中國(guó)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，各國(guó)有商業(yè)銀行，其他商業(yè)銀行：

　　為了保障銀行資金安全，維護(hù)正常結(jié)算秩序，改進(jìn)銀行結(jié)算服務(wù)，針對(duì)當(dāng)前一些不法分子利用商業(yè)匯票和銀行匯票進(jìn)行詐騙活動(dòng)的問(wèn)題比較突出，給銀行造成了一定的資金損失；一些銀行結(jié)算紀(jì)律松弛，壓票、退票和受理無(wú)理拒付的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，損害了銀行的信譽(yù)；有些銀行和清算部門的結(jié)算服務(wù)質(zhì)量較低，不能適應(yīng)客戶的需要等問(wèn)題，現(xiàn)將進(jìn)一步加強(qiáng)銀行結(jié)算管理的要求通知如下：

　　一、加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)的管理

　　（一）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)匯票承兌的管理。各商業(yè)銀行要確定所屬分支行辦理承兌業(yè)務(wù)的資格，確定的承兌銀行內(nèi)部管理必須完善，制度健全，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。對(duì)批準(zhǔn)辦理承兌業(yè)務(wù)的銀行要核定其承兌的最高限額或比例。未經(jīng)批準(zhǔn)辦理承兌業(yè)務(wù)的銀行以及超過(guò)規(guī)定限額或比例的，不得辦理承兌業(yè)務(wù)。

　　嚴(yán)格對(duì)承兌業(yè)務(wù)的審查。銀行辦理承兌業(yè)務(wù)時(shí)，必須審查承兌申請(qǐng)人是否是在本行開(kāi)立存款帳戶的法人以及其他經(jīng)濟(jì)組織；要根據(jù)信貸原則，審查承兌申請(qǐng)人的資信情況，并確定是否需要提供擔(dān)保，擔(dān)?？刹扇”ＷC金、資產(chǎn)抵押、質(zhì)押等方式；審查承兌申請(qǐng)人的交易合同，是否具有真實(shí)的商品交易關(guān)系；審查匯票上的記載事項(xiàng)是否齊全，是否符合《票據(jù)法》的規(guī)定。對(duì)辦理的承兌業(yè)務(wù)要建立復(fù)審和集體審批制度，對(duì)大額匯票的承兌要經(jīng)主管行長(zhǎng)審批。對(duì)符合規(guī)定同意承兌的，承兌銀行應(yīng)與申請(qǐng)人簽訂承兌協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

　?。ǘ┙⑸虡I(yè)匯票貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的監(jiān)控機(jī)制。商業(yè)銀行辦理貼現(xiàn)時(shí)，必須審查貼現(xiàn)申請(qǐng)人是否是企業(yè)法人以及其他經(jīng)濟(jì)組織；審查貼現(xiàn)申請(qǐng)人與簽發(fā)人或其直接前手之間的經(jīng)濟(jì)合同，是否具有真實(shí)的商品交易關(guān)系，并按照《貸款通則》和信貸制度審查是否符合貼現(xiàn)的條件；貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)銀行，還要審查貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件，并留存。要按照《票據(jù)法》和銀行結(jié)算辦法的規(guī)定認(rèn)真審查匯票的記載事項(xiàng)是否齊全、背書是否連續(xù)，確定匯票的真?zhèn)?。?duì)不符合規(guī)定條件的，不得辦理。對(duì)金額為100萬(wàn)元（含）以上的大額匯票或有疑問(wèn)的匯票，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)銀行應(yīng)向承兌銀行查詢，承兌行必須予以及時(shí)查復(fù)。貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)投向，必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；對(duì)數(shù)額較大的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)申請(qǐng)，應(yīng)建立復(fù)審和集體審批制度。

