追繳違法所得通知書

X煙專罰〔XXXX〕XX號

當事人：陳XX

性別：男

年齡：XX歲

身份證號：32070XXXXXXXXXXXXX

住址：XXXXXXXXX

煙草專賣零售許可證號：32070XXXXXXX

營業(yè)執(zhí)照號碼：XXXXXXXXXX

字號：XXXXXXXXXX

經(jīng)營地址：XXX市XXX縣XX路1號門面

委托代理人：無

案件來源：X年X月X日，我局在位于XXX市XX縣XX路1號門面，當事人的經(jīng)營場所(XX超市)內(nèi)，查獲下列卷煙：84`S南京(精品)5條、84`S南京(紅)5條，合計10條，案值人民幣1550元(市場中間價)。當事人持有煙草專賣零售許可證，其證號為32070XXXXXXX。因上述卷煙均有明顯假冒特征，其行為涉嫌銷售非法生產(chǎn)卷煙，本局經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后于同日立案調(diào)查，對上述卷煙采取了先行登記保存措施，并存放于XXX煙草專賣局先行登記保存庫，執(zhí)法人員對現(xiàn)場進行了拍照取證。XXXX年X月X日，我局對當事人下發(fā)了《先行登記保存物品處理通知書》，告知其被登記保存物品已抽樣送江蘇省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督煙草產(chǎn)品質(zhì)量檢驗站鑒定。

違法事實：經(jīng)過審理查明，上述卷煙均系當事人從上門推銷卷煙的男煙販處購進并全部放在經(jīng)營場所銷售。具體情況如下：84`S南京(精品)5條(進價150元/條，售價200元/條)、84`S南京(紅)5條(進價60元/條，售價110元/條)。因均未售出即被我局查獲，無違法所得，按照實際銷售價格計算其銷售非法生產(chǎn)卷煙違法銷售總額為人民幣1550元。上述卷煙經(jīng)檢測均為假冒注冊商標且偽劣卷煙，均屬非法生產(chǎn)卷煙，該檢測結(jié)果已告知當事人。

證據(jù)：上述事實，由以下證據(jù)證實：

(一)程序部分。證明我局對當事人陳XX涉嫌銷售非法生產(chǎn)卷煙的違法行為進行立案、調(diào)查的程序合法。

1.X煙專處立[XXXX]XX號《立案報告表》，書證，證明按照相關(guān)規(guī)定履行了立案批準程序;

2.《先行登記保存批準書》，書證，證(轉(zhuǎn)載自：www.CDFDS.Com池锝律霸網(wǎng):罰沒通知書樣板)明按照相關(guān)規(guī)定履行了證據(jù)先行登記保存批準程序;

3.X煙專存處[XXXX]XX號《先行登記保存物品處理通知書》，書證，證明依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》之規(guī)定，在7日內(nèi)對先行登記保存物品進行了處理;

4.X煙專檢告[XXXX]XX號《卷煙鑒定結(jié)果告知書》，書證，證明按照法定程序告知了當事人鑒定結(jié)果以及申請復(fù)檢的途徑和期限;

5.X煙專處終[XXXX]XX號《調(diào)查終結(jié)報告》，書證，證明按照自立案之日起30內(nèi)調(diào)查取證終結(jié)。

(二)事實部分。證明當事人陳XX涉嫌銷售非法生產(chǎn)卷煙行為的時間、數(shù)量、銷售總額等。

1.XXXX年X月X日對當事人經(jīng)營場所檢查的現(xiàn)場檢查筆錄1份，檢查筆錄，證明當事

人在現(xiàn)場銷售有明顯假冒特征卷煙的事實;

2.XXXX年X月X日對當事人所作的先行登記保存通知書1份，書證，證明對當事人的涉案物品進行先行登記保存履行了告知義務(wù)和告知當事人先行登記保存的物品的具體狀況;

3.XXXX年X月X日先行登記保存物品清單，書證，證明當事人對先行登記保存物品的品種、規(guī)格、數(shù)量及特征確認無誤;

4.XXXX年X月X日對當事人經(jīng)營場所檢查的現(xiàn)場照片4張(店面、涉案卷煙、價格標簽等)，視聽資料，證明當事人違法行為的現(xiàn)場狀態(tài)、涉案卷煙及銷售價格等情況;

5.鑒別檢驗抽樣單1份,書證，證明抽樣產(chǎn)品名稱、抽樣日期、抽樣數(shù)量和抽樣基數(shù)，符合抽樣的標準和程序;

6.鑒別檢驗委托書1份，書證，證明受委托的檢測單位為具有資質(zhì)的合法的檢測單位;

7.江蘇省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督煙草產(chǎn)品質(zhì)量檢驗站出具的鑒別檢驗報告1份(編號：XXXXXXXXX～0XX);鑒定結(jié)論，證明涉案卷煙的檢測結(jié)論，均為假冒注冊商標且偽劣卷煙;

