發(fā)改外資[2007]254號(hào) 國家發(fā)展改革委、國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)備案管理的通知 各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委、經(jīng)貿(mào)委（經(jīng)委）、外匯管理分局： 為規(guī)范境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外投資者轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)有關(guān)外債管理，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，提高不良資產(chǎn)處置效率，積極防范和化解處置過程出現(xiàn)的外債風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國不良資產(chǎn)處置市場(chǎng)的健康、有序發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向境外投資者轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)，形成境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外負(fù)債，轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要參照《外債管理暫行辦法》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部、國家外匯管理局令第28號(hào)）的規(guī)定，向國家發(fā)展改革委和國家外匯管理局申報(bào)并納入外債管理。 二、國家發(fā)展改革委會(huì)同國家外匯管理局根據(jù)我國外債結(jié)構(gòu)、國際收支狀況、國內(nèi)不良債權(quán)規(guī)模和處置市場(chǎng)發(fā)展情況，對(duì)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)形成的外債進(jìn)行管理。 三、從事對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年11月30日前向國家發(fā)展改革委報(bào)送下一年度對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)計(jì)劃，包括現(xiàn)有不良債權(quán)基本情況、下一年度擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓債權(quán)及擬轉(zhuǎn)讓債權(quán)回收情況預(yù)測(cè)。 四、按照《金融資產(chǎn)管理公司條例》（國務(wù)院令第297號(hào)）和財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)等部門有關(guān)規(guī)定，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)應(yīng)遵循公開、公正、公平的原則，對(duì)外轉(zhuǎn)讓行為發(fā)生前，對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在省級(jí)及省級(jí)以上經(jīng)濟(jì)類或綜合類新聞媒體發(fā)布明確的處置公告，原則上所有轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)采取招標(biāo)、拍賣、公開競(jìng)價(jià)等公開方式并采取境外投資者一次性付清全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款形式進(jìn)行交易。 五、對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)中不得含有我國各級(jí)政府及其所屬行政部門作為債務(wù)人或提供擔(dān)保的債權(quán)，不得含有《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中禁止類項(xiàng)目和涉及國家安全行業(yè)的企業(yè)的債權(quán)，以及其它法律法規(guī)禁止對(duì)外轉(zhuǎn)讓的債權(quán)。 六、參與不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的境外投資者不得惡意對(duì)外披露和做出有損于我國外債償還信譽(yù)的行為，不得以任何方式向我國各級(jí)政府及其所屬行政部門追索債務(wù)。 七、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)協(xié)議簽訂后20個(gè)工作日內(nèi)，將對(duì)外轉(zhuǎn)讓債權(quán)有關(guān)情況報(bào)送國家發(fā)展改革委備案（一式三份），同時(shí)抄報(bào)財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)。備案材料應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一）對(duì)外轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)情況（賬面本金、利息總額，地域分布）； （二）對(duì)外轉(zhuǎn)讓協(xié)議； （三）在新聞媒體上公開發(fā)布的處置公告復(fù)印件； （四）境外投資者經(jīng)認(rèn)證的企業(yè)注冊(cè)證明，境外投資者的有關(guān)書面承諾和境外投資者資信業(yè)績情況的證明文件。以境外特殊目的公司形式購買不良債權(quán)，不能充分證明境外投資者資信業(yè)績狀況的，要提供控股母公司的證明文件； （五）公證機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)讓過程出具的公證書（不良債權(quán)簡(jiǎn)況，轉(zhuǎn)讓方式，參與轉(zhuǎn)讓的主要境內(nèi)外投資者，相關(guān)報(bào)價(jià)）； （六）律師事務(wù)所出具的法律意見書； （七）國家發(fā)展改革委要求的其它材料。 八、國家發(fā)展改革委如認(rèn)為備案材料不全或者不符合有關(guān)要求，應(yīng)在收到備案材料5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，要求澄清、補(bǔ)充相關(guān)情況和文件，或?qū)ο嚓P(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。經(jīng)告知后境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在20個(gè)工作日內(nèi)不能提供完整備案材料，或違反本通知規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，國家發(fā)展改革委應(yīng)向?qū)ν廪D(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出具不予備案通知書，說明不予備案的理由。國家發(fā)展改革委在收到完整備案材料后20個(gè)工作日內(nèi)，向?qū)ν廪D(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出具備案確認(rèn)書。 九、對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到國家發(fā)展改革委出具的備案確認(rèn)書15個(gè)工作日內(nèi)，向國家外匯管理局報(bào)送轉(zhuǎn)讓涉及匯兌問題的相關(guān)文件和國家發(fā)展改革委出具的備案確認(rèn)書。國家外匯管理局審核同意后，出讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)到指定外匯管理分局辦理收入結(jié)匯手續(xù)，受讓不良債權(quán)的境外投資者或其代理機(jī)構(gòu)到指定外匯管理分局辦理不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓備案登記手續(xù)。 十、以境外投資方式處置不良債權(quán)項(xiàng)目，應(yīng)按照《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第21號(hào)）和相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理。 十一、境外投資者和對(duì)外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)以虛假材料等不正當(dāng)手段取得備案確認(rèn)和辦理債權(quán)轉(zhuǎn)讓備案登記的，國家發(fā)展改革委、國家外匯管理局將撤銷對(duì)該項(xiàng)備案確認(rèn)和對(duì)外債權(quán)轉(zhuǎn)讓備案登記。 十二、境外投資者惡意對(duì)外披露和做出有損于我國外債償還信譽(yù)的行為，或通過不良債權(quán)交易從事洗錢等違法犯罪活動(dòng)，以及從事其它嚴(yán)重違反本《通知》規(guī)定活動(dòng)的，經(jīng)查實(shí)，由國家發(fā)展改革委會(huì)同國家外匯管理局禁止境外投資者購買境內(nèi)不良債權(quán)，構(gòu)成犯罪的將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。 十三、香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)的投資者參與祖國內(nèi)地不良債權(quán)處置的，參照本通知執(zhí)行。 十四、本《通知》由國家發(fā)展改革委、國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。此前其它規(guī)定與有本《通知》抵觸的，以本《通知》為準(zhǔn)。 十五、上述規(guī)定自2007年4月1日起執(zhí)行。 國家發(fā)展改革委 國家外匯管理局 二○○七年二月一日