　?。ㄈ└母镢y行承兌匯票付款方式。自1997年6月1日起，企業(yè)單位簽發(fā)的銀行承兌匯票，一律使用新版銀行承兌匯票憑證；對(duì)申請(qǐng)人未使用新版銀行承兌匯票憑證的，銀行一律不予承兌。對(duì)簽發(fā)和承兌的新版銀行承兌匯票，收款人或持票人應(yīng)通過(guò)其開(kāi)戶銀行采取委托收款方式向承兌銀行提示付款。1997年6月1日前簽發(fā)承兌的舊版銀行承兌匯票，仍采用現(xiàn)行的由代理付款銀行代理付款的方式處理；對(duì)1997年6月1日起之后仍簽發(fā)舊版銀行承兌匯票的，應(yīng)由收款人或持票人直接向承兌銀行提示付款。

　　二、嚴(yán)格銀行匯票的簽發(fā)和兌付

　?。ㄒ唬﹪?yán)格銀行匯票的簽發(fā)。嚴(yán)禁簽發(fā)空頭銀行匯票，各商業(yè)銀行簽發(fā)銀行匯票，必須堅(jiān)持先將匯款人的存款或現(xiàn)金轉(zhuǎn)入?yún)R出匯款專戶存儲(chǔ)，并經(jīng)復(fù)核后，才能簽發(fā)匯票。銀行簽發(fā)匯票要加編密押，對(duì)目前尚未采取加編密押的，要?jiǎng)?chuàng)造條件加編密押。各銀行不得違反規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金匯票，對(duì)匯款人和收款人都必須是個(gè)人、并交存現(xiàn)金的，才能簽發(fā)現(xiàn)金匯票；對(duì)匯款人或收款人為單位的，一律不得簽發(fā)現(xiàn)金匯票。各銀行要加強(qiáng)內(nèi)部控制，健全制約機(jī)制，銀行匯票的空白憑證、匯票專用章、密押和壓數(shù)機(jī)要按規(guī)定分人保管，分別使用，杜絕簽發(fā)匯票“一手清”。

　?。ǘ?qiáng)化銀行匯票兌付的監(jiān)督。兌付行對(duì)收款人或持票人提示付款，要審查匯票第二、三聯(lián)是否同時(shí)提交，缺少任何一聯(lián)不予受理；要認(rèn)真審查第二聯(lián)匯票的真?zhèn)?、記載的事項(xiàng)是否齊全、背書是否連續(xù)、密押是否正確，第三聯(lián)匯票號(hào)碼和填寫的內(nèi)容是否與第二聯(lián)匯票一致。對(duì)未在銀行開(kāi)立存款帳戶的持票人的提示付款，還應(yīng)審查是否在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章和本人的身份證件，并是否填明本人身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。對(duì)不符合要求的，銀行不予受理。在審查中發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，不得隨意退票，應(yīng)及時(shí)向簽發(fā)銀行查詢或向有關(guān)部門反映。

　　銀行對(duì)持票人為個(gè)人的匯票在解付時(shí)，應(yīng)以持票人姓名開(kāi)立應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款戶，并要求持票人提交身份證復(fù)印件留存?zhèn)洳椤?duì)轉(zhuǎn)帳銀行匯票的原持票人（臨時(shí)存款帳戶存款人）支付款項(xiàng)時(shí)，要由本人填制支款憑證、簽章并由本人向銀行交驗(yàn)其身份證件；該款項(xiàng)只能向其他單位轉(zhuǎn)帳支付，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄帳戶和信用卡帳戶。對(duì)現(xiàn)金匯票要認(rèn)真審查，匯款人和收款人均為個(gè)人的現(xiàn)金匯票才能辦理現(xiàn)金支取，否則，一律不得支取現(xiàn)金，只能辦理轉(zhuǎn)帳。

