在甘中央基層預(yù)算單位： 　　為加強(qiáng)和規(guī)范在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理工作，我辦根據(jù)財(cái)政部有關(guān)文件精神，修訂了《在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理工作實(shí)施細(xì)則》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《實(shí)施細(xì)則》)，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 　　一、在甘中央基層預(yù)算單位省級(jí)主管部門(mén)應(yīng)及時(shí)將我辦《實(shí)施細(xì)則》轉(zhuǎn)發(fā)至下屬基層預(yù)算單位。 　　二、按照財(cái)政部部署，從2011年起專(zhuān)員辦賬戶(hù)管理系統(tǒng)服務(wù)器已轉(zhuǎn)至財(cái)政部，由財(cái)政部統(tǒng)一管理，現(xiàn)行系統(tǒng)無(wú)數(shù)據(jù)庫(kù)導(dǎo)出功能，請(qǐng)?jiān)诟手醒牖鶎宇A(yù)算單位務(wù)必從本單位銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)定期備份數(shù)據(jù)庫(kù)至其他存儲(chǔ)介質(zhì)保存，便于重新安裝賬戶(hù)管理系統(tǒng)時(shí)導(dǎo)入。 　　三、各單位銀行賬戶(hù)管理工作經(jīng)辦人員要保持相對(duì)穩(wěn)定，工作崗位調(diào)整后，原經(jīng)辦人員要向接續(xù)人員移交有關(guān)資料，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)接續(xù)人員安裝和操作本單位銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)軟件。 　　四、中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)年檢是財(cái)政部文件規(guī)定的一項(xiàng)日常管理制度，在財(cái)政部沒(méi)有新文件要求和特殊情況下，希望在甘中央基層預(yù)算單位按照財(cái)政部文件和我辦《實(shí)施細(xì)則》賬戶(hù)年檢要求，在次年1月底前將所有賬戶(hù)申報(bào)年檢。 　　五、在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)日常監(jiān)管具體分工：一處負(fù)責(zé)甘肅省國(guó)稅局(系統(tǒng))、甘肅省通信管理局、甘肅省郵政管理局、國(guó)家電監(jiān)會(huì)蘭州監(jiān)督管理辦公室、甘肅省煙草專(zhuān)賣(mài)局(甘肅省煙草公司系統(tǒng))、核工業(yè)甘肅礦冶局等部門(mén);辦公室負(fù)責(zé)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)甘肅監(jiān)管局、人民銀行蘭州中心支行(系統(tǒng))、蘭州海關(guān)(系統(tǒng))、甘肅出入境檢疫檢驗(yàn)局(系統(tǒng));三處負(fù)責(zé)上述單位以外的所有在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)監(jiān)管和該項(xiàng)工作的牽頭工作。 　　六、聯(lián)系方式。 　　網(wǎng)址：http//gs.mof.gov.cn，各單位可查閱相關(guān)文件。 　　聯(lián)系電話(huà)：三處：(0931)8465006、8465196;辦公室：(0931)8465551;一 處：(0931)8479807 　　聯(lián)系地址：蘭州市城關(guān)區(qū)慶陽(yáng)路316號(hào)國(guó)貿(mào)大廈16樓 　　附件：甘肅專(zhuān)員辦銀行帳戶(hù)細(xì)則 　　財(cái)政部駐甘肅省財(cái)政監(jiān)察專(zhuān)員辦事處 　　二〇一一年五月十八日 　　附件下載： 甘肅專(zhuān)員辦銀行帳戶(hù)細(xì)則.doc 　　在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理工作實(shí)施細(xì)則 　　第一章 總則 　　第一條 為加強(qiáng)在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理，規(guī)范中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理工作,根據(jù)《財(cái)政部中國(guó)人民銀行監(jiān)察部審計(jì)署關(guān)于印發(fā)〈中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理暫行辦法〉的通知》(財(cái)庫(kù)[2002]48號(hào),以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定以及財(cái)政部印發(fā)的《中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)財(cái)政審批管理工作規(guī)程》(財(cái)庫(kù)[2007]53號(hào))，特制定本實(shí)施細(xì)則。 　　