一、差旅費

1.外出辦事人員報銷差旅費時，在報銷單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準務(wù)”，否則不予報銷。

2.報銷差旅費時，出差人員應(yīng)認真填寫報銷單，寫明出差路線，注明各路段開支的費用，便于領(lǐng)導和財會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者，財會人員應(yīng)要求重新填寫，否則可以拒收報銷費。

3.出差路線需要合理，繞道交通費不予報銷。必須繞道的，要經(jīng)過公司負責人同意后，方能報銷。

4.出差人員需乘坐公共汽車的，以中巴交通費為標準。如確需乘坐“的士”的，需經(jīng)領(lǐng)導批準后，方能報銷。無公司共汽車的路段落，可以報銷摩托車費。

5.出差人員不能及時回店就餐的，可憑發(fā)票，每人每餐報銷不可超過15元的誤餐補助。出差職工一般不得報銷招待費。

6.報銷罰款時，要分清責任，報銷公司應(yīng)該負責全部或一部分的罰款。

7.報銷時間。出差人員在出差回后的第二天，向財務(wù)部門報銷有關(guān)費用先故推遲時間的，財務(wù)部門可以不受理。

8.報銷手續(xù)。出差人員填寫報銷單后，交會計審核，經(jīng)指定的批準人簽名或蓋章后，將報銷單據(jù)交給出納員付款。

二、辦公費

1.辦公用品由公司統(tǒng)一購買，職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。保管人員實行辦公用品領(lǐng)用登記簿，進行登記。

2.公司員工一般不得報銷辦公費用。

3.保管人員為保證工作需要，應(yīng)及時購買辦公用品。購買前，預先編制購物申請清單，經(jīng)批準后購買。辦公用品購回以后，由出納人員監(jiān)督驗收入庫，由保管員、出納員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。

4.月結(jié)支付費用時，要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。

三、材料及維修費用

1.倉庫保管員必須健全物資進出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進的材料、物資，使用物資驗收單驗收入庫。

2.購進的不需要入庫的維修物資，也要通過驗收，在入庫單上注明“未入庫使用”。

3.所購物資，如果是月結(jié)付款的，應(yīng)在送貨單上附上驗收入庫單，以便結(jié)賬核對。

4.分次報銷費用的，應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報刊財會部門報賬，無驗收入庫單的不予報銷。

5.維修部人員，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請單，經(jīng)審核批準后方可購買。

6.需要外修的機器及另部件，經(jīng)批準后送外維修，修理完回收交付使用時，需經(jīng)使用部門負責人驗收。報銷費用時，附上驗收單，方能報銷。

7.因支付的材料，物資及維修費用數(shù)額較大，應(yīng)取得合法憑證。

四、伙食費

1.因現(xiàn)有的生活水平上，每人每天控制在8元以內(nèi)的結(jié)算報銷伙食費。

2.食堂物資采購由廚房職工負責，由公司指定人員監(jiān)督驗收，并在發(fā)票上共同簽名，據(jù)以報銷。

3.在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上，每季度(或半年)根據(jù)市場物價下降水平，作適當調(diào)整。

4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經(jīng)濟效益不斷提高的前提下，對職工的伙食費也將逐步有所增加。

5.以上暫行規(guī)定，應(yīng)在今后的實施過程中，不斷補充、完善。