“DRAFTS　ARE AT SIGHT DRAWN ON US”如信用證無(wú)其他規(guī)定，這是開(kāi)證行見(jiàn)單付款，應(yīng)將匯票和全套單據(jù)速寄開(kāi)證行索匯。 　　(二)是我行見(jiàn)單付款還是開(kāi)證行見(jiàn)單付款？? 　　1.“UPON RECEIPT OF THE DOCUMENTS，PLEASE DEBIT OUR ACCOUNT WITH…BANK UNDERADVICE TO US”。 　　這是我行見(jiàn)單付款條款，在單證無(wú)誤后即可借記開(kāi)證行有關(guān)賬戶。? 　　2.“UPON RECEIPT OF THE DOCUMENTS，WE SHALL REMIT THE PROCEEDS TO…BANK”。 　　這是開(kāi)證行見(jiàn)單付款條款，開(kāi)證行見(jiàn)單無(wú)誤后將款匯交我有關(guān)賬戶行收賬。? 　　(三)是授權(quán)借記還是授權(quán)索償？? 　　1.“YOU ARE AUTHORIZED TO DEBIT OUR ACCOUNT WITH……BANK UNDER ADVICE TO US”。 　　這是“授權(quán)借記”條款。在單證無(wú)誤后，我行即可主動(dòng)借記開(kāi)證行的有關(guān)賬戶。? 　　2.“YOU ARE AUTHORIZED TO CLAIM REIMBURSEMENT ON…BANK”或(YOU ARE AUTHORIZEDTO REIMBURSE YOURSEL VES THROUGH…BANK) 　　這是“授權(quán)索償”條款。在單證無(wú)誤后，不可主動(dòng)借記開(kāi)證行的有關(guān)賬戶，而應(yīng)按按照信用證的規(guī)定，向其指定的銀行索匯。 　　二、選準(zhǔn)索匯對(duì)象和索匯路線 　　要按照信用證償付條款和有關(guān)規(guī)定及賬戶情況，確定索匯方法，不可弄錯(cuò)。如：? 　　(一)“PLEASE DEBIT OUR H.O.ACCOUNT WITH YOUR H.O.UNDER ADVICE TO US”。? 　　這個(gè)條款是對(duì)方授權(quán)我行主動(dòng)借記該總行在我行總行的賬戶，不要誤向該總行索匯。? 　　(二)“KINDLY REIMBURSE YOURSEL VES UNDER THIS CREDIT ON XYZ BANK”。在這個(gè)條款中的“XYZ BANK”，即為信用證所規(guī)定的償付行(REIMBURSING BANK)，應(yīng)向該償付行索匯。如該行非我行賬戶，則應(yīng)囑其將款交我有關(guān)賬戶行收賬。 　　(三)“AVALLABLE BY SIGHT DRAFT DRAWN ON XYZ BANK”。該條款規(guī)定匯票的付款人￥XYZ BANK(DRAWEE BANK)，即為信用證所規(guī)定的付款行(PAYING BANK)故應(yīng)向該付款行。索匯如該行系我賬戶行，則可囑其直接將款收入我賬；如該行非我賬戶行，則囑其將款項(xiàng)撥入我賬戶行。 　　(四)“BY ENTERING CREDIT IN YOUR ACCOUNT WITH OUR HEAD OFFICE UNDER ADVICE TO US”。 　　該條款規(guī)定開(kāi)證行的總行為償付行，而該總行又是我行的賬戶行(ACCOUNTING BANK)，因此，應(yīng)向償付行索匯，并囑將款直接收賬。 　　(五)“IN REIMBURSEMENT，WE SHALL CREDIT YOUR ACCOUNT WITH A CORRESPONDENT ANDTHEN LET US KNOW” 　　此條款未指定償付行，應(yīng)向開(kāi)證行索匯，并告其我賬戶名，囑其將款交我賬戶行收賬。? 　　三、熟悉有關(guān)賬戶的分布情況 　　(一)我行(總行和分行)在國(guó)外代理行的賬戶。熟悉這方面的賬戶情況，便于向這類賬戶行索匯時(shí)，囑其直接收賬，避免囑其將款再交給另外的賬戶行，影響及時(shí)入賬。 　　(二)國(guó)外代理行在我總行開(kāi)立的賬戶。? 　　了解這類賬戶情況，利于我們按照來(lái)證償付條款主動(dòng)借記或囑其授權(quán)借記其在我總行的有關(guān)賬戶。有的銀行來(lái)證，規(guī)定償付條款為：“METHOD OF REIMBURSEMENT：AT YOUR BEST CONVENIENCE?！比缥覀冋莆樟碎_(kāi)證行已在我總行開(kāi)立了有關(guān)賬戶，即可按此條款，在單據(jù)無(wú)誤后，立即主動(dòng)借記其賬戶。 　　