（2000年9月28日　建總發(fā)[2000]100號） 建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行： 　　為加強(qiáng)外幣利率管理，規(guī)避外幣利率風(fēng)險，促進(jìn)中國建設(shè)銀行外幣存貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)定健康的發(fā)展，提高外幣存貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營效益，根據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)協(xié)會和總行的有關(guān)規(guī)定，總行制定了《中國建設(shè)銀行外幣利率管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。 附：　　　　　 中國建設(shè)銀行外幣利率管理暫行辦法 ?　　　　　　　　　　　第一章　總則 　?第一條　為加強(qiáng)外幣利率管理，規(guī)避外幣利率風(fēng)險，促進(jìn)中國建設(shè)銀行外幣存貸款業(yè)務(wù)發(fā)展，提高外幣存貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營效益，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、中國人民銀行、中國銀行業(yè)協(xié)會有關(guān)文件及其他相關(guān)法律、法規(guī)，特制定本辦法。 　?第二條　本辦法適用于中國建設(shè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)（不含香港、澳門和臺灣）經(jīng)營外幣存款和貸款業(yè)務(wù)的所有機(jī)構(gòu)。 　?第三條　本辦法所稱外幣存貸款利率是指人民幣以外其他貨幣的存貸款利率。 ?第二章　工作職責(zé) 　?第四條　中國建設(shè)銀行總行（以下簡稱總行）資產(chǎn)負(fù)債管理委員會是全行外幣利率決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行外幣利率的決策。 　?第五條　總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會的外幣利率管理職責(zé)是： 　?。ㄒ唬彾ū拘型鈳糯尜J款利率管理戰(zhàn)略； 　?。ǘ彾ū拘型鈳糯尜J款利率政策； 　?。ㄈ彾ū拘型鈳糯尜J款利率的定價方式； 　?。ㄋ模彾ǚ中械耐鈳爬矢訖?quán)限； 　?。ㄎ澹┢渌鈳糯尜J款利率決策事宜。 　?第六條　總行計劃財務(wù)部為外幣利率管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行外幣存貸款利率的日常管理工作。 　?第七條　總行計劃財務(wù)部的外幣利率管理職責(zé)是： 　?。ㄒ唬└鶕?jù)國家外幣存貸款利率政策、中國銀行業(yè)協(xié)會利率規(guī)則和本行利率管理戰(zhàn)略需要，提出本行外幣存貸款利率管理戰(zhàn)略及相關(guān)政策；組織實(shí)施總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會確定的外幣存貸款利率管理戰(zhàn)略和相關(guān)政策。 　?。ǘ┟芮嘘P(guān)注國內(nèi)外金融市場上外幣利率和匯率的變動趨勢，根據(jù)本行利率管理戰(zhàn)略需要，依據(jù)總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會規(guī)定的外幣存貸款利率確定方式，與相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)商后，及時確定和調(diào)整外幣存貸款利率并予以發(fā)布。 　?。ㄈM定對分行外幣存貸款利率浮動的授權(quán)方案。 　　（四）代表本行參與中國銀行業(yè)協(xié)會召開的利率協(xié)商會議，協(xié)調(diào)本行與銀行同業(yè)間的外幣存貸款利率問題。 　　（五）對全行外幣存貸款利率執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。 　?第八條　一級分行外幣利率管理的主要職責(zé)是： 　?。