8.調(diào)查詢問通知書1份，書證;證明已依法告知當事人接受處理的期限和相關(guān)權(quán)利義務(wù);

9.當事人陳XX的身份證照片1張，視聽資料，證明當事人本案身份;

10.對當事人陳XX的詢問筆錄1份，當事人陳述，證明違法行為的基本事實;

11.工商營業(yè)執(zhí)照照片1張，視聽資料，證明當事人是承擔行政法律責任的適格主體;

12.煙草專賣零售許可證照片1張，視聽資料，證明當事人是承擔行政法律責任的適格主體;

13.從當事人經(jīng)營場所提取的卷煙價格標價簽2張，書證，證明當事人對外銷售涉案卷煙的銷售價格;

14.卷煙零售戶誠信經(jīng)營承諾書1份，書證，證明當事人明知銷售非法生產(chǎn)卷煙行為為違法行為。

本局已于X年X月X日向當事人陳XX全部出示并制作證據(jù)質(zhì)證筆錄，當事人對我局調(diào)查取證情況無異議。以上證據(jù)經(jīng)過查證屬實，事實清楚，證據(jù)充分，足以認定。

執(zhí)法程序：根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第三十一條、第三十二條之規(guī)定，我局于XXXX年X月X日向當事人發(fā)出了《煙草專賣行政處罰事先告知書》(X煙專處告[XXXX]XX號)，并于X月X日收到當事人的送達回證，當事人要求陳述申辯。我局于X月X日聽取了當事人的陳述申辯。當事人申辯其自己也是受害者，并不知道其銷售的卷煙為非法生產(chǎn)的卷煙，要求對其減輕處罰。我局對當事人提出的申辯理由進行了復(fù)核，認為當事人作為卷煙經(jīng)營者，應(yīng)當從其購進的卷煙價格上辨明其購進的卷煙為非法生產(chǎn)的卷煙，當事人對此應(yīng)該是明知。我局認為當事人提出的陳述申辯理由不能成立，不具備減輕處罰的條件。

違法依據(jù)和定性：本局認為，作為卷煙經(jīng)營戶，應(yīng)該自覺遵守國家煙草專賣法律法規(guī)，《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》第二十七條規(guī)定，“任何單位或者個人不得銷售非法生產(chǎn)的煙草制品。”當事人的行為，違反了《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》第二十七條的規(guī)定，屬銷售非法生產(chǎn)卷煙行為，理應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。

處罰依據(jù)和處罰內(nèi)容：根據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》第六十二條：“違反本條例第二十七條、第四十條第一款規(guī)定銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品的，由煙草專賣行政主管部門責令停止銷售，沒收違法所得，處以違法銷售總額百分之二十以上百分之五十以下的罰款，并將非法銷售的煙草專賣品公開銷毀。”《XXX市煙草專賣局行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》第十四條第二款第(一)項的規(guī)定：“銷售總額在2000元(含)以下的，處以違法銷售總額20%以上30%以下的罰款”的規(guī)定，決定對當事人作出以下如下行政處罰：

1、責令停止上述違法行為：

2、公開銷毀上述非法生產(chǎn)卷煙，即84`S南京(精品)5條、84`S南京(紅)5條;

3、處以違法銷售總額25%的罰款，計人民幣叁佰捌拾柒元伍角(￥387.50)。

履行方式和期限：請于收到本處罰決定書之日起十五日內(nèi)(末日為節(jié)假日的順延)到中國XX銀行XXX分行營業(yè)部(XXX罰沒收入專戶，賬號：XXXXXXXXXXX，開戶行：XXXX，地址：XXX縣XX路XX號)繳納上述款項。到期不繳納罰款的，將按照《中華人民共和國行政處罰法》第五十一條第(一)項的規(guī)定，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。

救濟途徑和期限：如不服本處罰決定，可以在接到本處罰決定書之日起六十日內(nèi)向XXX煙草專賣局或XXXX人民政府申請行政復(fù)議，或十五日內(nèi)直接向XXX市XXX縣人民法院提起行政訴訟。逾期不申請復(fù)議也不向人民法院起訴又不履行的，本機關(guān)將申請人民法院強制執(zhí)行。復(fù)議和起訴期間,本處罰決定不停止執(zhí)行。

聯(lián)系人：XXX、XXX聯(lián)系電話：XXXXXXXX

XXXX年X月X日

追繳違法所得通知書如上，在得到追繳通知書之后，當事人應(yīng)該要積極的配合相關(guān)單位的調(diào)查、追繳工作，而不是隱瞞財產(chǎn)、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或暴力對抗等等。追繳違法所得中出現(xiàn)問題或有不懂部分，或不想要上繳，請您都來律霸網(wǎng)詢問律師。