紹政辦發(fā)〔2008〕103號 紹興市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)紹興市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法的通知 　 　 各縣（市、區(qū)）人民政府，市政府各部門： 　　《紹興市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 二○○八年六月二十七日 紹興市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法 第一章 總 則 　　第一條 為加快建立和完善紹興市創(chuàng)業(yè)投資體系，扎實(shí)推進(jìn)“創(chuàng)業(yè)富民、創(chuàng)新強(qiáng)市”戰(zhàn)略，切實(shí)規(guī)范紹興市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金）的使用和管理，充分發(fā)揮引導(dǎo)基金的促進(jìn)和扶持作用，根據(jù)《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國家發(fā)改委等十部委〔2005〕第39號令）和《科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》（財(cái)政部、科技部財(cái)企〔2007〕128號文件）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合紹興市實(shí)際，制定本辦法。 　　第二條 本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指主要從事創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)投資、并提供創(chuàng)業(yè)服務(wù)和所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對成熟后通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的企業(yè)組織。 　　本辦法所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè)，是指在紹興市區(qū)注冊設(shè)立，主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以內(nèi)且具備下列條件的非上市公司： 　?。ㄒ唬┚哂歇?dú)立企業(yè)法人資格； 　?。ǘ┞毠と藬?shù)在300人以下，具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例在10%以上； 　?。ㄈ┠赇N售額在3000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開發(fā)的經(jīng)費(fèi)占銷售額的5%以上； 　?。ㄋ模┴?cái)務(wù)管理制度健全，會計(jì)核算規(guī)范； 　　（五）被政府有關(guān)部門認(rèn)定為成長性高新技術(shù)企業(yè)。 　　第三條 引導(dǎo)基金是專門用于扶持創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的政府專項(xiàng)基金，具有政策性、引導(dǎo)性和非營利性。引導(dǎo)基金旨在通過扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立與發(fā)展，引導(dǎo)社會資金加快向創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域集聚。 　　第四條 引導(dǎo)基金管理原則： 　?。ㄒ唬┳裱_、公平、公正的原則； 　?。ǘ┓龀猪?xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合紹興市經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，資金運(yùn)作實(shí)行項(xiàng)目選擇市場化、資金使用公共化、提供服務(wù)專業(yè)化的模式； 　　（三）引導(dǎo)基金出資遵循參股不控股的原則； 　　（四）遵守有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會計(jì)制度。 　　第五條 建立引導(dǎo)基金管理委員會(以下簡稱基金管委會)，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金重大事項(xiàng)的決策和協(xié)調(diào)，并對引導(dǎo)基金的資金投向以及資本運(yùn)營質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)管，但不直接參與引導(dǎo)基金運(yùn)作。其具體事務(wù)由紹興市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理中心（以下簡稱基金管理機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)進(jìn)行管理。 　　第六條 為保證資金安全，基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇一家商業(yè)銀行作為引導(dǎo)基金的資金托管銀行，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的資金保管、撥付、結(jié)算以及日常監(jiān)管工作。資金托管銀行應(yīng)每月向基金管委會出具監(jiān)管報(bào)告。 　　第七條 引導(dǎo)基金的引導(dǎo)方式主要采用階段參股、跟進(jìn)投資和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助，對同一企業(yè)（或項(xiàng)目）原則上只采用一種引導(dǎo)方式。 　　第八條 引導(dǎo)基金總規(guī)模為2億元人民幣，其中：50%用于階段參股，30%用于跟進(jìn)投資，20%用于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助。資金規(guī)模在以后年度可根據(jù)實(shí)際進(jìn)行調(diào)整。 　　第九條 引導(dǎo)基金的資金來源主要包括以下幾個方面： 　?。ㄒ唬┦胸?cái)政預(yù)算安排； 　?。ǘ┈F(xiàn)有扶持企業(yè)發(fā)展的有關(guān)財(cái)政專項(xiàng)資金整合； 　?。ㄈ┛捎糜谝龑?dǎo)創(chuàng)業(yè)投資的其他資金。 　　第十條 在引導(dǎo)基金發(fā)展到一定階段后，可通過國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資擴(kuò)股等方式，吸納金融機(jī)構(gòu)或其他社會資金注資，以實(shí)現(xiàn)引導(dǎo)基金進(jìn)一步的放大效應(yīng)。引導(dǎo)基金退出后獲得的投資分紅和退出收益主要用于引導(dǎo)基金的滾動發(fā)展。 　　第十一條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。引導(dǎo)基金的重點(diǎn)支持對象為在紹興市區(qū)范圍內(nèi)注冊設(shè)立的投資電子信息、生物醫(yī)藥、新能源、新材料和高效農(nóng)業(yè)等符合紹興市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。 第二章 階段參股 　　第十二條 階段參股是指引導(dǎo)基金向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，并在約定的期限內(nèi)退出。引導(dǎo)基金主要支持發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。 　　