第二條 本實(shí)施細(xì)則所稱(chēng)中央基層預(yù)算單位,是指對(duì)中央各部門(mén)及所屬的行政事業(yè)單位,中央財(cái)政預(yù)算單列的企業(yè)集團(tuán)總公司及所屬的事業(yè)單位,政企合一等中央單位在甘肅省境內(nèi)的所屬單位,與在甘中央預(yù)算單位存在代管或掛靠關(guān)系的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)、研究會(huì)、基金會(huì)、各種中心等社團(tuán)組織。 　　第三條 根據(jù)財(cái)政部授權(quán)，財(cái)政部駐甘肅省財(cái)政監(jiān)察專(zhuān)員辦事處(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“專(zhuān)員辦”)負(fù)責(zé)在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理工作。審批管理工作具體包括對(duì)在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立審批、備案和年檢等。 　　第四條 專(zhuān)員辦履行銀行賬戶(hù)審批管理工作，應(yīng)遵循“科學(xué)規(guī)范、精簡(jiǎn)高效、公開(kāi)透明”的原則。 　　第五條 在甘中央省級(jí)主管部門(mén)(二級(jí)預(yù)算單位)負(fù)責(zé)統(tǒng)一向?qū)T辦辦理本單位及下屬基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、備案和年檢申請(qǐng)手續(xù)。在甘無(wú)中央省級(jí)主管部門(mén)的二級(jí)及以下基層預(yù)算單位，可直接向?qū)T辦申報(bào)辦理。 　　第二章 中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng) 　　第六條 專(zhuān)員辦統(tǒng)一使用與財(cái)政部聯(lián)網(wǎng)的中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)管理在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)。凡是各單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立、備案、年檢均要導(dǎo)入或錄入電子文檔信息，并通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行審核和審定。有關(guān)處室要做好賬戶(hù)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)，每年上半年和下半年最少兩次進(jìn)行清理維護(hù)，確保各單位有關(guān)賬戶(hù)信息的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，并及時(shí)向財(cái)政部反映使用中存在的問(wèn)題。 　　第七條 在甘中央基層預(yù)算單位省級(jí)主管部門(mén)和無(wú)省級(jí)主管部門(mén)的中央基層預(yù)算單位應(yīng)建立本系統(tǒng)和本單位銀行賬戶(hù)管理信息系統(tǒng)，以此管理本系統(tǒng)和本單位的銀行賬戶(hù)。管理系統(tǒng)軟件初次安裝可從財(cái)政部網(wǎng)站或登陸大正電子公司(網(wǎng)址www.dz365.com)下載和安裝中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理信息系統(tǒng)軟件(預(yù)算單位版)，凡是銀行賬戶(hù)開(kāi)立、備案、年檢表格和電子信息均要通過(guò)該系統(tǒng)軟件錄入、打印和導(dǎo)出上報(bào)，各單位要維護(hù)好本系統(tǒng)或本單位賬戶(hù)管理信息系統(tǒng)的賬戶(hù)電子數(shù)據(jù)，定期從該系統(tǒng)“數(shù)據(jù)維護(hù)”項(xiàng)下備份數(shù)據(jù)庫(kù)。 　　各單位負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)管理信息系統(tǒng)的操作人員，要樹(shù)立高度的責(zé)任心，注意正確操作。