在當代這個社會,存在著許多的經(jīng)濟犯罪,在我們的現(xiàn)實生活中,逃匯罪就是一種比較嚴重的經(jīng)濟類型犯罪,但是許多人對此都不是很了解,比如說根據(jù)我國的相關(guān)法律的規(guī)定逃匯罪數(shù)額是怎樣的?那么,接下來小編將為大家詳細的介紹一下相關(guān)的知識。
一、 立案標準
公司、企業(yè)或者其他單位,違反國家規(guī)定,擅自將外匯存放境外,或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外,單筆在二百萬美元以上或者累計數(shù)額在五百萬美元以上的,應予立案追訴。
二、 犯罪構(gòu)成
1、 犯罪主體要件
本罪的主體是特殊主體,即只有公司、企業(yè)或其他單位才能構(gòu)成本罪。本條規(guī)定逃匯罪的主體為國有單位,但 《全國人民代表大會常務委員會關(guān)于懲治騙購外匯、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》將本條已作了相應修改,其中對主體范圍作了擴充。
2、犯罪主觀方面
本罪在主觀方面只能由故意構(gòu)成。過失不構(gòu)成本罪。也就是說,行為人必須認識到自己的行為是在逃匯。當然,這種認識并不需要行為人了解關(guān)于逃匯的具體法規(guī),只要行為人知道自己的行為是違法即可。
本罪雖然是故意犯罪,但并不以牟利為目的。
3、犯罪客體要件
本罪侵害的客體是國家的外匯管理制度。根據(jù)1996年1月29日中華人民共和國國務院令第193號發(fā)布,根據(jù)1997年1月I4日《國務院關(guān)于修改 (中華人民共和國外匯管理條例)的決定》修正的《中華人民共和國外匯管理條例》規(guī)定,外匯是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn):
(1)外國貨幣,包括紙幣、鑄幣;
(2)外幣支付憑證,包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等;
(3)外幣有價證券,包括政府債券、公司債券、股票等;
(4)特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位;
(5)其他外匯資產(chǎn)。
我國外匯管理制度主要包括經(jīng)常項目和資本項目管理大部分。
(1)經(jīng)常項目外匯管理
所謂經(jīng)常項目,是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項目,包括貿(mào)易收支、勞務收支、單方面轉(zhuǎn)移等。境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目外匯收入必須調(diào)回境內(nèi),不得違反國家有關(guān)規(guī)定將外匯擅自存放在境外。境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目外匯收入,應當按照國務院關(guān)于結(jié)匯、售匯及付匯管理的規(guī)定賣給外匯指定銀行,或者經(jīng)批準在外匯指定銀行開立外匯帳戶。境內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)常項目用匯,應當按照國務院關(guān)于結(jié)匯、售匯及付匯管理的規(guī)定,持有效憑證和商業(yè)單據(jù)向外匯指定銀行購匯支付。境內(nèi)機構(gòu)的出口收匯和進口付匯,應當按照國家關(guān)于出口收匯核銷管理和進口付匯核銷管理的規(guī)定辦理核銷手續(xù)。
(2)資本項目外匯管理
所謂資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目,包括直接投資、各類貸款、證券投資等。境內(nèi)機構(gòu)的資本項目外匯收入,除國務院另有規(guī)定外,應當調(diào)回境內(nèi)。境內(nèi)機構(gòu)的資本項目外匯收入,應當按照國家有關(guān)規(guī)定在外匯指定銀行開立外匯帳戶;賣給外匯指定銀行的,須經(jīng)外匯管理機關(guān)批準。境內(nèi)機構(gòu)向境外投資,在向?qū)徟鞴懿块T申請前,由外匯管理機關(guān)審查其外匯資金來源;經(jīng)批準后,按照國務院關(guān)于境外投資外匯管理的規(guī)定辦理有關(guān)資金匯出手續(xù)。
逃匯罪指的是將外匯運往境外或者將外匯存入境內(nèi),至于數(shù)額標準,應該是單筆在200萬元以上,或者是累計在500萬元以上,當然要想構(gòu)成此罪的還需要具備一些其它的條件,比如說需要造成嚴重的社會危害的。
信用證詐騙罪的構(gòu)成要件是什么
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