(三)國(guó)外代理行在我國(guó)外賬戶行開(kāi)立的賬戶。? 　　摸清這方面的賬戶情況，對(duì)加速收匯至關(guān)重要。如國(guó)外A行作為償付行， A行在B行開(kāi)有賬戶，而我行在B行也開(kāi)有賬戶，即可囑A行將款交B行直接收我賬。避免因賬戶情況不了解，而囑其將款交另一家我賬戶行O行，使收匯路線延長(zhǎng)。 　　因此，索匯指示是對(duì)信用證項(xiàng)下業(yè)務(wù)的國(guó)際結(jié)算進(jìn)行設(shè)計(jì)和掌握控制，要認(rèn)真細(xì)致處理，明確指示對(duì)方應(yīng)怎樣償付(貸、付、匯)，款交給誰(shuí)、收什么、賬收妥信息如何報(bào)回、報(bào)給誰(shuí)。并提醒對(duì)方加注我行B/P號(hào)，如：“……CREDIT OUR ACCOUNT NO.XXXX WITH THE BANK OFTOKYO LTD，NEW YORK UNDER THEIR CABLE ADVICE TO US QUOTING OUR BP NO.”以免事后脫節(jié)。 　　四、關(guān)于美元索匯 　　美元的結(jié)算特點(diǎn)是：“異地收匯、紐約結(jié)算?！? 　　(一)向美國(guó)境內(nèi)銀行索匯? 　　美國(guó)境內(nèi)銀行為信用證的開(kāi)證行、付款行、或償付行者均屬此類。? 　　1.該銀行為我行的賬戶行者，應(yīng)囑其直接收如我行賬戶。 　　2.該銀行非我行賬戶時(shí)，應(yīng)囑其撥交當(dāng)?shù)匚屹~戶行收我賬戶。如系紐約同城撥交收賬，無(wú)論B/P格式或電索電文中均應(yīng)加注：“VIA CHIPS”(CLEARING HOUSE INTER BANK PAYMENT SYSTEM)，將款收入作為CHIPS成員的我行賬戶行。 　　3.該銀行在我總行開(kāi)有美元賬戶時(shí)，可按信用證償付規(guī)定(或約定)主動(dòng)借記其美元賬戶或要求其授權(quán)借記。其電索電文可為：“OUR BP No.xxx.AMOUNT…CHARGES…UNDER…L/CNo.xxxx ALL TERMS COMPLIED WITH.PLEASE AUTHORIZE US TO DEBIT YOUR ACCOUNT BY CABLE.”(如要求航函授權(quán)，則可將“CABLE”省略) 　　(二)向美國(guó)境外的銀行索匯? 　　1.該銀行為我行的賬戶行者，可囑其直接收入我行賬戶。 　　2.該銀行非我賬戶行時(shí)，應(yīng)要求其將款撥交我在紐約的賬戶行。如該銀行的紐約聯(lián)行或代理行是我行賬戶行，應(yīng)囑撥該賬戶行入賬，不要撥交其他賬戶行。如該銀行的紐約聯(lián)行或代理行不是我行賬戶行，但它是CHIPS成員，可囑其通過(guò)CHIPS撥交我賬戶行入賬。 　　五、正確使用“貸、付、匯”三字 　　“貸、付、匯”(CREDIT，PAY ，REMIT)三字，必須用于我B/P格式和電索電文中。但三個(gè)字的含意和用法各不相同，要正確使用，以免國(guó)外銀行弄不清影響及時(shí)收匯。 　　(一)向與我有賬戶關(guān)系的銀行索匯?？捎谩百J”。如對(duì)方就是我賬戶行，B/P格式：“PLEASE CREDIT THE ABOVE TOTAL AMOUNT TO OUR/H.O.ACCOUNT?！? 　　(二)付款行、償付行與我賬戶行在同城或在同一國(guó)家而貨幣是他們的本幣，可用“付”，或“付”“貸”兼用。 　　如下面是向美國(guó)境內(nèi)(不論何地)一家銀行索匯，B/P格式：“PLEASE PAY THE TOTALAMOUNT TO…(OUR ACCOUNTING BANK IN NEW YORK)…FOR ACCOUNT OF OUR H.O.BEIJING.”O(jiān)R“PLEASE PAY THE ABOVE TOTAL AMOUNT TO…NEW YORK FOR CREDIT OF OUR H.O.ACCOUNTWITH THEM.” 　　(三)付款行、償付行與我賬戶行非同城而貨幣是他們的外幣，宜用“匯”兼以“貸”。但采用“匯”字應(yīng)明確是電匯或信匯，以掌握控制對(duì)方具體執(zhí)行，BP格式為： 　　1.“PLEASE REMIT THE ABOVE TOTAL AMOUNT BY TT/MT TO……(OUR ACCOUNTING BANK)…FOR CREDIT OF OUR H.O.ACCOUNT WITH THEM.” 　　2.有的來(lái)證支付條款是“付紐約匯票”(BY SIGHT DRAFT ON NEW YORK)，如金額較大，可采用“內(nèi)扣電報(bào)費(fèi)”方法，把這一“票匯”改為電匯，加速收匯?！