一般情況下(未發(fā)生變化時(shí))賬戶(hù)開(kāi)立申請(qǐng)、備案、年檢電子表格涉及的開(kāi)戶(hù)職能部門(mén)、賬戶(hù)類(lèi)別、賬戶(hù)用途、賬戶(hù)名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行全稱(chēng)等各項(xiàng)內(nèi)容要完全一致。根據(jù)管理系統(tǒng)操作要求，新開(kāi)戶(hù)備案錄入應(yīng)選擇點(diǎn)擊系統(tǒng)可備案賬戶(hù)，上報(bào)備案后在系統(tǒng)中應(yīng)將新開(kāi)戶(hù)備案賬戶(hù)維護(hù)為“合格”，變更和撤戶(hù)備案在系統(tǒng)中點(diǎn)擊可變更和撤戶(hù)備案賬戶(hù)選擇有關(guān)賬戶(hù)，年檢錄入先使用系統(tǒng)自動(dòng)填制生成表格，然后根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改。 　　第三章銀行賬戶(hù)的開(kāi)立審批 　　第八條 在甘中央基層預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)《辦法》及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定的要求及時(shí)向?qū)T辦申報(bào)審批類(lèi)銀行賬戶(hù)的開(kāi)立申請(qǐng)(包括變更開(kāi)戶(hù)行的情況)，專(zhuān)員辦應(yīng)及時(shí)辦理批復(fù)手續(xù)。 　　第九條 申請(qǐng)開(kāi)立銀行賬戶(hù)的單位需報(bào)送的資料。 　　(一)《開(kāi)立銀行賬戶(hù)申請(qǐng)報(bào)告》(一式兩份)。需正式行文，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明本單位的基本情況和申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的理由，包括新開(kāi)立賬戶(hù)的名稱(chēng)、用途、使用范圍，開(kāi)戶(hù)依據(jù)或開(kāi)戶(hù)理由，相關(guān)證明材料清單及其他需要說(shuō)明的情況。屬于變更開(kāi)戶(hù)行的情況，需說(shuō)明變更開(kāi)戶(hù)行的原因，變更前后開(kāi)戶(hù)行全稱(chēng)。 　　(二)《中央基層預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶(hù)申請(qǐng)表》(一式兩份)。此表需經(jīng)中央主管部門(mén)審核簽署意見(jiàn)，并加蓋本單位和中央主管部門(mén)印章。經(jīng)中央主管部門(mén)授權(quán)，二級(jí)以下中央基層預(yù)算單位可由其省級(jí)主管部門(mén)(二級(jí)預(yù)算單位)審核蓋章，在甘無(wú)主管部門(mén)的中央基層預(yù)算單位可由其上級(jí)主管部門(mén)審核蓋章，在甘各二級(jí)預(yù)算單位應(yīng)由其中央主管部門(mén)審核蓋章。屬于變更開(kāi)戶(hù)行的情況在備注欄注明“變更開(kāi)戶(hù)行”字樣。 　　(三)從“中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)”導(dǎo)出上報(bào)的開(kāi)立銀行賬戶(hù)的兩個(gè)電子文檔。 　　(四)各類(lèi)賬戶(hù)需提供的證明資料(變更開(kāi)戶(hù)行除外)： 　?、被举~戶(hù)：機(jī)構(gòu)編制、人事、民政等部門(mén)批準(zhǔn)本單位成立的文件，單位法人證書(shū)或營(yíng)業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件。 　?、不ㄙ~戶(hù)：基建項(xiàng)目的立項(xiàng)批準(zhǔn)文件，初步設(shè)計(jì)，工程建設(shè)合同。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付試點(diǎn)單位將不再審批基建賬戶(hù)，原已批復(fù)的基建賬戶(hù)應(yīng)盡快撤消，并辦理相關(guān)手續(xù)。 　?、呈杖?yún)R繳賬戶(hù)：按照國(guó)務(wù)院規(guī)定程序批準(zhǔn)收取的政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入及其他預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金的文件，收費(fèi)許可證復(fù)印件。 　　⒋房改類(lèi)賬戶(hù)：實(shí)行住房制度改革的有關(guān)批復(fù)文件或其他有關(guān)證明。 　