第十三條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)申請引導(dǎo)基金階段參股，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 　?。ㄒ唬┚哂歇?dú)立企業(yè)法人資格，企業(yè)為公司制的組織形式； 　?。ǘ?shí)收資本（或出資額）在8000萬元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬元人民幣以上，且全體出資人承諾在注冊后3年內(nèi)實(shí)收資本（或出資額）達(dá)到8000萬元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資； 　?。ㄈ┯忻鞔_的投資領(lǐng)域； 　?。ㄋ模┯兄辽?名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級管理人員； 　?。ㄎ澹┯兄辽?個對創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于10%，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資10%以上； 　　（六）管理運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制； 　?。ㄆ撸┴?cái)務(wù)管理制度健全，會計(jì)核算規(guī)范； 　?。ò耍┓稀秳?chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的其他有關(guān)規(guī)定。 　　第十四條 符合本辦法第十三條規(guī)定的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)作為發(fā)起人在紹興市區(qū)發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)時，可以申請引導(dǎo)基金階段參股。 　　第十五條 基金管理機(jī)構(gòu)設(shè)立評審委員會，負(fù)責(zé)對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的階段參股申請和引導(dǎo)基金的支持方案進(jìn)行評審。評審委員會成員由政府有關(guān)部門、創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表以及社會專家組成，組成人數(shù)應(yīng)為單數(shù)。其中，創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表以及社會專家不得少于半數(shù)。 　　第十六條 經(jīng)評審委員會評審?fù)ㄟ^的支持項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)媒體上分期發(fā)布公告，公告發(fā)布之日起的兩周內(nèi)為項(xiàng)目公示期。 　　第十七條 通過評審委員會評審，并經(jīng)媒體公示的支持項(xiàng)目，報(bào)經(jīng)基金管委會批準(zhǔn)后實(shí)施。 　　第十八條 引導(dǎo)基金的參股比例最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)收資本（或出資額）的25%，且不能成為第一大股東。引導(dǎo)基金參股期限一般不超過5年。 　　第十九條 引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行投資時應(yīng)當(dāng)遵循下列原則： 　?。ㄒ唬┩顿Y對象原則上應(yīng)當(dāng)是在紹興市區(qū)范圍內(nèi)注冊設(shè)立的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，投資紹興市區(qū)范圍企業(yè)的資金不低于70%； 　　（二）投資對象僅限于未上市的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。但所投資的未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限。 　　（三）對單個創(chuàng)業(yè)企業(yè)的累計(jì)投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)注冊資金的20%，且原則上不得控股被投資企業(yè)； 　?。ㄋ模┩顿Y對象不屬于合伙或有限合伙企業(yè)； 　?。ㄎ澹┎坏猛顿Y于其他的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。 　　第二十條 基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)委托社會中介機(jī)構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行年度專項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)對引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的監(jiān)督。 　　第二十一條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，自投入后3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓的，其轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于引導(dǎo)基金原始投資額；超過3年的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于引導(dǎo)基金原始投資額與按中國人民銀行公布的轉(zhuǎn)讓時同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和。 第三章 跟進(jìn)投資 　　第二十二條 跟進(jìn)投資是指對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定的投資項(xiàng)目（創(chuàng)業(yè)企業(yè)），引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)共同進(jìn)行股權(quán)投資。 　　第二十三條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在選定投資項(xiàng)目或?qū)嶋H完成投資一年內(nèi)，可以申請跟進(jìn)投資。 　　第二十四條 被跟進(jìn)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)須按照《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行備案。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對投資項(xiàng)目的投資方式應(yīng)當(dāng)為現(xiàn)金出資。 　　第二十五條 基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對跟進(jìn)投資項(xiàng)目的以下內(nèi)容進(jìn)行評審，并提出跟進(jìn)投資的比例和金額。 　?。ㄒ唬┍煌顿Y企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)章程等材料； 　?。ǘ┍煌顿Y企業(yè)上年度會計(jì)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告（新設(shè)立的企業(yè)除外）； 　?。ㄈ┍煌顿Y企業(yè)資產(chǎn)評估報(bào)告（新設(shè)立的企業(yè)除外）； 　?。