儲(chǔ)蓄合同在《中華人民共和國(guó)合同法》中沒(méi)有規(guī)定，因此，儲(chǔ)蓄合同是無(wú)名合同。在現(xiàn)實(shí)生活中，我們公民個(gè)人經(jīng)常要與銀行打交道，或存款或取款，存款、取款的行為過(guò)程，就是儲(chǔ)蓄合同產(chǎn)生與消滅的過(guò)程，儲(chǔ)蓄合同的性質(zhì)如何、它的內(nèi)容如何確定、特征如何，中外學(xué)者，大陸法系與英美法系對(duì)儲(chǔ)蓄合同性質(zhì)有爭(zhēng)議，我國(guó)學(xué)者也有爭(zhēng)議，如儲(chǔ)蓄合同是屬民法調(diào)整還是屬于經(jīng)濟(jì)法調(diào)整其性質(zhì)到底如何確定，仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智。因?yàn)閮?chǔ)蓄合同是一種無(wú)名合同，它與廣大人民群眾的生活，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)如此密切，如果公民與儲(chǔ)蓄金融機(jī)構(gòu)發(fā)生糾紛，審判機(jī)關(guān)如何確定其性質(zhì)并作出判決，這都需要我們法律人對(duì)儲(chǔ)蓄合同性質(zhì)及相關(guān)內(nèi)容作出細(xì)致的研究，因此，研究?jī)?chǔ)蓄合同的性質(zhì)及有關(guān)理論意義重大。

一、儲(chǔ)蓄合同實(shí)質(zhì)上是存款合同。

1.什么是儲(chǔ)蓄合同。儲(chǔ)蓄合同又叫儲(chǔ)蓄存款合同。在定義儲(chǔ)蓄合同之前先搞清楚什么是儲(chǔ)蓄。1992年12月11日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第3條規(guī)定：“本條例所稱(chēng)儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)具存折或者存單作為憑證，個(gè)人憑存折或者存單可以支取存款本金和利息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動(dòng)?！北本┐髮W(xué)吳*攀教授認(rèn)為： “存款合同（筆者注：儲(chǔ)蓄合同）是存款人與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)之間訂立的客戶(hù)將資金存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)具存單或存折給存款人，存入資金由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)支配，存款人按約定到儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)支取本息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)有義務(wù)按照約定無(wú)條件支付本息給存款人的協(xié)議。”⑴吳*攀教授定義的存款合同實(shí)際上是儲(chǔ)蓄合同。

2.什么是存款合同。

筆者認(rèn)為，存款合同是存款人將金錢(qián)、外幣或者票據(jù)存入金融機(jī)構(gòu)，存款人與金融機(jī)構(gòu)之間形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

3.存款合同與儲(chǔ)蓄合同的關(guān)系。

存款合同包含儲(chǔ)蓄合同。從邏輯上講，存款合同外延包含儲(chǔ)蓄合同外延。存款合同分為單位存款合同和儲(chǔ)蓄合同。存款合同與儲(chǔ)蓄合同的區(qū)別為：首先，從存款主體上看，存款合同的主體既包括城鄉(xiāng)居民個(gè)人，也包括法人，非法人單位；而儲(chǔ)蓄合同的主體僅包括城鄉(xiāng)居民個(gè)人?！秲?chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第3條第2款的規(guī)定：“任何單位和個(gè)人不得將公款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款。”中國(guó)人*銀行關(guān)于執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定第1條規(guī)定：“儲(chǔ)蓄存款是指?jìng)€(gè)人所有的存入在中國(guó)境內(nèi)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的人民幣或外幣存款。”這表明，儲(chǔ)蓄存款的主體是個(gè)人；其次，存款合同的標(biāo)的物是現(xiàn)金、外幣、票據(jù)。儲(chǔ)蓄合同的標(biāo)的物是現(xiàn)金與外幣；再次，存款合同的金融機(jī)構(gòu)主要包括以下幾類(lèi)：第一、國(guó)有商業(yè)銀行。主要有中國(guó)工*銀行、中國(guó)建*銀行、中國(guó)農(nóng)*銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)投資銀行。第二、改革開(kāi)放后新批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)性和股份制、合作制銀行。主要有交*銀行、招商銀行、中信實(shí)業(yè)*行、光大銀行、深圳發(fā)*銀行、浦東發(fā)展銀行、華夏銀行、福建興*銀行。第三、信用合作社。主要有農(nóng)村信用社和城市信用合作社或城市合作銀行（商業(yè)銀行）。中國(guó)人*銀行關(guān)于《執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉若干規(guī)定》第二條規(guī)定：“儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是經(jīng)中國(guó)人*銀行及分支機(jī)關(guān)批準(zhǔn)各銀行以及城市信用社、農(nóng)村信用社和郵政行業(yè)依法辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。”除上述存款合同中說(shuō)明的金融機(jī)構(gòu)外，還包括郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，但中國(guó)投資銀行除外。投資者為投資證券交易所上市公司存入證券公司的金錢(qián)是存款合同但不屬于儲(chǔ)蓄合同。但投資者存入證券公司的存款合同與存入金融的存款合同在資金使用上有差別，不完全相同。儲(chǔ)蓄合同是存款合同的一種，從某種意義上（一定范圍內(nèi)）儲(chǔ)蓄存款合同就是存款合同。