?、低鈪R類(lèi)賬戶(hù)：擁有、使用外匯的相關(guān)證明材料，國(guó)家外匯管理局出具的有關(guān)文件。 　?、饵h費(fèi)工會(huì)賬戶(hù)：批準(zhǔn)成立黨團(tuán)委和工會(huì)的文件，工會(huì)法人資格證書(shū)，地方總工會(huì)出具的證明材料。 　　⒎其他審批類(lèi)賬戶(hù)：國(guó)務(wù)院和財(cái)政部批準(zhǔn)開(kāi)戶(hù)的有關(guān)文件和其他相關(guān)證明文件。 　　第十條 審批流程和管理職責(zé)。 　　(一)受理。經(jīng)辦人受理在甘中央基層預(yù)算單位報(bào)送的審批類(lèi)銀行賬戶(hù)開(kāi)立申請(qǐng)資料，并核對(duì)申報(bào)資料是否齊全。對(duì)不符合報(bào)送規(guī)定和要求的賬戶(hù)申報(bào)資料，應(yīng)視情況要求其補(bǔ)報(bào)或退回重報(bào)。 　　(二)審核。經(jīng)辦人依據(jù)《辦法》及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定，對(duì)在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立申報(bào)資料進(jìn)行合規(guī)性審核，并提出書(shū)面審核意見(jiàn)。 　　(三)復(fù)核。主管處長(zhǎng)對(duì)在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立申報(bào)資料和經(jīng)辦人審核意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核并簽字。對(duì)經(jīng)辦人審核意見(jiàn)有修改要求的，由經(jīng)辦人修改后再進(jìn)行復(fù)核并簽字。 　　(四)審定。辦領(lǐng)導(dǎo)對(duì)業(yè)務(wù)處審核和復(fù)核的賬戶(hù)審核意見(jiàn)進(jìn)行審定并簽字。 　　(五)批復(fù)。對(duì)經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)審定后同意開(kāi)立的審批類(lèi)銀行賬戶(hù)，主管處應(yīng)及時(shí)向在甘中央基層預(yù)算單位簽發(fā)《中央預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶(hù)批復(fù)書(shū)》，同時(shí)告知有關(guān)在甘中央基層預(yù)算單位領(lǐng)取《中央預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶(hù)批復(fù)書(shū)》到銀行辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并導(dǎo)出電子批復(fù)信息。 　　第十一條 專(zhuān)員辦受理銀行賬戶(hù)申請(qǐng)資料后，應(yīng)及時(shí)對(duì)基層預(yù)算單位報(bào)送的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)進(jìn)行合規(guī)性審核，一般應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，檢查出差在外期間，要抽時(shí)間或返回專(zhuān)員辦后及時(shí)辦理。 　　第十二條 在甘中央基層預(yù)算單位應(yīng)在專(zhuān)員辦簽發(fā)《中央預(yù)算單位開(kāi)立銀行賬戶(hù)批復(fù)書(shū)》的15個(gè)工作日內(nèi)，到批復(fù)的銀行辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。 　　第十三條 在甘中央基層預(yù)算單位對(duì)賬戶(hù)審批意見(jiàn)存有疑義時(shí)，應(yīng)與專(zhuān)員辦進(jìn)行協(xié)商。協(xié)商后意見(jiàn)仍不一致的，由專(zhuān)員辦按工作程序?qū)⒂嘘P(guān)情況上報(bào)財(cái)政部，按財(cái)政部答復(fù)意見(jiàn)辦理。 　　第四章 銀行賬戶(hù)的備案 　　第十四條 在甘中央基層預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)《辦法》及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定的要求辦理銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤戶(hù)備案。 　　