一、臨時(shí)貸款的管理
　　總行對(duì)省級(jí)行（含計(jì)劃單列市分行、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，下同）的借款統(tǒng)一稱為臨時(shí)貸款，劃轉(zhuǎn)的人民銀行分支行原發(fā)放的信用貸款一并納入總行對(duì)分行的臨時(shí)貸款管理，實(shí)行“統(tǒng)借統(tǒng)還、逐級(jí)調(diào)撥、期限管理、靈活調(diào)劑”的管理原則。
　　總行對(duì)分行臨時(shí)貸款分為兩部分管理，一部分是分行向總行借入的臨時(shí)貸款；一部分是１９９４年６月２１日統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)的人民銀行分支行原發(fā)放的信用貸款。
　?。ㄒ唬┛傂袨榻鉀Q分行的臨時(shí)性或季節(jié)性資金困難，而給省級(jí)行發(fā)放的臨時(shí)貸款，嚴(yán)格實(shí)行期限管理，執(zhí)行期限利率。貸款期限分為三個(gè)月及以下、三個(gè)月至六個(gè)月、六個(gè)月至一年三種（以三個(gè)月及以下的期限為主），分別執(zhí)行年息為１０．４４％、１０．６２％、１０．８０％三個(gè)利率檔次，遇國(guó)家調(diào)整利率時(shí)再做相應(yīng)調(diào)整。對(duì)這部分臨時(shí)貸款各借款行必須按照國(guó)家的金融政策，根據(jù)總行對(duì)信貸資金管理的要求，按臨時(shí)貸款申請(qǐng)報(bào)告用途合理運(yùn)用并保證到期按時(shí)歸還，運(yùn)用中如出現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向總行報(bào)告。對(duì)這部分臨時(shí)貸款到期要求歸還，一般不辦理展期。遇特殊情況需展期的，應(yīng)提前５天向總行提出書(shū)面展期申請(qǐng)，經(jīng)總行批準(zhǔn)后方可辦理展期手續(xù)。未經(jīng)總行批準(zhǔn)展期，逾期不還的按每日５／１００００計(jì)收罰息；
　?。ǘ﹦澽D(zhuǎn)到總行的人民銀行再貸款，總行按一年期的臨時(shí)貸款管理，執(zhí)行人民銀行對(duì)商業(yè)銀行同檔次再貸款利率。這部分臨時(shí)貸款主要用于彌補(bǔ)各分行原有的信貸資金缺口，總行將視各行的業(yè)務(wù)發(fā)展和資金自給的狀況，并根據(jù)人民銀行每年下達(dá)的收貸任務(wù)。適時(shí)調(diào)整這部分臨時(shí)貸款的余額；
　?。ㄈ└餍幸⑴R時(shí)貸款臺(tái)帳登記制度和臨時(shí)貸款檔案管理制度，強(qiáng)化調(diào)控措施，加強(qiáng)內(nèi)部管理。

　二、臨時(shí)貸款的發(fā)放條件
　?。ㄒ唬┬刨J資金使用正常合理；
　?。ǘ┵J款投向符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的要求；
　?。ㄈ┫到y(tǒng)內(nèi)存款準(zhǔn)備金及時(shí)足額上繳；
　?。ㄋ模┎鸾栀Y金比例在規(guī)定的限額以內(nèi)；
　?。ㄎ澹┻€貸情況好。

　三、臨時(shí)貸款的申請(qǐng)
　　各省級(jí)行向總行要求借入臨時(shí)貸款時(shí)，必須提供有下列內(nèi)容的書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告：
　?。ㄒ唬┰谥袊?guó)人民銀行的備付金情況；
　?。ǘ┵Y金營(yíng)運(yùn)情況，即審批表所列項(xiàng)目的增減變化情況；
　?。ㄈ┻€款的資金來(lái)源和計(jì)劃安排。

