銀行匯票的申請人應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，匯票和解訖通知是否齊全，匯票號碼與記載內(nèi)容是否一致。

二、匯票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由出票銀行簽章證明;

三、匯票的記載事項(xiàng)是否嚴(yán)格按照匯票申請書的有關(guān)欄目填寫，出票金額、出票日期的填寫是否確定，是否正確，是否用壓數(shù)機(jī)壓印小寫金額，小寫金額與大寫出票金額是否一致;

四、出票銀行的簽章是否符合有關(guān)規(guī)定，加蓋了匯票專用章和授權(quán)經(jīng)辦人員章。

收款人受理銀行匯票應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、銀行匯票和解訖通知是否齊全，匯票號碼和記載的內(nèi)容是否一致;

二、收款人是否確為本單位或本人;

三、銀行匯票是否在提示付款期限內(nèi);

四、必須記載的事項(xiàng)是否齊全;

五、出票人簽章是符合規(guī)定，是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致;

六、出票金額、出票日期、收款名稱是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章證明。

被背書人應(yīng)當(dāng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，匯票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、匯票和解訖通知是否齊全，匯票號碼與記載內(nèi)容是否一致;

三、是否作成轉(zhuǎn)讓背書，背書是否連續(xù)，背書人(僅指被背書人的直接前手)的簽章是否真實(shí)，被背書人是否確為本單位或者本人。

四、匯票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

五、匯票的記載事項(xiàng)是否符合有關(guān)規(guī)定，出票金額、出票日期的填寫是否確定，是否正確，是否用壓數(shù)機(jī)壓印小寫金額，小寫金額與大寫出票金額是否一致，出票銀行的簽章是否符合有關(guān)規(guī)定，加蓋了匯票專用章和授權(quán)經(jīng)辦人員章;

六、匯票的實(shí)際結(jié)算金額大小寫是否一致，是否在出票金額以內(nèi);

七、匯票是否在規(guī)定的范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓，背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

付款銀行和代理付款行應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票和解訖通知是否齊全，匯票號碼和記載的內(nèi)容是否一致;

二、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，匯票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

三、匯票填明的持票人是否在本行開戶，持票人名稱是否為該持票人，與銀行進(jìn)帳單上的名稱是否相符;

四、使用密押的，密押是否正確;壓數(shù)機(jī)壓印的金額是否由統(tǒng)一制做的壓數(shù)機(jī)壓印，與大寫的出票金額是否一致;

五、匯票的實(shí)際結(jié)算金額大小寫是否一致，是否在出票金額以內(nèi)，與進(jìn)帳單所填金額是否一致，多余金額結(jié)計(jì)是否正確，如果全額進(jìn)帳，必須在匯票和解訖通知的實(shí)際結(jié)算金額欄內(nèi)填入全部金額，多余金額欄填寫“--0--”;

六、匯票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

七、持票人是否在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，背書轉(zhuǎn)讓的匯票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

八、出票銀行的簽章是否符合規(guī)定，加蓋的匯票專用章是否與印模相符;

承兌人承兌商業(yè)匯票時(shí)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，提示承兌期限是否超過;

二、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

三、出票人的簽章是否符合規(guī)定;

四、匯票上填明的付款人是否是本單位或者本人;

五、與出票人有無真實(shí)的委托付款關(guān)系，有無支付匯票金額的可靠資金。

持票人或付款人的開戶銀行受理應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過;

二、匯票上填明的持票人是否在本行開戶;

三、出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定;

四、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

五、是否作成委托收款背書，背書轉(zhuǎn)讓的匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章;

六、委托收款憑證的記載事項(xiàng)是否與匯票記載的事項(xiàng)相符。

受讓人(被背書人)受理匯票時(shí)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，提示付款期限是否超過;

二、出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定;

三、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

四、是否作成轉(zhuǎn)讓背書，背書是否連續(xù)，背書人(僅指被背書人的直接前手)的簽章是否真實(shí)，記載的被背書人是否是本單位或者本人，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

收款人受理匯票應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，提示承兌或提示付款期限是否超過;

二、出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定;

三、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

四、匯票上填明的收款人是否是本單位或者本人;

銀行承兌商業(yè)匯票時(shí)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，提示承兌期限是否超過;

二、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

三、出票人的簽章是否符合規(guī)定;

四、與出票人之間有無真實(shí)的委托付款關(guān)系和支付匯票金額的可靠資金。

五、出票人是否在本行開戶，匯票上記載的出票人名稱、帳號是否相符。

六、出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容是否符合規(guī)定。需要提供擔(dān)保的是否已提供擔(dān)保。

收款人受理銀行承兌匯票應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，提示承兌期限或提示付款期限是否超過;

二、出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定;

三、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

四、匯票上填明的收款人是否是本單位或者本人。

承兌銀行支付匯票款項(xiàng)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，匯票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、該匯票是否為本行承兌，與匯票卡片的號碼和記載事項(xiàng)是否相符;

三、是否作成委托收款背書，背書轉(zhuǎn)讓的匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章

四、委托收款憑證的記載事項(xiàng)是否與匯票記載的事項(xiàng)相符。

受讓人(被背書人)受理匯票時(shí)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、匯票是否是統(tǒng)一印制的憑證，提示承兌或提示付款期限是否超過;