癙LEASE REMIT THEABOVE TOTAL AMOUNT BY T/T，AFTER DEDUCTING YOUR CABLE CHARGES，TO…(OUR ACCOUNTINGBANK)”。 　　六、大額索匯要“三電”并用 　　“三電”是：? 　　(一)電索：指按信用證規(guī)定，采用電報(bào)或電傳索匯。(CLAIM REIMBURSEMENT BY CABLE/TELEX) 　　(二)電撥：指在償付條款(PAYMENT INSTRUCTIONS)中囑對(duì)方用電報(bào)或電傳將款撥交我賬戶行入賬。前述電匯(REMIT BY T/T)即是電撥的一種方法。 　　(三)電告：指囑對(duì)方或轉(zhuǎn)告我賬戶行，收妥電告我行。如：? 　　1.“PLEASE CREDIT OUR H.O.ACCOUNT UNDER CABLE/TELEX TO US?！? 　　2.“PLEASE CREDIT OUR H.O.ACCOUNT WITH……(OUR ACCOUNTING BANK)UNDER THEIRCABLE/TELEX TO US。” 　　在索匯中，應(yīng)根據(jù)金額大小，分別采用電索；或電索加電撥；或“三電”并用。但大額索匯，一定要“三電并用”。 　　七、議付/付款后發(fā)電通知開(kāi)證行 　　有的來(lái)證規(guī)定在我行議付或付款后，須發(fā)電通知開(kāi)證行(CABLE PAYMENT/NEGOTIATION)，(電報(bào)費(fèi)由開(kāi)證行負(fù)擔(dān))，以便開(kāi)證行及時(shí)掌握頭寸，備在頭寸不足時(shí)，及時(shí)補(bǔ)足，避免透支，多付利息，因此，這類電報(bào)應(yīng)及時(shí)發(fā)出，不可疏漏，以免開(kāi)證行轉(zhuǎn)嫁利息，向我行索賠。第六章　收匯考核 　　收匯考核是我行辦理出口信用證業(yè)務(wù)的最后一個(gè)環(huán)節(jié)。對(duì)于國(guó)外開(kāi)來(lái)的每筆信用證經(jīng)我行議付寄單后，是否安全、及時(shí)，如數(shù)收進(jìn)外匯，我們必須以國(guó)家外匯資金高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真地進(jìn)行催收考核。同時(shí)，通過(guò)這項(xiàng)工作還能考察國(guó)外代理行的態(tài)度、辦事效率和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，反映我行和出口商內(nèi)部工作中存在的問(wèn)題。這對(duì)于加強(qiáng)代理行研究，改進(jìn)我行內(nèi)部工作，幫助出口商改善經(jīng)營(yíng)管理，都將起到促進(jìn)作用。 　　收匯考核包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，即：? 　　一、催收。要有一個(gè)健全的催收制度，對(duì)不同地區(qū)、不同貨幣、不同收匯方式的正常收匯時(shí)間，都要逐筆進(jìn)行估算，超過(guò)這個(gè)時(shí)間而未收妥的，應(yīng)即逐筆查詢、催收。 　　二、考核。要進(jìn)行常規(guī)考核和專題考核。常規(guī)考核，系指對(duì)已收妥的，逐筆檢查收匯時(shí)間有無(wú)延誤，對(duì)超過(guò)正常時(shí)間而未收妥的，應(yīng)逐筆登記，遲付責(zé)任在國(guó)外者，應(yīng)視具體情節(jié)，據(jù)理交涉索賠遲付利息損失。專題考核，系指根據(jù)業(yè)務(wù)需要，有目的的進(jìn)行考核和檢驗(yàn)。如收匯路線的改變，新代理行的使用，某一地區(qū)個(gè)代理行收匯速度等，可以在一定期內(nèi)進(jìn)行考核。 　　收匯考核的主要工作：? 　　一、對(duì)不同地區(qū)、不同貨幣、不同收匯方式，均應(yīng)分別按郵程和國(guó)外銀行合理的工作時(shí)間，逐筆估算正常收匯日期，并在議付通知書(shū)留底或有關(guān)憑證上批注。對(duì)于在議付通知書(shū)上提出不符點(diǎn)者，可暫按單到開(kāi)證行付款方式估算收匯日期。 　　二、到估算收匯日期尚未收妥者，一般應(yīng)在五至七天內(nèi)向國(guó)外銀行發(fā)函(電)查詢、催收。對(duì)大額收匯(相當(dāng)于十萬(wàn)美元以上者)應(yīng)專案處理，如到估算收匯日期尚未收妥，應(yīng)即電查催收。 　　