第十五條 在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)以下情形，應(yīng)報(bào)專(zhuān)員辦備案： 　　(一)銀行賬戶(hù)開(kāi)立備案，包括審批類(lèi)銀行賬戶(hù)經(jīng)我辦批復(fù)并開(kāi)戶(hù)后的開(kāi)立備案，由財(cái)政部直接批準(zhǔn)開(kāi)立的零余額類(lèi)賬戶(hù)、中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)等的新開(kāi)立備案，確因業(yè)務(wù)需要開(kāi)設(shè)貸款轉(zhuǎn)存款賬戶(hù)、保證金賬戶(hù)、定期存款賬戶(hù)等備案類(lèi)賬戶(hù)的新開(kāi)立備案等。 　　(二)銀行賬戶(hù)變更備案，包括基層預(yù)算單位變更名稱(chēng)但不改變開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)，基層預(yù)算單位的主要負(fù)責(zé)人或法定代表、地址及其他開(kāi)戶(hù)資料變更的，因開(kāi)戶(hù)銀行原因變更銀行賬號(hào)但不改變開(kāi)戶(hù)銀行的，其他按規(guī)定不需報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)審批的變更事項(xiàng)。 　　(三)銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)備案，包括銀行賬戶(hù)到期撤戶(hù)，遷址撤戶(hù)，單位注銷(xiāo)撤戶(hù)，改變開(kāi)戶(hù)行撤戶(hù)以及其他撤戶(hù)。 　　第十六條 在甘中央基層預(yù)算單位有使用期限的賬戶(hù)，確需延長(zhǎng)賬戶(hù)使用期的，應(yīng)提前一個(gè)月向?qū)T辦提交《賬戶(hù)延期申請(qǐng)報(bào)告》，申請(qǐng)報(bào)告說(shuō)明賬戶(hù)原定使用期、延期理由、申請(qǐng)使用期限并根據(jù)情況附有關(guān)證明資料，專(zhuān)員辦按《辦法》規(guī)定的程序?qū)嵭醒悠趥浒笇徟?。延期審批期間，按原賬戶(hù)使用期執(zhí)行。 　　第十七條 在甘中央基層預(yù)算單位因特殊需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的，應(yīng)按新開(kāi)立賬戶(hù)程序辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，向?qū)T辦提交《變更開(kāi)戶(hù)行申請(qǐng)開(kāi)立報(bào)告》，在報(bào)告中說(shuō)明變更開(kāi)戶(hù)銀行的理由，并在開(kāi)設(shè)新賬戶(hù)后三日內(nèi)將原賬戶(hù)予以撤銷(xiāo),及時(shí)辦理原賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)與新開(kāi)戶(hù)的開(kāi)立備案手續(xù)。 　　第十八條 各單位應(yīng)在賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)后3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送專(zhuān)員辦備案。 　　第十九條 備案需報(bào)送的資料。 　　(一)《中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)備案表》(加蓋公章)，在該表下欄的單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人處簽章。單位名稱(chēng)、單位負(fù)責(zé)人或單位地址變更的，不需備案表，但應(yīng)提供變更的備案報(bào)告及相關(guān)證明材料。 　　(二)從“中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)”導(dǎo)出上報(bào)賬戶(hù)備案的兩個(gè)電子文檔。 　　(三)其他相關(guān)證明材料： 　?、毙麻_(kāi)戶(hù)證明資料：銀行出具的《開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)》，開(kāi)戶(hù)許可證，住房公積金登記證，財(cái)政部批準(zhǔn)開(kāi)立零余額賬戶(hù)、中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)的文件，定期存單，貸款合同、協(xié)議等復(fù)印件; 　?、沧兏~戶(hù)證明資料(適用于變更備案)：銀行出具的《賬號(hào)變更告知書(shū)》或?qū)~單復(fù)印件及其他變更證明等; 　　⒊撤戶(hù)證明資料(適用于撤戶(hù)備案)：銀行出具的《撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)》或《賬戶(hù)撤銷(xiāo)通知書(shū)》或轉(zhuǎn)出最后一筆資金的原始憑證等的復(fù)印件。 　　