人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行：

　　為適應(yīng)中央銀行貨幣政策決策的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映經(jīng)濟(jì)、金融運(yùn)行情況，1995年人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)制度在1994年基礎(chǔ)上做了較大補(bǔ)充和完善，主要是擴(kuò)大了金融統(tǒng)計(jì)范圍，增加了保險(xiǎn)公司和證券公司的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容，進(jìn)一步規(guī)范了人民銀行、金融信托投資機(jī)構(gòu)、城市信用合作社和財(cái)務(wù)公司人民幣、外幣信貸收支統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目和歸屬。

　　一、人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)制度修訂說(shuō)明

　　（一）人民銀行信貸收支統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加了“73農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行存款”、“74國(guó)家開發(fā)銀行存款”、“75進(jìn)出口銀行存款”、“26證券公司存款”、“77農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繳存準(zhǔn)備金”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，原“23其他銀行存款”項(xiàng)下增加“中國(guó)投資銀行存款”歸屬內(nèi)容；資產(chǎn)方增加“127農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款”、“128國(guó)家開發(fā)銀行貸款”、“129進(jìn)出口銀行貸款”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“113外匯占款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，設(shè)立“141外匯買賣”、“142外幣”和“143外匯調(diào)劑人民幣資金”三個(gè)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，以反映這些金融機(jī)構(gòu)與人民銀行的資金往來(lái)關(guān)系。“61結(jié)益”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)科目歸屬有較大調(diào)整（詳見(jiàn)附件二）。

　　（二）城市信用合作社統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“561長(zhǎng)期借款”、“562代理人行財(cái)政性存款”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目；資產(chǎn)方增加“563中長(zhǎng)期貸款”，“565委托投資”和“564繳存人民銀行財(cái)政性存款”，“566銀行存款”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，并對(duì)“549租賃”、“548投資”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的歸屬內(nèi)容做了調(diào)整（詳見(jiàn)附件十一）。

　　（三）金融信托投資機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)制度。

　　1.人民幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“329長(zhǎng)期借款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目；資產(chǎn)方增加“362銀行存款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，原“337租賃”項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)歸屬內(nèi)容做了調(diào)整（詳見(jiàn)附件十七）。

　　2.外幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“415外匯買賣”、“416貸款呆帳準(zhǔn)備金”，“417投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“408外匯自有資金”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，改設(shè)“418所有者權(quán)益”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“409同業(yè)往來(lái)”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，新設(shè)“413境外同業(yè)往來(lái)”，“414國(guó)內(nèi)同業(yè)往來(lái)”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，將原“056境外發(fā)行債券”子項(xiàng)目修訂為獨(dú)立的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，項(xiàng)目代號(hào)“412”；資產(chǎn)方取消原“438存放同業(yè)資金”和“440同業(yè)往來(lái)”兩個(gè)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，改設(shè)“442境外同業(yè)往來(lái)”和“443國(guó)內(nèi)同業(yè)往來(lái)”兩個(gè)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目（詳見(jiàn)附件七）。

　?。ㄋ模┴?cái)務(wù)公司統(tǒng)計(jì)制度。

　　1.人民幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“737長(zhǎng)期借款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，資產(chǎn)方增加“782銀行存款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目。

　　2.外幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“913外匯買賣”、“914貸款呆帳準(zhǔn)備”和“915投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“907同業(yè)往來(lái)”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，新設(shè)“911境外同業(yè)往來(lái)”和“912國(guó)內(nèi)同業(yè)往來(lái)”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“906外匯自有資金”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，改設(shè)“916所有者權(quán)益”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，將原“090境外發(fā)行債券”子項(xiàng)目調(diào)整為獨(dú)立的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，項(xiàng)目代號(hào)“910”；資產(chǎn)方取消原“948存放同業(yè)資金”和“950同業(yè)往來(lái)”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，對(duì)應(yīng)設(shè)立“952境外同業(yè)往來(lái)”和“953國(guó)內(nèi)同業(yè)往業(yè)”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目（詳見(jiàn)附件十七）。

　?。ㄎ澹┤嗣胥y行貸款累放、累收統(tǒng)計(jì)制度。增加“828對(duì)政策性銀行貸款小計(jì)”、“829對(duì)國(guó)家開發(fā)銀行貸款”、“830對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款”和“831對(duì)進(jìn)出口銀行貸款”累放統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目；累收也相應(yīng)增設(shè)以上統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目。

