一、債務資金的風險對公司的影響?

債務資金對公司影響應該有足夠的認識，象“水能載舟，水亦能復舟”一樣，債務對公司的發(fā)展，有幫襯與促進作用。同時，也可能帶來副面的影響與消極的作用。負債率過高，公司要為此負出資金的成本及利息費用也高，管理債務資金也要花相當?shù)木?，應付舉債與還債方面的雜事會讓管理者疲憊不堪，如應付或操作不當，還會有失公司信譽與利益。如公司出具了銀行本票、債權(quán)人到銀行去貼現(xiàn)。公司存在銀行的資金不足以兌取時，公司的生產(chǎn)經(jīng)營其它方面需要的資金，就會受之影響?？傊?，過高的負債，隨時都會給企業(yè)造成風險或困難。過高的負債，還可能導致公司被債權(quán)人“吞并”。

二、公司如何管理債務？

公司債務的籌劃

一個合格的管理者，都必須是籌劃資金、駕馭債務資金的能手，任何一個成功的企業(yè)，都必須首先在規(guī)劃債務的“前途”方面獲得成功。

在舉債階段，要審核債務產(chǎn)生的合法性、合理性、必然性，對公司發(fā)展有積極影響的債務資金，企業(yè)又能夠消化并按期償付的債務資金，方可接納。債務資金進入公司后，要規(guī)范核算，加強監(jiān)督，嚴格考核，科學安排“債務”的前途：

1、主動清償債務。

按債務的種類、金額、約定的結(jié)算期限，主動安排資金，及時或提前還債，盡可能節(jié)省債務資金的產(chǎn)生資金成本與費用。

2、進行債務重組。

充分調(diào)研市場，獲取有利的經(jīng)濟信息，運用合理合法的方式進行“債務重組”。或以資產(chǎn)抵消債務、或以應收賬款抵消債務、或以相應的股權(quán)或債權(quán)償還債務、或以還需用的固定資產(chǎn)償還債務、或以勞務抵償債務。爭取以閑置的資產(chǎn)來抵消所應償還的債務，優(yōu)化公司的資金結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)負債比例，從而獲得一石二鳥的功效。

3、將債務轉(zhuǎn)化為資本。

在無資金還債時，公司要積極與債權(quán)人溝通，及時將債務轉(zhuǎn)化為資本(股本)。這樣，既可以吸收債權(quán)人參與公司管理，引進先進的管理模式與成功的管理經(jīng)驗，又可以調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)負債率，節(jié)省債務資金應該承擔的利息支出。同時，還可以克服債務的消極影響，轉(zhuǎn)變資金供應的渠道，增強企業(yè)抗御財務風險的能力，更好地參與市場競爭，能夠確保公司的穩(wěn)定與發(fā)展，確保國家、企業(yè)投資人、債權(quán)人、職工及企業(yè)的相關方通過債務籌劃獲得更多的經(jīng)濟收益。