　　（三）加強(qiáng)對(duì)銀行匯票退匯的管理。銀行匯票的匯款人需要退匯的，簽發(fā)銀行應(yīng)要求匯款人將第二、三聯(lián)匯票同時(shí)提交。匯款人為單位的，要審查本單位出具的證明；匯款人為個(gè)人的，要審查匯款人身份證件。對(duì)于其他銀行查詢的銀行匯票，應(yīng)在匯票提示付款期滿后方能辦理退匯。簽發(fā)銀行對(duì)于退匯的匯票款項(xiàng)，只能轉(zhuǎn)入原匯款人帳戶。對(duì)于符合規(guī)定填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票，才能根據(jù)匯款人的需要退付現(xiàn)金。

　　三、嚴(yán)禁結(jié)算紀(jì)律，強(qiáng)化結(jié)算監(jiān)管

　?。ㄒ唬﹪?yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律的“三不準(zhǔn)”。各行要樹立全局觀點(diǎn)、法紀(jì)觀點(diǎn)，認(rèn)真執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律的“三不準(zhǔn)”。不準(zhǔn)以任何理由壓票、隨意退票、截留挪用客戶和他行資金，受理無(wú)理拒付、自行拒付退票，不扣或少扣滯納金；不準(zhǔn)在結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用帳戶。對(duì)違反“三不準(zhǔn)”的，要發(fā)現(xiàn)一起查處一起，嚴(yán)格按照《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》進(jìn)行處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，要追究有關(guān)當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

　?。ǘ?qiáng)化銀行結(jié)算的管理。各銀行的基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要建立結(jié)算管理目標(biāo)責(zé)任制，定期對(duì)執(zhí)行“三不準(zhǔn)”的情況進(jìn)行復(fù)查，并向上級(jí)管理行和人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)送結(jié)算質(zhì)量的情況。商業(yè)銀行各級(jí)管理行要加強(qiáng)對(duì)所屬銀行的管理，保證將結(jié)算崗位責(zé)任制度、結(jié)算質(zhì)量考核制度、結(jié)算紀(jì)律檢查制度、“三公開(kāi)一監(jiān)督”制度等管理制度落到實(shí)處；對(duì)所屬機(jī)構(gòu)要確定結(jié)算質(zhì)量考核指標(biāo)，并定期檢查指標(biāo)的完成情況，對(duì)完不成指標(biāo)的，要幫助其進(jìn)行整改。

　　中國(guó)人民銀行分支行要加大結(jié)算監(jiān)管的力度，認(rèn)真落實(shí)結(jié)算紀(jì)律執(zhí)行情況定期報(bào)告制度、結(jié)算紀(jì)律檢查制度、社會(huì)監(jiān)督制度等各項(xiàng)監(jiān)管措施。中國(guó)人民銀行和商業(yè)銀行管理行要定期對(duì)結(jié)算管理工作和執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律的情況進(jìn)行總結(jié)評(píng)比，對(duì)結(jié)算管理好、結(jié)算質(zhì)量高和防堵結(jié)算詐騙案件的，要給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)結(jié)算管理薄弱，結(jié)算質(zhì)量較差的，要通報(bào)批評(píng)，限期整頓和改進(jìn)。

　　（三）開(kāi)展結(jié)算紀(jì)律大檢查。為有效糾正結(jié)算違規(guī)、違紀(jì)行為，今年上半年各行要開(kāi)展一次結(jié)算紀(jì)律大檢查。檢查的重點(diǎn)是：違反結(jié)算紀(jì)律“三不準(zhǔn)”和利用結(jié)算詐騙銀行資金的問(wèn)題；各項(xiàng)結(jié)算管理和監(jiān)管措施以及加強(qiáng)匯票安全管理措施的落實(shí)情況；《票據(jù)法》和有關(guān)票據(jù)管理規(guī)定的執(zhí)行情況；基本存款帳戶和其它存款帳戶的建立、使用和管理情況。各行的基層銀行機(jī)構(gòu)要認(rèn)真進(jìn)行自查，各商業(yè)銀行的管理行和中國(guó)人民銀行分支行要組織重占檢查。各基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在自查結(jié)束后，要將自查情況報(bào)送上級(jí)管理行，商業(yè)銀行各級(jí)管理行要將所屬行的自查和重點(diǎn)檢查的情況報(bào)送同級(jí)人民銀行。各行對(duì)檢查出的問(wèn)題要立即糾正，并嚴(yán)格按照《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》進(jìn)行處罰。今年下半年人民銀行總行將組織檢查組對(duì)部分省市進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