　?。┍ｋU(xiǎn)公司和證券公司統(tǒng)計(jì)制度。1995年保險(xiǎn)公司和證券公司統(tǒng)計(jì)制度為新增統(tǒng)計(jì)制度，各分行應(yīng)嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目歸屬認(rèn)真填報(bào)（詳見(jiàn)附件二十一、二十二）。

　　（七）人民銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)制度和城市信用合作社現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)制度仍執(zhí)行1994年統(tǒng)計(jì)制度。

　　二、其他事項(xiàng)

　?。ㄒ唬┙y(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)方式和上報(bào)時(shí)間。人民銀行“111”至“119”項(xiàng)目報(bào)表。由各省、自治區(qū)、直轄市分行于月后6日內(nèi)（計(jì)劃單列市分行于月后4日內(nèi)）以通訊方式上報(bào)人民銀行總行，“120”、“121”項(xiàng)目報(bào)表于月后15日內(nèi)上報(bào)，總行通訊電話：6012734，計(jì)劃單列市分行在上報(bào)總行的同時(shí)報(bào)送所在地省分行，各省、自治區(qū)、直轄市分行上報(bào)的數(shù)字為包括計(jì)劃單列市分行的全轄數(shù)字，資金切塊行上報(bào)報(bào)表比照計(jì)劃單列市分行處理，中央級(jí)金融信托投資機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司人民幣、外幣信貸收支項(xiàng)目報(bào)表繼續(xù)報(bào)北京市分行，并由北京市分行代總行管理。

　?。ǘ┙Y(jié)轉(zhuǎn)數(shù)上報(bào)時(shí)間。1994年12月份人民銀行“111”至“121”項(xiàng)目報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)應(yīng)于1995年1月15日至20日以通訊方式上報(bào)人民銀行總行，結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)年、月為“95年00月”。

　　（三）資產(chǎn)負(fù)債表上報(bào)時(shí)間和方式。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行每年要向總行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司報(bào)送金融信托投資機(jī)構(gòu)、城市信用合作社、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)公司和證券公司資產(chǎn)負(fù)債表，資產(chǎn)負(fù)債表的格式按照中華人民共和國(guó)財(cái)政部和中國(guó)人民銀行頒布的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的要求上報(bào)，資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目歸屬按照中國(guó)人民銀行銀會(huì)（94）9號(hào)文的規(guī)定執(zhí)行，資產(chǎn)負(fù)債表上報(bào)單位為獨(dú)立核算金融企業(yè)，上報(bào)時(shí)間為年后兩個(gè)月內(nèi)。

　?。ㄋ模┰鲈O(shè)“金融機(jī)構(gòu)、人員情況統(tǒng)計(jì)年報(bào)”統(tǒng)計(jì)報(bào)表。各省級(jí)分行于次年兩個(gè)月內(nèi)以傳真方式上報(bào)總行，傳真電話：01—6012733.

　　（五）金融統(tǒng)計(jì)是對(duì)已有金融信息的收集和反映，統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目不等于金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍應(yīng)嚴(yán)格按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各級(jí)人民銀行分行要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的監(jiān)督和檢查，對(duì)城市信用合作社、金融信托投資機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司、證券公司和保險(xiǎn)公司已發(fā)生的超范圍經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)仍要督促其據(jù)實(shí)填報(bào)。

　?。樽龊萌嗣胥y行信貸收支統(tǒng)計(jì)工作，人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門和會(huì)計(jì)部門要加強(qiáng)協(xié)作，會(huì)計(jì)部門要于旬后1日12點(diǎn)以前、月后1日內(nèi)向統(tǒng)計(jì)部門提供會(huì)計(jì)資料（報(bào)表和磁盤文件）。

　?。ㄆ撸?995年“人民銀行統(tǒng)計(jì)報(bào)表計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)軟件”做了較大變動(dòng)，主要是增加了保險(xiǎn)公司和證券公司的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容，軟件中所用的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目、項(xiàng)目歸屬及項(xiàng)目代號(hào)、已全部按1995年統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行了調(diào)整、各分行在使用中遇有問(wèn)題，望及時(shí)向總行反映。

　?。ò耍└鞣中?994年統(tǒng)計(jì)工作總結(jié)于1995年2月底以前上報(bào)總行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司。

　　附：一至二十四（略）

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