二、調(diào)整儲(chǔ)蓄合同所適用的法律、行政法規(guī)及司法解釋。

目前專(zhuān)門(mén)調(diào)整儲(chǔ)蓄合同的法律還沒(méi)有，但調(diào)整儲(chǔ)蓄合同適用普通法及特別法、行政法規(guī)、司法解釋有《中華人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《商業(yè)銀行法》、及最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛的若干規(guī)定》、中國(guó)人*銀行關(guān)于《執(zhí)行《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定》。

三、存款合同的性質(zhì)。

要弄清楚儲(chǔ)蓄合同的性質(zhì)，只要弄清楚存款合同性質(zhì)即可。對(duì)于存款合同的性質(zhì)，大陸法系國(guó)家和英美法系國(guó)家有不同的認(rèn)識(shí)：

1.大陸法系國(guó)家認(rèn)為存款合同是消費(fèi)寄托合同，也就是消費(fèi)保管合同。大陸法系國(guó)家認(rèn)為是以金融機(jī)構(gòu)為受寄人（即保管人）以存款人為寄托人，以金錢(qián)為標(biāo)的的消費(fèi)寄托。例如史*寬先生認(rèn)為，“惟消費(fèi)寄托作為寄托之一種契約，當(dāng)事人之意思非以使用代替物為目的，而系以保管為目的，雖非保管其物本身，而系保管其價(jià)值，然仍不失為以保管為目的之契約。例如銀行存款為消費(fèi)寄托，而銀行放款為消費(fèi)借貸。”⑵寄托合同又稱(chēng)保管合同。寄托合同是指保管人保管寄存人交付的保管物，并返還其物的合同。（《合同法》第365條）寄托分為一般寄托和消費(fèi)寄托（也即是消費(fèi)保管，筆者注）消費(fèi)寄托是指：保管物是可替代物，寄托人與保管人約定將保管物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移于保管人，保管期間屆滿(mǎn) 由保管人以同種類(lèi)、品質(zhì)、數(shù)量返還的標(biāo)的物的保管合同。一般寄托合同與消費(fèi)寄托合同不同，其主要區(qū)別：第一、標(biāo)的物不同。一般寄托的標(biāo)的物是特定物，且一般受寄托人（保管人）不得對(duì)寄托的標(biāo)的物使用、收益、處分。而消費(fèi)寄托是可代替物或種類(lèi)物，且受寄托人（保管人）可以對(duì)寄托的標(biāo)的物使用、收益、處分。第二、標(biāo)的物的所有權(quán)是否轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)不同，一般寄托標(biāo)的物的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，對(duì)寄托的標(biāo)的物意外毀滅損失不承擔(dān)責(zé)任，故風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，但受寄托人違反了注意義務(wù)除外。消費(fèi)寄托的對(duì)象的所有權(quán)自交付時(shí)起轉(zhuǎn)移給受寄托人，風(fēng)險(xiǎn)也同時(shí)轉(zhuǎn)移給受寄托人。第三、解除合同，領(lǐng)取標(biāo)的物的期限不同。一般寄托即使定有期限，寄托人可隨時(shí)要求解除保管合同，領(lǐng)取寄托物?！逗贤ā返?76條規(guī)定：“寄存人可以隨時(shí)領(lǐng)取保管物，當(dāng)事人對(duì)保管期限沒(méi)有約定或者約定不明確的，保管人可以隨時(shí)要求寄托人領(lǐng)取保管物；約定保管期限的，保管人無(wú)特別事由，不得要求寄存人提前領(lǐng)取保管物?！背浞终f(shuō)明這一點(diǎn)，但消費(fèi)寄托主要是有受寄托人的消費(fèi)利益，所以，寄托人不能隨意解除合同，領(lǐng)取寄托物。例如：?jiǎn)挝淮婵詈贤ㄓ写婵钇谙?，不到期，不能提前支取。第四、受寄托人破產(chǎn)時(shí)，取回權(quán)不同。一般寄托受寄托人破產(chǎn)時(shí)，寄托物不能作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，寄托人有權(quán)取回，但消費(fèi)寄托，受寄托人破產(chǎn)時(shí)，寄托物作為受寄托人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，寄托人不享有取回權(quán)。大陸法系各國(guó)民法典都規(guī)定消費(fèi)寄托準(zhǔn)用消費(fèi)借貸的有關(guān)規(guī)定。如《日本民法典》第666條規(guī)定：“保管人可以依契約消費(fèi)寄托物時(shí)，準(zhǔn)用有關(guān)借貸的規(guī)定?！薄跋M(fèi)寄托與消費(fèi)借貸，在經(jīng)濟(jì)上雖有如此之差異，然在法律上之構(gòu)成頗相類(lèi)似。故民法規(guī)定準(zhǔn)用關(guān)于消費(fèi)借貸之規(guī)定。”⑶但消費(fèi)寄托合同與消費(fèi)借貸是有區(qū)別的。