ㄋ模﹦?chuàng)業(yè)投資企業(yè)已批準(zhǔn)的《投資決策報(bào)告》（副本）； 　?。ㄎ澹﹦?chuàng)業(yè)投資企業(yè)編制的《投資建議書》或《投資分析報(bào)告》； 　?。﹦?chuàng)業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)或其股東簽訂的《投資意向書》； 　?。ㄆ撸┢渌麘?yīng)提供的材料。 　　第二十六條 對于符合條件的跟進(jìn)投資項(xiàng)目，基金管理機(jī)構(gòu)在確認(rèn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)已全部出資后，按雙方協(xié)議要求辦理跟進(jìn)投資的出資手續(xù)，并報(bào)基金管委會備案。 　　第二十七條 引導(dǎo)基金按創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)際投資額30%以下的比例跟進(jìn)投資，出資方式為現(xiàn)金出資，投資價(jià)格與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資價(jià)格相同，每個項(xiàng)目原則上不超過300萬元人民幣。 　　第二十八條 引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)委托共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行管理?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時間等。 引導(dǎo)基金按照投資收益的50%向共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)支付管理費(fèi)和效益獎勵，剩余收益由引導(dǎo)基金收回。 　　第二十九條 引導(dǎo)基金采取跟進(jìn)投資方式形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。 　　第三十條 共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。 　　第三十一條 被跟進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東購買引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格可以按不低于引導(dǎo)基金原始投資額與按轉(zhuǎn)讓時中國人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和確定。同等條件下被跟進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)有優(yōu)先受讓權(quán)。 　　被跟進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東之外的其他投資者購買引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，按上述原則，以公開方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。 第四章 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助 　　第三十二條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助是指引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資損失予以一定的補(bǔ)助。 　　第三十三條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在紹興市區(qū)范圍內(nèi)的創(chuàng)業(yè)投資發(fā)生損失后，可以申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助。 　　第三十四條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助應(yīng)根據(jù)規(guī)定要求提出申請并提供項(xiàng)目投資的相關(guān)證明材料。 　?。ㄒ唬┮淹顿Y企業(yè)匯總表，包括被投資企業(yè)名稱、行業(yè)領(lǐng)域、組織形式、投資金額、投資時間、占股比例等； 　　（二）已投資企業(yè)相關(guān)證明文件，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證復(fù)印件、最近一個月的會計(jì)報(bào)表（資金負(fù)債表、損益表）和資金到位證明等； 　?。ㄈ﹦?chuàng)業(yè)投資企業(yè)編制的《投資決策報(bào)告》（副本）和《投資分析報(bào)告》； 　　（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)簽訂的《投資意向書》和出資證明； 　?。ㄎ澹﹦?chuàng)業(yè)投資企業(yè)經(jīng)向有管理權(quán)限部門備案的文件； 　?。┢渌麘?yīng)提供的材料。 　　第三十五條 基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織有關(guān)專家對風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助申請項(xiàng)目進(jìn)行材料審核和實(shí)地審驗(yàn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助金額，報(bào)基金管委會批準(zhǔn)后實(shí)施。 　　第三十六條 引導(dǎo)基金按照最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助，補(bǔ)助金額最高不超過500萬元人民幣。 第五章 引導(dǎo)基金的監(jiān)管 　　第三十七條 基金管委會和相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)對引導(dǎo)基金的監(jiān)管與指導(dǎo)，按照公共性原則，對引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、政策效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評估。 　　基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受基金管委會和相關(guān)部門的監(jiān)管和指導(dǎo)并定期報(bào)告運(yùn)作情況。 　　第三十八條 基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于每季度末向基金管委會和相關(guān)部門報(bào)送引導(dǎo)基金的資金使用情況，并于每個會計(jì)年度結(jié)束后的4個月內(nèi)提交經(jīng)注冊會計(jì)師審計(jì)的年度會計(jì)報(bào)表。 　　第三十九條　市財(cái)政局負(fù)責(zé)對基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度業(yè)績考核（考核辦法另行制定）。 　　第四十條 本辦法實(shí)施過程中如發(fā)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)有虛假投資套取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助行為的，有關(guān)部門將依法予以追索。 第六章 附 則 　　第四十一條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。 　　第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。