ㄒ唬┴瀼貓?zhí)行中國人民銀行、中國銀行業(yè)協(xié)會和總行的外幣利率政策； 　?。ǘ┰诳傂幸?guī)定的權(quán)限內(nèi)，確定對二級分行外幣存貸款利率的浮動權(quán)限及超授權(quán)的審批程序； 　?。ㄈ爡^(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的外幣利率執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查； 　?。ㄋ模┙M織有關(guān)外幣利率管理問題的調(diào)查研究； 　?。ㄎ澹┦占?、整理當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)外幣利率信息； 　?。┩瓿煽傂幸蟮钠渌鈳爬使芾砉ぷ?。 ?　　　　　　　　　第三章　決策機(jī)制 　?第九條　資產(chǎn)負(fù)債管理委員會根據(jù)需要定期或不定期召開專門會議，審定外幣利率管理重大事項。如遇特殊情況（如國際市場外幣利率出現(xiàn)巨大變化）可隨時召開專題會議，制定相應(yīng)對策。 　?第十條　總行根據(jù)本行利率管理戰(zhàn)略需要，以國際金融市場利率為基準(zhǔn)，在充分考慮全行的外幣資金成本、外幣存款費(fèi)用、外幣貸款費(fèi)用、外幣存貸款的目標(biāo)收益率、風(fēng)險差異、同業(yè)競爭情況以及外幣存款的利率供給彈性和貸款的利率需求彈性等因素的基礎(chǔ)上，確定并公布外幣大額存款利率和外幣貸款利率。 　　分行根據(jù)總行公布的外幣存貸款利率水平，在總行授權(quán)的浮動幅度內(nèi)，確定對二級分行的利率浮動水平。業(yè)務(wù)經(jīng)營部門在總行確定的定價模型和上級行規(guī)定的利率浮動范圍內(nèi)靈活確定對客戶的利率水平。如果超過定價模型規(guī)定的利率水平，但在上級行授權(quán)的外幣利率浮動范圍之內(nèi)，由同級資產(chǎn)負(fù)債管理委員會辦事部門審批；如因同業(yè)競爭和爭取優(yōu)質(zhì)客戶等因素存貸款利率需要超出被授權(quán)浮動范圍的，需報上級行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會辦事部門審查，由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會牽頭人批準(zhǔn)。 　?第十一條　總行依據(jù)分行的經(jīng)營管理水平、外幣存貸款業(yè)務(wù)開展情況、所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、同業(yè)競爭情況和客戶資信等因素，對分行外幣存貸款利率浮動進(jìn)行授權(quán)，具體方案另行規(guī)定。 　?第十二條　分行根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定，參照當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)情況，對外幣貸款業(yè)務(wù)除收取正常利息外還可收取一定費(fèi)用，具體辦法另行規(guī)定。 ?第四章　外幣存款利率管理 　?第十三條　外幣小額存款是指存款數(shù)額在中國銀行業(yè)協(xié)會確定的大額存款起始金額（現(xiàn)定為３００萬美元、３４０萬歐元、２００萬英鎊、２３００萬港元、３億日元、４４０萬加拿大元、５３０萬瑞士法郎、５６０萬澳大利亞元或相當(dāng)于３００萬美元的其他貨幣）以下的外幣存款。外幣小額存款利率適用中國銀行業(yè)協(xié)會公布的利率。 　　外幣大額存款是指存款數(shù)額在中國銀行業(yè)協(xié)會確定的外幣大額存款起始金額或以上的外幣定期存款和外幣定活兩便存款。外幣大額存款利率適用總行公布的外幣大額存款利率。 　　外幣活期存款和外幣７天通知存款不分大小額，適用中國銀行業(yè)協(xié)會公布的利率。 　?第十四條　總行根據(jù)外幣幣種、存款對象、約定方式等因素設(shè)置外幣大額存款利率品種。 　?第十五條　總行設(shè)置并公布大額存款利率的外幣幣種包括：美元（ＵＳＤ）、英鎊（ＧＢＰ）、歐元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港幣（ＨＫＤ）、加拿大元（ＣＡＤ）、瑞士法郎（ＣＨＦ）、澳大利亞元（ＡＵＤ）。 　　