第二十條 備案流程和管理職責(zé)。 　　(一)受理。專(zhuān)員辦受理在甘中央基層預(yù)算單位報(bào)送的銀行賬戶(hù)備案申請(qǐng)，對(duì)于備案類(lèi)賬戶(hù)備案資料審核發(fā)現(xiàn)有不符合規(guī)定或資料不齊的，應(yīng)退回重新補(bǔ)報(bào);對(duì)于符合規(guī)定且資料齊全的，準(zhǔn)予受理。 　　(二)審核。經(jīng)辦人將備案信息輸入賬戶(hù)信息管理系統(tǒng)，并對(duì)申請(qǐng)材料和電子數(shù)據(jù)進(jìn)行初審，提出審核意見(jiàn)并報(bào)主管處長(zhǎng)核定。一般應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢。 　　(三)核定。主管處長(zhǎng)對(duì)申請(qǐng)資料和經(jīng)辦人審核意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核審定簽字。 　　(四)備案。對(duì)經(jīng)審核符合《辦法》及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定賬戶(hù)并可通過(guò)賬戶(hù)信息管理系統(tǒng)備案審定的認(rèn)定為已備案賬戶(hù)。在甘中央基層預(yù)算單位，對(duì)已備案的賬戶(hù)及時(shí)在賬戶(hù)管理系統(tǒng)“賬戶(hù)備案”維護(hù)為合格信息，對(duì)備案不合格的賬戶(hù)限期進(jìn)行整改。 　　第五章 賬戶(hù)年檢 　　第二十一條 在甘中央基層預(yù)算單位在每年1月31日前,將截至上年12月31日保留的所有銀行賬戶(hù)(含所屬非法人機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的所有銀行賬戶(hù))上報(bào)專(zhuān)員辦年檢。 　　第二十二條 年檢需報(bào)送的資料。 　　(一)公文格式的賬戶(hù)年檢申請(qǐng)報(bào)告，年檢申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明本單位及匯總申報(bào)的下屬單位，截至上年末銀行賬戶(hù)的基本情況、上年度年檢不合格賬戶(hù)的整改情況; 　　(二)《20XX年度中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)年檢申請(qǐng)表》(加蓋公章)，在該表下欄的單位負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人處簽章; 　　(三)從“中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)”導(dǎo)出上報(bào)賬戶(hù)年檢的兩個(gè)電子文檔; 　　(四)年檢賬戶(hù)20XX年12月31日銀行對(duì)賬單或開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件(加蓋公章)，復(fù)印件需A4型號(hào)。(銀行對(duì)賬單或開(kāi)戶(hù)許可證較多時(shí)要與按年檢申請(qǐng)表賬戶(hù)序號(hào)注明序號(hào)) 　　第二十三條 年檢程序。 　　(一)受理。經(jīng)辦人受理在甘中央基層預(yù)算單位報(bào)送的銀行賬戶(hù)年檢資料，并核對(duì)申報(bào)資料是否齊全。對(duì)不符合報(bào)送規(guī)定和要求的賬戶(hù)年檢資料，視情況要求補(bǔ)報(bào)或退回重報(bào)。 　　(二)審核。經(jīng)辦人根據(jù)《辦法》及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定，對(duì)在甘中央基層預(yù)算單位報(bào)送的年檢賬戶(hù)，是否經(jīng)中央財(cái)政部門(mén)審批、是否履行備案手續(xù)等情況進(jìn)行審核，并通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)審核提出書(shū)面審核意見(jiàn)。 　　(三)復(fù)核。主管處長(zhǎng)對(duì)賬戶(hù)年檢資料和經(jīng)辦人審核意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)審并簽字。 　　(四)審定。辦領(lǐng)導(dǎo)對(duì)業(yè)務(wù)處審核的賬戶(hù)年檢審查意見(jiàn)進(jìn)行審定并簽字。 　　(五)結(jié)論下發(fā)和問(wèn)題整改。