　　四、改進(jìn)銀行結(jié)算服務(wù)，加快社會(huì)資金周轉(zhuǎn)。

　?。ㄒ唬┌凑找?guī)定的時(shí)間及時(shí)辦理結(jié)算。各銀行要確定銀行辦理結(jié)算的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)，向客戶公開(kāi)業(yè)務(wù)處理時(shí)間和到帳參考時(shí)間。向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)日至遲次日寄發(fā)；收到的結(jié)算憑證，必須及時(shí)將款項(xiàng)支付給收款人。結(jié)算的時(shí)間，同城一般不超過(guò)2天，異地全國(guó)或省內(nèi)直接通匯行之間，電匯一般不超過(guò)4天，信匯一般不超過(guò)7天。

　　中國(guó)人民銀行要改進(jìn)電子聯(lián)行工作，切實(shí)保證電子聯(lián)行運(yùn)行時(shí)間。在現(xiàn)有的運(yùn)行方式下，小站在會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)，不得停止接受往來(lái)帳，以保證當(dāng)天的業(yè)務(wù)能通過(guò)電子聯(lián)行處理。要堅(jiān)持隨到隨發(fā)，中國(guó)人民銀行本身的匯劃業(yè)務(wù)必須做到當(dāng)天到達(dá)，少量特殊情況也不得超過(guò)次日上午；企業(yè)單位通過(guò)商業(yè)銀行辦理的匯劃業(yè)務(wù)，從匯出行到匯入行不得超過(guò)3天。如發(fā)生延誤，必須分清責(zé)任，切實(shí)加以處理。

　?。ǘ?zhǔn)確安全辦理結(jié)算。各行要努力提高辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的質(zhì)量，匯出銀行要堅(jiān)持制度，嚴(yán)格按照客戶的委托支付款項(xiàng)；匯入銀行要保證將款項(xiàng)支付給匯款人確定的收款人，防止發(fā)生差錯(cuò)和串戶。各轉(zhuǎn)匯銀行要嚴(yán)格按照聯(lián)行制度的規(guī)定辦理轉(zhuǎn)匯，防止發(fā)生誤劃。對(duì)發(fā)生誤劃的款項(xiàng)，能確定匯入行的要及時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)劃。要加強(qiáng)結(jié)算業(yè)務(wù)的查詢、查復(fù)工作，一旦發(fā)生結(jié)算事故，應(yīng)及時(shí)得到解決。

　　中國(guó)人民銀行的電子聯(lián)行系統(tǒng)和各商業(yè)銀行的行內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)要提高運(yùn)行的安全性，在業(yè)務(wù)量較大的城市分行實(shí)現(xiàn)設(shè)備的備份，加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)，保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行，防止事故的發(fā)生。

　?。ㄈ┟芮秀y企關(guān)系，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)單位結(jié)算工作的宣傳和輔導(dǎo)。企業(yè)單位辦理結(jié)算是銀行結(jié)算工作的基礎(chǔ)，各銀行要采取多種形式，向開(kāi)戶的企業(yè)單位積極宣傳銀行的結(jié)算制度和各種支付工具的適用范圍、特點(diǎn)和作法；要結(jié)合企業(yè)單位的特點(diǎn)組織他們選用支付工具，積極推行商業(yè)匯票和信用證結(jié)算方式，防止和抑制貨款拖欠；要輔導(dǎo)企業(yè)單位正確辦理結(jié)算，提高結(jié)算管理水平。