　四、臨時(shí)貸款的審批、發(fā)放和收回
　?。ㄒ唬┡R時(shí)貸款的審批
　?。保畬徟鷥?nèi)容：①臨時(shí)貸款需求的真實(shí)性與迫切性；②信貸資金管理的科學(xué)性與效益性；③還款來(lái)源的計(jì)劃性與可靠性。
　?。玻畬徟鷻?quán)限，省級(jí)行對(duì)轄內(nèi)臨時(shí)貸款的審批權(quán)限由各行自定。
　?。常畬徟绦颍孩俳?jīng)辦處（科）填制中國(guó)銀行臨時(shí)貸款審批表（見(jiàn)附件）并提出初審意見(jiàn)；②部（處）領(lǐng)導(dǎo)簽署審批意見(jiàn)；③超權(quán)限的送行領(lǐng)導(dǎo)批示。
　?。ǘ┵J款發(fā)放
　　臨時(shí)貸款批準(zhǔn)后，計(jì)劃部門(mén)即根據(jù)申請(qǐng)行的要求填制“臨時(shí)貸款調(diào)撥單”通知會(huì)計(jì)部門(mén)劃款?？?、分行間臨時(shí)貸款使用“９１７１”會(huì)計(jì)科目核算。
　?。ㄈ┵J款歸還
　　１．臨時(shí)貸款到期，各分行必須按期歸還，同時(shí)將還款日、還款金額通知總行綜合計(jì)劃部，總行將根據(jù)分行的還款進(jìn)度確定各行的信譽(yù)情況，作為今后總行審批分行借款的參考因素之一。
　　２．利息清算：對(duì)第一部分臨時(shí)貸款采取利隨本清的結(jié)息方式，若總行批準(zhǔn)分行某筆借款展期，則由借款行將原到期日利息主動(dòng)上劃總行（相當(dāng)于借新還舊）；對(duì)第二部分臨時(shí)貸款采取按季結(jié)息的方式，由分行交利息于每季２０日前通過(guò)人民銀行主動(dòng)上劃總行。

附件：二　　　　　　　　 中國(guó)銀行臨時(shí)貸款審批表

申請(qǐng)行：　　　　申請(qǐng)日期：　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬(wàn)元

┌────────────────┬─────────────────┐
│　　　　資　金　來(lái)　源　　　　　│　　　　　資　金　運(yùn)　用　　　　　│
├─────────┬──┬───┼──────────┬──┬───┤
│　　　項(xiàng)　　目　　│余額│比上年│　　　項(xiàng)　　目　　　│余額│比上年│
│　　　　　　　　　│　　│增減　│　　　　　　　　　　│　　│增減　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│1.各項(xiàng)存款　　　　│　　│　　　│1.各項(xiàng)貸款　　　　　│　　│　　　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│2.借入資金　　　　│　　│　　　│2.拆出資金　　　　　│　　│　　　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│①向總行借入　　　│　　│　　　│其中：系統(tǒng)內(nèi)拆出　　│　　│　　　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│②向系統(tǒng)內(nèi)借入　　│　　│　　　│3.繳存總行存款準(zhǔn)備金│　　│　　　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│③其他途徑借入　　│　　│　　　│4.繳存人行存款準(zhǔn)備金│　　│　　　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│3.欠總行聯(lián)行匯差　│　　│　　　│5.人行存款及庫(kù)存現(xiàn)金│　　│　　　│
├─────────┼──┼───┼──────────┼──┼───┤
│4.其他　　　　　　│　　│　　　│6.上存總行聯(lián)行資金　│　　│　　　│
├─┬───────┴──┴───┴──────────┴──┴───┤
│附│１．本次申請(qǐng)臨時(shí)貸款金額　　　　萬(wàn)元，期限　　　　月　　　　　　│
│列│２．本次申請(qǐng)臨時(shí)貸款的主要用途　　　　　　　　　　　　　　　　　│
├─┼─────────┬─┬─────────┬─┬────────┤
│經(jīng)│　　　　　　　　　│部│　　　　　　　　　│行│　　　　　　　　│
│辦│　　　　　　　　　│（│　　　　　　　　　│領(lǐng)│　　　　　　　　│
│處│　　　　　　　　　│處│　　　　　　　　　│導(dǎo)│　　　　　　　　│
│（│　　　　　　　　　│）│　　　　　　　　　│審│　　　　　　　　│
│科│　　　　　　　　　│領(lǐng)│　　　　　　　　　│批│　　　　　　　　│
│）│　　　　　　　　　│導(dǎo)│　　　　　　　　　│意│　　　　　　　　│
│初│　　　　　　　　　│審│　　　　　　　　　│見(jiàn)│　　　　　　　　│
│審│簽字：　　　　　　│批│簽字：　　　　　　│　│簽字：　　　　　│
│意│　　　年　月　日　│意│　　　年　月　日　│　│　　　年　月　日│
│見(jiàn)│　　　　　　　　　│見(jiàn)│　　　　　　　　　│　│　　　　　　　　│
├─┼─────────┴─┴─────────┴─┴────────┤
│備│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
│　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
│注│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
└─┴────────────────────────────────┘