為完善公司債券(含企業(yè)債券，下同)市場信息披露機制，提高市場透明度，拓寬公司債券投資主體，推動公司債券市場快速、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》，現(xiàn)就公司債券進入銀行間債券市場交易流通的有關(guān)事項公告如下：

　　一、符合以下條件的公司債券可以進入銀行間債券市場交易流通，但公司債券募集辦法或發(fā)行章程約定不交易流通的債券除外：

　　（一）依法公開發(fā)行；

　?。ǘ?a href='http://m.shkps.cn/zhaiquan/8.html' target='_blank' data-horse>債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢；

　?。ㄈ┌l(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為；

　?。ㄋ模嶋H發(fā)行額不少于人民幣5億元；

　?。ㄎ澹﹩蝹€投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30％。

　　二、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）和全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱同業(yè)中心）應(yīng)按照上述條件對要求進入銀行間債券市場交易流通的公司債券進行甄選，符合條件的，確定其交易流通要素，對本公告發(fā)布前已發(fā)行的公司債券，在本公告發(fā)布之日起的50個工作日內(nèi)分期分批安排其交易流通；對本公告發(fā)布后發(fā)行的、符合上述條件的公司債券，在其債權(quán)債務(wù)登記日后的5個工作日內(nèi)安排其交易流通。

　　三、發(fā)行人要求安排其發(fā)行的公司債券進入銀行間債券市場交易流通的，應(yīng)在中央結(jié)算公司和同業(yè)中心安排其發(fā)行的債券交易流通時，向中央結(jié)算公司提交以下材料：

　　（一）主管部門批準公司債券發(fā)行的文件；

　?。ǘ┕緜技k法或發(fā)行章程；

　　（三）公司債券持有量排名前30位的持有人名冊（持有人不足30人的，為實際持有人名冊）；

　?。ㄋ模┌l(fā)行人近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項說明；

　?。ㄎ澹┕緜庞迷u級報告及其跟蹤評級安排的說明、擔(dān)保人資信情況說明及擔(dān)保協(xié)議（如屬擔(dān)保發(fā)行）；

　?。┙鼉赡晔欠裼羞`法和重大違規(guī)行為的說明。

　　四、發(fā)行人應(yīng)在其發(fā)行的公司債券進入銀行間債券市場交易流通后的3個工作日內(nèi)，向市場投資者披露上述材料的第（二）、（四）、（五）和（六）項內(nèi)容。

　　在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年6月30日前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告。發(fā)行人發(fā)生主體變更或經(jīng)營、財務(wù)狀況出現(xiàn)重大變化等重大事件時，應(yīng)在第一時間向市場投資者公告，并向中國人民銀行報告。

　　五、發(fā)行人的信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)或金融時報、中國證券報進行。

　　發(fā)行人應(yīng)保證其披露信息的真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　六、銀行間債券市場投資者均可買賣在銀行間債券市場交易流通的公司債券。投資者投資公司債券應(yīng)樹立風(fēng)險意識，建立風(fēng)險控制機制，切實防范投資公司債券可能帶來的風(fēng)險。

　　七、銀行間債券市場做市商應(yīng)至少對1只公司債券進行雙邊報價，公司債券承銷商要積極開展對公司債券的雙邊報價，促進公司債券交易流通的活躍。同業(yè)中心應(yīng)加強系統(tǒng)建設(shè)、完善系統(tǒng)功能，為做市商和公司債券承銷商開展雙邊報價提供技術(shù)支持。

　　八、中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)銀行間債券市場的相關(guān)管理規(guī)定，制訂銀行間債券市場公司債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則并報中國人民銀行核準；進一步強化內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部業(yè)務(wù)操作規(guī)程，有效防范操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。

　　九、同業(yè)中心和中央結(jié)算公司應(yīng)切實做好公司債券交易流通的核準工作，加強對公司債券報價、交易、托管和結(jié)算等情況的監(jiān)測分析，遇到異常情況應(yīng)及時向中國人民銀行報告。

　　中央結(jié)算公司應(yīng)在安排公司債券交易流通后的5個工作日內(nèi)，向中國人民銀行書面報告公司債券交易流通審核情況。在每季結(jié)束后的10個工作日內(nèi)，向中國人民銀行提交該季度公司債券托管結(jié)算情況的書面報告（書面報告應(yīng)包括公司債券總體托管、跨市場轉(zhuǎn)托管、結(jié)算、非交易過戶以及交易流通核準情況等內(nèi)容）。

　　十、公司債券發(fā)行人未按本公告要求履行信息披露等相關(guān)義務(wù)的，由同業(yè)中心和中央結(jié)算公司通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場投資者公告。

　　十一、不符合本公告規(guī)定的交易流通條件且在中央結(jié)算公司托管的公司債券，其轉(zhuǎn)讓過戶管理辦法由中央結(jié)算公司制訂，報中國人民銀行批準后施行。

中國人民銀行
二○○五年十二月十三日