幾名大貨車司機(jī)先后設(shè)立多家空殼公司，從2006年至2010年年初自稅務(wù)部門以3.33%的低利率領(lǐng)取貨物運(yùn)輸發(fā)票，再以4%～5.5%的高利率向其他貨運(yùn)司機(jī)大量虛開(kāi)發(fā)票，從中賺取差額，共計(jì)虛開(kāi)運(yùn)輸發(fā)票4000多份，涉案金額上億元，涉案稅額3000多萬(wàn)元。近日，萊山公安經(jīng)偵部門歷時(shí)一年多，在全國(guó)31個(gè)省市范圍內(nèi)搜集證據(jù)，一舉摧毀了一個(gè)以河南人為首的犯罪團(tuán)伙，抓獲犯罪嫌疑人7名。

皮包公司一年竟有2000萬(wàn)元營(yíng)業(yè)額

2009年10月，萊山公安分局經(jīng)偵大隊(duì)在辦理一起出售非法制造的假發(fā)票案件中，從一涉案人員處獲悉，一貨物運(yùn)輸有限公司在2006年11月為一貨運(yùn)司機(jī)虛開(kāi)了一份3.78萬(wàn)元的貨運(yùn)發(fā)票。

辦案民警進(jìn)一步了解后得知，該貨運(yùn)司機(jī)從未見(jiàn)過(guò)這家公司有任何的貨運(yùn)車輛和運(yùn)輸業(yè)務(wù)，只是在萊山區(qū)石溝屯小區(qū)內(nèi)租了一處房屋，由兩名女子對(duì)外開(kāi)票，完全就是個(gè)皮包公司。經(jīng)調(diào)查，僅2006年至2007年，這家所謂的運(yùn)輸公司就向有關(guān)部門呈報(bào)經(jīng)營(yíng)收入近2000萬(wàn)元，該公司根本不可能有如此大的運(yùn)輸業(yè)務(wù)量，有虛開(kāi)貨運(yùn)發(fā)票重大嫌疑。

兄弟二人想歪招連開(kāi)空殼公司

萊山公安分局成立專案組對(duì)那處出租屋進(jìn)行了突擊檢查卻撲了個(gè)空，這家公司已搬走數(shù)月。

【分析】

民警隨后到工商局調(diào)查涉案單位的工商注冊(cè)資料，以此確定涉案單位的相關(guān)責(zé)任人，同時(shí)聯(lián)合市國(guó)稅、市地稅稽查部門調(diào)取了該涉案公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料。專案組成員分成多個(gè)小組，到萊山、幸福、黃務(wù)等經(jīng)常發(fā)生運(yùn)輸業(yè)務(wù)的企業(yè)摸排調(diào)查，根據(jù)企業(yè)收取到的虛開(kāi)運(yùn)輸發(fā)票上入手，調(diào)查運(yùn)輸業(yè)務(wù)承運(yùn)人。隨著案件偵辦工作的不斷深入，由劉某歷、劉某斌兄弟倆和董某等人組成的虛開(kāi)貨物運(yùn)輸發(fā)票的犯罪團(tuán)伙的內(nèi)幕被逐漸揭開(kāi)。

該團(tuán)伙共由7人組成，形成了一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈條。經(jīng)查實(shí)，嫌犯劉某歷老家河南，一直在煙臺(tái)跑貨運(yùn)，是一名大貨車司機(jī)。之前由于每次跑貨運(yùn)都要開(kāi)發(fā)票，從別處聽(tīng)說(shuō)虛開(kāi)發(fā)票可以省錢，就想自己開(kāi)一家空殼公司撈錢。

劉某歷在2006年注冊(cè)了煙臺(tái)市某某海貨物運(yùn)輸有限公司，開(kāi)始從地稅局認(rèn)購(gòu)運(yùn)輸發(fā)票對(duì)外虛開(kāi)。2007年8月份，劉某歷將該公司轉(zhuǎn)讓給嫌犯董某。該公司在2008年就被注銷，但嫌犯的非法行為并沒(méi)有終止，根據(jù)劉某歷、董某及其周邊相關(guān)人員信息，民警又查出劉某歷于2006年11月7日在煙臺(tái)市工商局萊山分局注冊(cè)成立了煙臺(tái)市某某豪貨物運(yùn)輸有限公司，并先后雇用任某、劉某歷的表妹劉某梅對(duì)外虛開(kāi)運(yùn)輸發(fā)票。2008年9月9日，劉某歷又找到了在老家的親哥劉某彬在煙臺(tái)市工商局萊山分局注冊(cè)成立了煙臺(tái)某某**物運(yùn)輸有限公司，帶上表妹劉某梅一起干起這個(gè)行當(dāng)。偵查員發(fā)現(xiàn)，芝罘區(qū)人呂某、于某成了這個(gè)組織的拉客人，從劉某歷、董某、劉某彬等人處虛開(kāi)運(yùn)輸發(fā)票賺取差價(jià)。

走遍31個(gè)省份到3000余家企業(yè)調(diào)查取證

隨著嫌犯的基本信息被民警掌握后，專案組決定對(duì)該團(tuán)伙進(jìn)行抓捕，但是該團(tuán)伙人數(shù)較多、結(jié)構(gòu)復(fù)雜，成員之間聯(lián)系頻繁，在抓捕過(guò)程中必須把握好最佳時(shí)機(jī)，防止有魚(yú)漏網(wǎng)。2010年1月27日，民警經(jīng)過(guò)兩個(gè)多月的布控撒下大網(wǎng)，分5個(gè)小組同時(shí)行動(dòng)，每個(gè)小組控制一個(gè)嫌犯的藏匿窩點(diǎn)，凌晨5時(shí)許，各小組陸續(xù)進(jìn)入預(yù)定地點(diǎn)守候，9時(shí)抓捕行動(dòng)開(kāi)始。在一小時(shí)之內(nèi)，嫌犯劉某歷、劉某彬、董某、劉某梅、任某相繼落網(wǎng)。

嫌犯抓到了，但是另一個(gè)嚴(yán)峻的問(wèn)題擺在了民警面前，就是調(diào)查取證?！罢鏇](méi)想到調(diào)查取證難度會(huì)如此之大，我們?cè)谥ヮ穮^(qū)范圍內(nèi)就調(diào)查了200多家企業(yè)，煙臺(tái)市當(dāng)?shù)仄髽I(yè)近千家，開(kāi)出的發(fā)票已經(jīng)遍布全國(guó)31個(gè)省份3000余家企業(yè)，這個(gè)案子由我們4名民警整整辦理了一年多，光案卷就有100多本?！泵窬?偉告訴記者。

近日，該團(tuán)伙將被移交市中級(jí)人民檢察院準(zhǔn)備起訴。