（1992年10月16日　農(nóng)銀發(fā)[1992]221號(hào)） 吉林、山東、江蘇、福建、廣東省分行，長(zhǎng)春、青島、南京、廈門、福州、廣州市分行： 　　現(xiàn)將《亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)辦法(試行)》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 　　本辦法(試行)自文到之日起執(zhí)行，執(zhí)行中有何問(wèn)題、建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行。 　　附件： 亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)辦法(試行) （1992年10月16日） 　　為加強(qiáng)對(duì)亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款管理工作，配合亞行對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)，保證亞行貸款項(xiàng)目的順利實(shí)施，達(dá)到預(yù)期效益、最終收回貸款，并通過(guò)一系列項(xiàng)目監(jiān)測(cè)管理活動(dòng)，達(dá)到總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)，不斷提高項(xiàng)目管理與評(píng)估水平的目的，特制定本辦法。 　　一、定義 　　1.本辦法中所提及“項(xiàng)目”均指亞行對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款項(xiàng)下的分貸款項(xiàng)目。 　　2.項(xiàng)目監(jiān)測(cè)旨在對(duì)項(xiàng)目實(shí)施連續(xù)、定期的檢查和監(jiān)督，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)程信息進(jìn)行反饋，了解項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，及時(shí)解決貸款項(xiàng)目實(shí)施中存在的問(wèn)題。 　　3.項(xiàng)目評(píng)價(jià)是指根據(jù)項(xiàng)目的目標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施、效果進(jìn)行系統(tǒng)的客觀分析、反饋的過(guò)程。 　　亞行貸款項(xiàng)目的評(píng)價(jià)主要有： 　?、偻旯ぴu(píng)價(jià)：指在項(xiàng)目貸款支付結(jié)束、基本建設(shè)完工后，所進(jìn)行的評(píng)價(jià)活動(dòng)。 　?、谛б嬖u(píng)價(jià)：指項(xiàng)目進(jìn)入正常生產(chǎn)期、體現(xiàn)效益之后進(jìn)行的評(píng)價(jià)活動(dòng)。 　?、垌?xiàng)目進(jìn)行中的評(píng)價(jià)：指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，根據(jù)情況，必要時(shí)進(jìn)行的評(píng)價(jià)活動(dòng)。 　　二、項(xiàng)目監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)的對(duì)象和依據(jù) 　　1.凡由總行、項(xiàng)目省分行批準(zhǔn)，經(jīng)亞行確認(rèn)同意使用亞行貸款的項(xiàng)目及使用亞行貸款收回再貸的項(xiàng)目均為本監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)的對(duì)象。 　　2.實(shí)施項(xiàng)目監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)的主要文件和材料依據(jù)包括：中國(guó)人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行與亞行簽署的《貸款協(xié)議》、《項(xiàng)目協(xié)議》，亞行《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告》；經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、設(shè)計(jì)文件；銀行的項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、貸款文件；項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和完成情況數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、階段性經(jīng)營(yíng)報(bào)告、涉及該項(xiàng)目有關(guān)行業(yè)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面的資料。 　　三、項(xiàng)目檔案的建立與保存 　　1.各項(xiàng)目省分行和項(xiàng)目經(jīng)辦行應(yīng)對(duì)每個(gè)亞行貸款項(xiàng)目建立完整的項(xiàng)目檔案。100萬(wàn)美元以上(含100萬(wàn)美元)貸款的項(xiàng)目檔案由省分行管理、保存；100萬(wàn)美元以下貸款項(xiàng)目的檔案可由項(xiàng)目經(jīng)辦行管理、保存。 　　2.完整的項(xiàng)目檔案應(yīng)包括：項(xiàng)目的審批、立項(xiàng)文件，可行性研究報(bào)告和論證批準(zhǔn)文件；項(xiàng)目單位的貸款申請(qǐng)報(bào)告、銀行的評(píng)估報(bào)告和項(xiàng)目審查意見(jiàn)、批文；貸款擔(dān)保、抵押文件，貸款合同；設(shè)備采購(gòu)合同及有關(guān)文件；各類財(cái)務(wù)憑證；項(xiàng)目單位的報(bào)告、報(bào)表；監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)的報(bào)告、報(bào)表以及一切與本項(xiàng)目有關(guān)的重要文件、材料和談話記錄。 　　四、項(xiàng)目監(jiān)測(cè)的階段、任務(wù)與要求 　　1.亞行貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)按項(xiàng)目進(jìn)行順序分為：貸款支付期、建設(shè)期和生產(chǎn)期三個(gè)階段。各階段監(jiān)測(cè)的主要任務(wù)是： 　?、儋J款支付期 　　——貸款協(xié)議簽訂后，檢查、督促并協(xié)助項(xiàng)目單位在貸款支付前達(dá)到各項(xiàng)要求，如完成貸款擔(dān)?；虻盅?，落實(shí)自有資金和其它資金，辦理一切未盡事項(xiàng)，促進(jìn)其早日提款。 　　——滿足貸款各項(xiàng)要求后，按貸款用途支付貸款，并認(rèn)真審查貸款是否按規(guī)定使用。 　?、陧?xiàng)目建設(shè)期 　　檢查、監(jiān)督： 　　——項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間進(jìn)度，是否按計(jì)劃進(jìn)行； 　　——各項(xiàng)資金是否按時(shí)、按量投入，按計(jì)劃使用，有否超計(jì)劃投資； 　　——進(jìn)口設(shè)備的采購(gòu)是否符合亞行有關(guān)程序和要求； 　　——項(xiàng)目單位存在的問(wèn)題和隱患。 　　