總行可根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加或減少公布外幣大額存款利率的幣種。 　?第十六條　根據(jù)存款對象不同，總行公布的外幣大額存款利率設(shè)個人存款利率、公司存款利率和金融機(jī)構(gòu)存款利率。 　?第十七條　根據(jù)約定方式不同，總行公布的外幣大額存款利率設(shè)大額定活兩便存款利率和大額定期存款利率。 　　（一）外幣大額定活兩便存款是指存期不固定，取款時按同期限檔次定期存款利率的一定折扣計算利息的外幣大額存款（此種存款方式目前只對個人）。 　?。ǘ┩鈳糯箢~定期存款設(shè)固定利率和浮動利率兩種方式。在固定利率方式下，外幣大額定期存款設(shè)七天、一個月、三個月、六個月、一年、兩年等期限檔次。在浮動利率方式下，外幣大額定期存款設(shè)一年、兩年等期限檔次，浮動方式可按每一個月、三個月、六個月進(jìn)行浮動。 ?　　　　　　　　　 第五章　外幣貸款利率管理 　?第十八條　總行根據(jù)外幣貸款幣種、貸款對象、期限和約定方式等因素設(shè)置外幣貸款利率品種。 　?第十九條　總行設(shè)置并公布以下幣種的外幣貸款利率：美元（ＵＳＤ）；英鎊（ＧＢＰ）；歐元（ＥＵＲ）；日元（ＪＰＹ）；港幣（ＨＫＤ）。 　　總行可根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加或減少公布外幣貸款利率的幣種。 　?第二十條　根據(jù)外幣貸款對象的不同，總行公布的外幣貸款利率設(shè)個人外幣貸款利率、公司外幣貸款利率和金融機(jī)構(gòu)外幣貸款利率。 　?第二十一條　根據(jù)外幣貸款的期限不同，總行公布的外幣貸款利率設(shè)一年以內(nèi)（含一年）、一至三年（含三年）、三至五年（含五年）和五年以上等期限檔次。 　?第二十二條　根據(jù)約定方式不同，總行公布的外幣貸款利率設(shè)固定利率和浮動利率兩種。固定利率貸款是指貸款合同一經(jīng)生效，貸款期內(nèi)利率不變。浮動利率貸款是指按照貸款合同約定、貸款利率在貸款期內(nèi)根據(jù)市場基準(zhǔn)利率定期調(diào)整。外幣貸款浮動利率可按每一個月、三個月、六個月浮動一次。 　?第二十三條　貸款行可與借款人協(xié)商確定以下任何一種外幣貸款本息償還方式。 　?。ㄒ唬┍窘鸬狡谝淮蝺斶€方式。指貸款期內(nèi)利息分期償還，貸款期結(jié)束時一次性償還貸款本金。 　?。ǘ┍鞠⒌狡谝淮蝺斶€方式。指貸款期結(jié)束時一次性償還貸款本金和利息。該償還方式僅適用于一年以內(nèi)（含一年）的外幣貸款。 　?。ㄈ┍窘鸬阮~償還方式。指貸款期內(nèi)分次以相等金額的本金和不相等金額的利息償還貸款本金和利息。 　　（四）本息等額償還方式。指貸款期內(nèi)分次以相等的額度償還貸款本金和利息。 ?　　　　　　　　　第六章　計結(jié)息規(guī)定 　?第二十四條　外幣小額存款、外幣活期存款、外幣七天通知存款按中國銀行業(yè)協(xié)會規(guī)定的計結(jié)息辦法計結(jié)利息。外幣大額存款和外幣貸款按本辦法規(guī)定的計結(jié)息辦法計結(jié)利息。 　?第二十五條　外幣大額定活兩便存款采取利隨本清，支取時一次支付本息方式。支取時按照實(shí)存天數(shù)、支取日外幣大額定期存款同檔次利率折扣計息：存期不足七天的按活期存款利率計息；存期滿七天不滿一個月的按外幣大額七天定期存款利率折扣計息；存期滿一個月不滿三個月的按外幣大額一個月定期存款利率折扣計息；以此類推。存期滿一年以上（含一年），不論存期多長，均按外幣大額一年期定期存款利率折扣計息。折扣后如利率低于活期存款利率應(yīng)按活期利率計息。 　?第二十六條　外幣大額定期存款采取利隨本清，到期一次支付本息方式。 　?。ㄒ唬┎捎霉潭ɡ实模狡谥r，按存入日約定利率結(jié)計利息。到期轉(zhuǎn)存的，將存款利息轉(zhuǎn)入本金，并按約定存期和轉(zhuǎn)存日約定利率開始計息。 　?。ǘ┎捎酶永实?，根據(jù)利率浮動方式不同，經(jīng)辦行可采取以存入日為計時點(diǎn)，按月、按季和按半年對日計算利息，但不記入本金計算復(fù)利。存款到期時，按照利隨本清原則將各月（季、半年）利息加總，一次性結(jié)付給存款人。到期轉(zhuǎn)存的，將存款利息轉(zhuǎn)入本金，并按約定存期和利率浮動方式以及轉(zhuǎn)存日的約定利率計算利息。 　?第二十七條　外幣大額定期存款提前支取的，支取部分按外幣活期存款利率計息。 　　