專(zhuān)員辦根據(jù)審定的賬戶(hù)年檢審核意見(jiàn)，向中央基層預(yù)算單位簽發(fā)《中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)年檢結(jié)論》或《中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)年檢結(jié)論及處理決定》。對(duì)于存在不合規(guī)賬戶(hù)需要整改的，應(yīng)責(zé)令和督促有關(guān)預(yù)算單位按規(guī)定和要求及時(shí)整改落實(shí)，并注意做好整改落實(shí)情況的追蹤和記錄。 　　第二十四條 除特殊情況外，專(zhuān)員辦應(yīng)在當(dāng)年4月30日之前，按照《辦法》及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定和要求，完成上年度賬戶(hù)年檢資料審核、年檢結(jié)論下發(fā)等工作。6月1日前，專(zhuān)員辦向財(cái)政部上報(bào)年檢報(bào)告。 　　第六章 監(jiān)督管理 　　第二十五條 專(zhuān)員辦建立在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理跟蹤問(wèn)效制度,及時(shí)跟蹤和監(jiān)督中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)、年檢整改等情況,并結(jié)合賬戶(hù)日常管理需要,采取重點(diǎn)抽查、與專(zhuān)項(xiàng)檢查一并檢查，約談交流等多種形式,了解并核實(shí)預(yù)算單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立使用管理情況,建立并完善中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理情況檔案。 　　第二十六條 在甘中央基層預(yù)算單位應(yīng)自覺(jué)遵守賬戶(hù)管理規(guī)定，按時(shí)申報(bào)賬戶(hù)開(kāi)立、備案和年檢資料，認(rèn)真做好本單位及下屬單位賬戶(hù)管理工作，認(rèn)真落實(shí)專(zhuān)員辦年檢結(jié)論和處理決定，及時(shí)整改落實(shí)年檢不合格賬戶(hù)。 　　第二十七條 對(duì)于違反賬戶(hù)管理規(guī)定而又不及時(shí)糾正的單位，專(zhuān)員辦檢查發(fā)現(xiàn)后將根據(jù)《辦法》第四十四條和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令第427號(hào))等有關(guān)規(guī)定, 除責(zé)令違規(guī)單位立即糾正外，將函告財(cái)政部，由財(cái)政部決定暫停或停止對(duì)違規(guī)單位撥付預(yù)算資金，同時(shí)提交監(jiān)察部門(mén)對(duì)違規(guī)單位的責(zé)任人員給予相應(yīng)的行政處分。對(duì)逾期未履行銀行賬戶(hù)年檢的單位，專(zhuān)員辦將予以通報(bào)批評(píng)，并上報(bào)財(cái)政部，由財(cái)政部決定暫?；蛲Ｖ箤?duì)其撥付預(yù)算資金，并提交監(jiān)察部門(mén)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員給予相應(yīng)的行政處分。 　　第二十八條 專(zhuān)員辦在賬戶(hù)管理工作中，在遵守保密規(guī)定的前提下，除涉密資料外，實(shí)行辦事公開(kāi)，自覺(jué)接受中央基層預(yù)算單位和有關(guān)部門(mén)對(duì)銀行賬戶(hù)財(cái)政審批管理工作的監(jiān)督,聽(tīng)取各方面意見(jiàn)和建議,及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn),不斷改進(jìn)和完善中央基層預(yù)算單位銀行賬戶(hù)審批管理工作。 　　第七章 附則 　　第二十九條 專(zhuān)員辦按照賬戶(hù)審批管理相關(guān)規(guī)定和要求,及時(shí)向財(cái)政部上報(bào)賬戶(hù)管理年度總結(jié)和賬戶(hù)年檢報(bào)告,并做到格式規(guī)范、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。 　　(一)每年1月15日前, 將上年賬戶(hù)管理年度總結(jié)及相關(guān)報(bào)表,并附電子文檔(一式兩份)報(bào)送財(cái)政部(國(guó)庫(kù)司和監(jiān)督檢查局)。 　　(二)每年6月1日前,將上年度賬戶(hù)年檢報(bào)告及相關(guān)報(bào)表,并附電子文檔(一式兩份)報(bào)送財(cái)政部(國(guó)庫(kù)司和監(jiān)督檢查局)。 　　第三十條 本實(shí)施細(xì)則由專(zhuān)員辦負(fù)責(zé)解釋。 　　第三十一條 本實(shí)施細(xì)則自印發(fā)之日起施行。