——設(shè)備安裝、試車、試產(chǎn)和機(jī)器、設(shè)備運(yùn)行情況； 　　——對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、所提建議及有關(guān)部門對(duì)問(wèn)題解決的措施和效果情況。 　?、凵a(chǎn)期 　　——檢查項(xiàng)目單位是否遵守貸款協(xié)議，按時(shí)還本付息； 　　——定期審查客戶財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況，掌握項(xiàng)目行業(yè)動(dòng)態(tài)，及時(shí)解決出現(xiàn)的問(wèn)題。 　　2.項(xiàng)目經(jīng)辦行應(yīng)要求項(xiàng)目單位定期提交項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度季度報(bào)告、財(cái)務(wù)季報(bào)、項(xiàng)目完成后的竣工報(bào)告、年度經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告。 　　3.項(xiàng)目經(jīng)辦行應(yīng)指定專人對(duì)監(jiān)測(cè)項(xiàng)目按季走訪、實(shí)行定期監(jiān)測(cè)；對(duì)有問(wèn)題項(xiàng)目進(jìn)行不定期監(jiān)測(cè)。 　　4.監(jiān)測(cè)人員應(yīng)在每次監(jiān)測(cè)后，寫出監(jiān)測(cè)報(bào)告，將情況反饋有關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)部門并存檔備案。 　　5.亞行貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)工作應(yīng)在項(xiàng)目省分行的監(jiān)督、指導(dǎo)下進(jìn)行。由省分行制定具體實(shí)施方案，并定期檢查實(shí)施情況。 　　五、項(xiàng)目評(píng)價(jià)的實(shí)施和實(shí)施要點(diǎn) 　　1.亞行貸款項(xiàng)目的評(píng)價(jià)工作應(yīng)在省分行的直接參與下與項(xiàng)目經(jīng)辦行共同完成。報(bào)告完成后，應(yīng)將情況反饋評(píng)估人員和領(lǐng)導(dǎo)部門，并存檔備案。 　　2.項(xiàng)目省分行和項(xiàng)目經(jīng)辦行應(yīng)按下達(dá)內(nèi)容和要求完成評(píng)價(jià)報(bào)告： 　　(1)項(xiàng)目完工報(bào)告，應(yīng)在項(xiàng)目竣工后3個(gè)月內(nèi)完成。內(nèi)容包括： 　?、倬C合評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)、投資、設(shè)備安裝、試生產(chǎn)等整個(gè)建設(shè)期情況；②以項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告為依據(jù)對(duì)照評(píng)價(jià)：a.項(xiàng)目資金實(shí)際投入與計(jì)劃投入；b.項(xiàng)目實(shí)際施工進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度，對(duì)比較結(jié)果進(jìn)行說(shuō)明；③根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)及完工時(shí)的市場(chǎng)條件、原料、勞力等條件，探討可能出現(xiàn)的問(wèn)題和解決的措施；④總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)、改進(jìn)評(píng)估工作。 　　(2)效益評(píng)價(jià)報(bào)告，在項(xiàng)目投產(chǎn)后18個(gè)月內(nèi)完成。以投產(chǎn)后的實(shí)際效益與評(píng)估預(yù)期效益相對(duì)照的方式進(jìn)行。內(nèi)容包括：①財(cái)務(wù)效益，如產(chǎn)值、產(chǎn)量、銷售、利、稅及主要財(cái)務(wù)比率；②經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，如創(chuàng)、節(jié)匯，提供就業(yè)情況(直接、間接就業(yè))；項(xiàng)目對(duì)發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的作用、影響；③環(huán)境保護(hù)措施的落實(shí)情況；④就上述問(wèn)題進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出項(xiàng)目評(píng)估的改進(jìn)意見(jiàn)。 　　(3)對(duì)有問(wèn)題的項(xiàng)目，根據(jù)情況，進(jìn)行不定期的監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)工作，分析問(wèn)題，根據(jù)情況及時(shí)調(diào)整投資或經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，使項(xiàng)目盡快擺脫困境。 　　六、對(duì)總行的報(bào)告、報(bào)表 　　為使總行及時(shí)掌握亞行貸款項(xiàng)目整體進(jìn)度，監(jiān)督項(xiàng)目監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)的實(shí)施，保證貸款協(xié)議的執(zhí)行，配合亞行監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)工作的進(jìn)行。各項(xiàng)目省分行應(yīng)按下述內(nèi)容和時(shí)間要求向總行提供下述報(bào)告、報(bào)表。 　　1.年度報(bào)告，于每年3月10日前報(bào)總行。以報(bào)表加說(shuō)明的形式反映：上一年度亞行貸款項(xiàng)目的整體進(jìn)度；評(píng)價(jià)處于各監(jiān)測(cè)階段項(xiàng)目的基本狀況；投產(chǎn)項(xiàng)目的效益情況；在貸款執(zhí)行中存在的問(wèn)題及建議。 　　2.填報(bào)亞行貸款項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)表。 　　3.100萬(wàn)美元以上(含100萬(wàn)美元)的亞行貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)活動(dòng)屬總行直接檢查、監(jiān)督范圍。在總行的要求下，各分行要及時(shí)提供上述項(xiàng)目的完工評(píng)價(jià)報(bào)告和效益評(píng)價(jià)報(bào)告。 　　4.亞行對(duì)我行項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)或檢查時(shí)，各項(xiàng)目省應(yīng)按總行通知要求提供有關(guān)情況或做好接受監(jiān)測(cè)準(zhǔn)備。 　　本辦法在試行中將根據(jù)各項(xiàng)目省分行意見(jiàn)，不斷修改使之完善。