二、出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定;

三、匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

四、是否作成轉(zhuǎn)讓背書，背書是否連續(xù)，背書人(僅指被背書人的直接前手)的簽章是否真實(shí)，記載的被背書人是否是本單位或者本人，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

受讓人(被背書人)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、本票是否是統(tǒng)一印制的憑證，本票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、是否作成轉(zhuǎn)讓背書，背書是否連續(xù)，背書人(僅指被背書人的直接前手)的簽章是否真實(shí)，被背書人是否確為本單位或者本人。

三、本票的記載事項(xiàng)是否符合有關(guān)規(guī)定，出票金額、出票日期的填寫是否確定，是否正確，不定額本票是否用壓數(shù)機(jī)壓印小寫金額，小寫金額與大寫出票金額是否一致，出票銀行的簽章是否符合有關(guān)規(guī)定，加蓋了本票專用章和授權(quán)經(jīng)辦人員章;

四、本票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

五、本票是否在規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

銀行本票的申請人應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、本票是否是統(tǒng)一印制的憑證。

二、本票的記載事項(xiàng)是否嚴(yán)格按照本票申請書的有關(guān)欄目填寫，出票金額、出票日期的填寫是否確定，是否正確，是否用壓數(shù)機(jī)壓印小寫金額，小寫金額與大寫出票金額是否一致;

三、本票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由出票銀行簽章證明;

四、出票銀行的簽章是否符合有關(guān)規(guī)定，加蓋本票專用章和授權(quán)經(jīng)辦人員章。

收款人受理銀行本票應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、本票是否是統(tǒng)一印制的憑證，本票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、收款人是否確為本單位或者本人;

三、銀行本票的必須記載的事項(xiàng)是否齊全;

四、出票簽章是否符合規(guī)定，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額的小寫數(shù)字，并與大寫出票金額一致;

五、出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章證明。

付款行和代理付款行應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、本票是否是統(tǒng)一印制的憑證，本票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、本票填明的持票人是否在本行開戶，持票人名稱是否為該持票人，與銀行進(jìn)帳單上的名稱是否相符;

三、出票銀行的簽章是否符合規(guī)定，加蓋的本票專用章是否與印模相符;

四、不定額本票是否有統(tǒng)一制做的壓數(shù)機(jī)壓印的小寫金額，與大寫的出票金額是否一致;

五、本票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

六、持票人是否在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，背書轉(zhuǎn)讓的本票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

收款人受理支票應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、收款人是否確為本單位或本人;

二、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證，支票是否真實(shí)，是否在提示付款期限內(nèi);

三、支票的必須記載的事項(xiàng)是否齊全;

四、出票人簽章是符合規(guī)定;

五、出票金額、出票日期、收款名稱是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否原記載人簽章證明。

受讓人(被背書人)應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、是否作成轉(zhuǎn)讓背書，背書是否連續(xù)，背書人(僅指被背書人的直接前手)的簽章是否真實(shí)，被背書人是否確為本單位或者本人;

三、支票的必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

四、支票的記載事項(xiàng)是否符合規(guī)定，出票金額、出票日期的填寫是否確定，是否正確，小寫金額與大寫出票金額是否一致，出票人的簽章是否符合有關(guān)規(guī)定;

五、支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。付款人(出票人的開戶銀行)應(yīng)當(dāng)區(qū)別不同種類的支票分別進(jìn)行審查。因此對于用于支取現(xiàn)金的支票和用于轉(zhuǎn)帳的支票，銀行審查的事項(xiàng)相應(yīng)的也有所區(qū)別，不僅如此，在轉(zhuǎn)帳支票方面，銀行也因遞交支票的持票人不同(是否為出票人)。應(yīng)審查的項(xiàng)目也不同。下面分別講述：

銀行接受持票人遞交的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)應(yīng)審查的事項(xiàng)

一、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，與進(jìn)帳單上的名稱是否一致;

三、出票人帳戶是否有足夠支付的款項(xiàng);

四、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的簽章是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確;

五、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)帳單的金額是否相符;

六、支票的必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

七、背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用是否按規(guī)定在粘接處簽章;

八、持票人是否在支票的背面作委托收款背書。

銀行接受出票人遞交的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)應(yīng)審查的事項(xiàng)

一、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過;

二、出票人帳戶是否有足夠支付的款項(xiàng);

三、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的簽章是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確;

四、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)帳單的金額是否相符;

五、支票的必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

銀行接受現(xiàn)金支票應(yīng)審查下列事項(xiàng)

一、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過

二、支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支票背面“收款人簽章”處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致;

三、出票人的簽章是否符合規(guī)定，并折角核對其簽章與預(yù)留銀行的簽章是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確;

四、支票的大小寫金額是否一致;

五、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明;

六、出票人帳戶是否有足夠支付的款項(xiàng);

七、支取的現(xiàn)金是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定;

八、收款人為個(gè)人的，應(yīng)審查其身份證件，是否在支票背面“收款人簽章”處注明身份證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。