三、對(duì)遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下收匯，應(yīng)專卷登記，注意檢查是否及時(shí)收到承兌通知書(shū)，以及承兌日，付款到期日是否合理，并于付款到期日前一個(gè)郵程辦理索匯。 　　四、凡對(duì)外查詢、催收即索賠利息等，均應(yīng)首先在內(nèi)部查明情況，并憑通知書(shū)留底辦理，必要時(shí)還應(yīng)參閱信用證副本，以結(jié)合業(yè)務(wù)，嚴(yán)防脫節(jié)，做到對(duì)外交涉有根據(jù)。 　　五、如經(jīng)第一次催收后仍無(wú)結(jié)果，應(yīng)根據(jù)郵程和國(guó)外合理工作時(shí)間再次催收，并列入專卷，以便及時(shí)考察和采取必要地措施。 　　六、在收到報(bào)單辦理轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)結(jié)匯手續(xù)后，應(yīng)在議付通知書(shū)或有關(guān)憑證上注明賬戶行收賬起息日期。 　　七、為便于系統(tǒng)反映收匯情況，應(yīng)設(shè)立“出口收匯考核登記簿”，根據(jù)考核要求，采用不同方式，不同項(xiàng)目進(jìn)行登記。 　　八、每半年應(yīng)綜合分析有關(guān)國(guó)外銀行的態(tài)度，工作效率，以及索匯路線和我行內(nèi)部工作中存在的問(wèn)題，并根據(jù)考核數(shù)據(jù)，入賬天數(shù)，以便研究改進(jìn)。 　　九、對(duì)出口商在貨物出運(yùn)后交來(lái)的單據(jù)以構(gòu)成單據(jù)不符的這一部分信用證的收匯情況，應(yīng)單獨(dú)進(jìn)行考核，并定期綜合分析，向出口商反映，以利改進(jìn)工作。 　　十、凡因國(guó)外銀行遲付而使我行遭受利息或貨幣貶值(指官方宣布貶值者)等經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)，區(qū)別對(duì)待，交涉索賠。對(duì)國(guó)外銀行與我關(guān)系友好，金額不大，而又不是經(jīng)常遲付者，今后注意及時(shí)付款，也可酌情從寬掌握。對(duì)免于索賠者，也應(yīng)指明原因。以促使國(guó)外銀行今后注意及時(shí)付款。 　　十一、議付通知書(shū)留底應(yīng)保持案卷完整，有條不紊，便于考查。凡外匯已全部收妥并無(wú)未了事項(xiàng)者，應(yīng)抽出另設(shè)專卷保管，保管期限五年，到期可銷毀。 　　出口跟單信用證業(yè)務(wù)是一項(xiàng)復(fù)雜的業(yè)務(wù)，各分行應(yīng)按國(guó)際商會(huì)出版物 400號(hào)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，參照本基本規(guī)程認(rèn)真辦理。 　　附件一： 信用證簡(jiǎn)電通知書(shū) 　　簡(jiǎn)電開(kāi)證是將所開(kāi)立信用證的要點(diǎn)以簡(jiǎn)要電文經(jīng)過(guò)通知行轉(zhuǎn)達(dá)受益人，其所起的作用僅是告知受益人，買方已按合同開(kāi)出信用證，請(qǐng)備貨發(fā)運(yùn)。受益人收到此項(xiàng)簡(jiǎn)電后不能憑以向議付行要求議付單據(jù)。 　　如電文：? 　　DATED 15TH NOV.1980? 　　TO BANK TOKYO XXXX AIRMAILING CREDIT 813548/80 AMOUNT JAPANESE YEN 13800000 FAVOURING NICHMEN COITD 11-1 NISHONBASHI 3-CHUOKU TOKYO ACCOUN MANCHINMPEX TALIEN COVERING GOODS ASPER CONTRACT 80JNG334ON FOB YOKOHAMA TO TALIEN SHIPMENT LATEST 31ST DEC.1980?CHUNGKUO 　　電開(kāi)證應(yīng)注意：? 　　一、在信用證上以顯著方式加注“電開(kāi)證實(shí)書(shū)”(CABLE CONFIRMATION)章，以防證實(shí)書(shū)寫(xiě)電報(bào)作為兩個(gè)信用證重復(fù)通知使用。 　　二、電文在加編密押后務(wù)必于編押當(dāng)日發(fā)出，以防造成貽誤，使密押失效。電開(kāi)信用證證實(shí)書(shū)可于發(fā)電日或次日以函掛寄出。 　　三、注意發(fā)電日期與信用證上開(kāi)證日期一致。 　　發(fā)電后應(yīng)將一份電抄附在電開(kāi)證證實(shí)書(shū)副本卷上歸檔存查。