如果是部分提前支取，支取部分利息暫不結(jié)付給存款人，待清戶時一次支付。留存部分余額高于外幣大額存款起始金額（中國銀行業(yè)協(xié)會規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，下同）的，仍以原存入日為起息日，按原約定的外幣大額存款利率計息，如果原為浮動利率的，浮動方式保持不變。留存部分余額不足外幣大額存款起始金額而高于小額定期存款起存金額的，仍以原存入日為起息日，按原存入日同期限外幣小額定期存款利率計息，如果原約定利率是浮動利率的，改為固定利率方式。留存部分余額不足小額定期存款起存金額的，則予以清戶。 　?第二十八條　外幣大額定期存款到期不取且未辦理轉(zhuǎn)存手續(xù)的，逾期部分按支取日外幣活期存款利率計息。 　?第二十九條　外幣貸款采取本金到期一次償還、本息等額償還和本金等額償還方式的，貸款結(jié)息方式可采取按月結(jié)息、按季結(jié)息和按半年結(jié)息三種方式，結(jié)息日分別為合同約定的起息日的月、季、半年的對日，當(dāng)月沒有起息日對日的（如３１、３０、２９日），則當(dāng)月最后一日為起息日對日。 　　實(shí)行固定利率的，每月（季、半年）對日結(jié)息時，經(jīng)辦行按合同約定的利率結(jié)計利息；實(shí)行浮動利率的，按起息日或上一個計息日約定利率結(jié)計利息。浮動利率期限短于結(jié)息期限的，先計算浮動期利息，結(jié)息日加總各期利息計收貸款利息。 　?第三十條　貸款采取本息到期一次償還方式的，結(jié)息方式采取利隨本清，貸款到期一次性結(jié)計利息方式（此種方式僅適用一年以內(nèi)的外幣貸款）。實(shí)行固定利率的，按照貸款合同約定利率結(jié)計利息；實(shí)行浮動利率的，按照貸款合同約定的浮動方式，每月（季、半年）對日，按起息日或上一個結(jié)息日約定利率、計算各期利息。貸款到期，加總各期利息，一次性計收。 　?第三十一條　借款人提前歸還貸款的，貸款行按貸款合同約定的利率、結(jié)息方式和實(shí)際借款期限結(jié)計利息，并按合同約定計收一定的違約金。違約金按提前還款額、提前月數(shù)的一定比例計收，不得低于總行規(guī)定的最低水平。提前還款時間不足一個月的，按一個月計算。 　?第三十二條　貸款展期，應(yīng)于正常到期日，按原合同約定的利率及結(jié)息方式，結(jié)計正常期的貸款利息。展期期限累計計算，展期期限加上原貸款期限達(dá)到新的貸款期限檔次的，展期期間按展期日新的貸款期限檔次利率和原合同利率中水平較高者計息。累計期限達(dá)不到新的貸款期限檔次的，展期期間按展期日同期限貸款利率和原合同利率中水平較高者計息。 　　本金等額償還方式的貸款不得展期。 　　本息等額償還方式的貸款可以在貸款最后一期展期。展期時，貸款期限累計計算，以批準(zhǔn)后的展期期限加計原貸款期限得到新的貸款期限。新的貸款期限扣除已執(zhí)行期限為今后有效還款期限。用展期時貸款余額、展期時確定的貸款利率與剩余還款期數(shù)重新計算分期還款額。 　?第三十三條　貸款期內(nèi)不能按期支付的利息，按合同約定利率和結(jié)息方式計算復(fù)利。貸款到期日，借款人沒有還清貸款本息的，貸款行按原合同利率結(jié)計出應(yīng)收貸款利息。自逾期之日起，改按合同約定的罰息利率對逾期貸款本金及應(yīng)收貸款利息計收罰息。罰息的計收方式按原合同約定結(jié)息方式執(zhí)行。原合同約定本息到期一次償還的，貸款逾期后改為按季結(jié)息方式。結(jié)息日，貸款行根據(jù)逾期貸款本金和利息，按照罰息利率分別結(jié)計罰息。 ?第七章　罰則 　?第三十四條　對于違反本辦法規(guī)定的機(jī)構(gòu)和責(zé)任人，總行將視情節(jié)輕重依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》和《中國建設(shè)銀行關(guān)于對工作人員違反金融規(guī)章制度行為處理的暫行辦法》等法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定予以處罰。 ?第八章　附則 　?第三十五條　中國建設(shè)銀行境外籌資轉(zhuǎn)貸款不適用本辦法。 　?第三十六條　本辦法由中國建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。 　?第三十七條　本辦法自２０００年９月２１日起實(shí)施。