一、委托貸款的風險定義

委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金轉(zhuǎn)入委托銀行一般委存賬戶，委托銀行根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款業(yè)務。委托人可以是政府部門、企事業(yè)單位及個人等。貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。

二、委托貸款的風險分類

根據(jù)《貸款通則》及《關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款有關(guān)問題的通知》，在委托貸款業(yè)務中由委托人自行承擔貸款風險、銀行不承擔貸款風險，因此，委托貸款被認為是銀行的低風險業(yè)務，但對銀行而言，委托貸款并非完全無風險。實際上，受托銀行在辦理業(yè)務中，客觀存在許多不可忽視的風險。

1、政策風險。在業(yè)務準入上，商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務，是否報經(jīng)銀監(jiān)會批準或備案，取得了經(jīng)營委托貸款的主體資格?如有的銀行分支機構(gòu)在開辦業(yè)務時，未按規(guī)定向當?shù)劂y監(jiān)部門報備;在政策法規(guī)方面，是否對委托貸款的對象、用途、項目進行合規(guī)審查，是否嚴格執(zhí)行有關(guān)委托貸款的期限、利率等規(guī)定。在實際操作中，有的受托銀行認為只要委托人和借款人雙方協(xié)商一致，可隨意確定利率水平，往往違反中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。

2、操作風險。指商業(yè)銀行在委托貸款的盡職調(diào)查、審查審批、法律文本的簽訂、貸款資金使用、貸款本息的收付償還、手續(xù)費的收取等具體事項操作中，不按規(guī)定和規(guī)程辦理造成的風險。若銀行作為受托人未完全履行委托協(xié)議的義務，或在貸前調(diào)查、貸款發(fā)放、資金用途監(jiān)控、逾期貸款催收等方面未規(guī)范操作，一旦貸款損失，委托人可能以銀行未能盡職為由要求銀行承擔相應責任，引起糾紛。

3、銀行聲譽風險。當委托貸款不能按期收回本息，及時償付給委托人，會影響受托銀行的聲譽，因此，銀行承擔了委托貸款的信用風險和聲譽風險。

4、合規(guī)風險。資金來源方面，一些銀行違規(guī)接受社保資金、企業(yè)年金、財政預算外資金、工會經(jīng)費、保險資金、基金會基金、住房公共維修費等單位委托人辦理的委托貸款，導致資金來源不合規(guī);資金使用方面，一些借款人利用委托貸款向國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的行業(yè)或不達標的企業(yè)、項目投入資金。還有一些銀行對貸款資金用途監(jiān)控不嚴，如借款人向受托銀行申請流動資金，但卻用于投資房地產(chǎn)或購置設備，導致資金用途不合規(guī)。一旦出現(xiàn)問題，商業(yè)銀行難辭其咎。

5、法律風險。銀行作為受托方，與委托方簽署的委托合同須是法人與委托方簽署的法律文件，但有的分支機構(gòu)不具備簽約主體條件卻行一級法人之實，存在法律風險。有的銀行對外推介委托貸款時，未準確界定委托貸款產(chǎn)品與信托業(yè)務、儲蓄存款業(yè)務的性質(zhì)，一旦出現(xiàn)法律糾紛將面臨訴訟威脅，并可能受到監(jiān)管部門處罰。此外，一些經(jīng)辦人員自身法律意識淡薄，做出一些不負責任的承諾或越權(quán)行使職能，這也容易造成法律風險，使銀行卷入糾紛。

三、委托貸款防范措施

1、增強風險管理意識，這是銀行防范委托貸款風險的基礎和前提。以董事會和高級管理層為代表的銀行高層管理人員應首先提高對委托貸款風險的認識程度，組織相關(guān)部門人員開展培訓，將風險管理落實到基層員工的職責、行為中。

2、加強操作風險管理在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，應按有關(guān)規(guī)定調(diào)查、核實委托人提供的材料、貸款用途的合法性，貸款利率是否符合規(guī)定，借款人的民事主體資格，資金來源的合法合規(guī)性及其他內(nèi)容。在審查審批環(huán)節(jié)，應按照規(guī)定流程盡職審查、審批，按各行內(nèi)部授權(quán)報有權(quán)審批人審批，不得逆程序操作，超權(quán)限審批。

3、在貸款下柜環(huán)節(jié)，應按國家有關(guān)規(guī)定，要求借款人在經(jīng)辦銀行開立委托貸款基金戶，并與擔保人簽訂擔保合同，在借款合同、擔保合同生效及委托人的委托存款已進入基金戶后方可辦理貸款下柜手續(xù)。委托人應將委托資金先存于受托銀行的專門賬戶，在任何情況下，受托銀行都不能先于委托資金的到位而對借款人提前放貸。

4、在貸款資金監(jiān)控環(huán)節(jié)，經(jīng)辦機構(gòu)應監(jiān)督借款人按規(guī)定的用途使用信貸資金，防止貸款資金被挪用。在委托合同中已明確約定借款的用途，?？顚Ｓ?，受托銀行不能擅自改變。并按貸款管理的要求進行貸后檢查，及時將檢查結(jié)果通知委托人。督促借款人按借款合同的約定按期償還借款本息。即使委托貸款和自營貸款發(fā)生利益沖突時，受托銀行也不能利用有利位置，私自截留委托人的資金或借款人對委托人的還款。

5、在逾期貸款催收環(huán)節(jié)，經(jīng)辦銀行應及時將貸款逾期欠息情況通知委托人，并采取相應催收措施。貸款逾期后，經(jīng)辦銀行應在法定或約定的保證期間向保證人主張權(quán)利，確保在訴訟時效期間內(nèi)向借款人發(fā)送書面催收通知書并取得催收書面證據(jù)。

6、加強合規(guī)風險管理商業(yè)銀行要深入調(diào)查、審核委托貸款資金來源的合法性。對某些具有特定用途、不得挪用的各類專項基金，按照國家規(guī)定不能接受其作為委托貸款資金來源。銀行不得墊付資金發(fā)放委托貸款，銀行自身信貸資金不得作為委托貸款資金來源。

7、商業(yè)銀行應審核委托貸款資金發(fā)放的合規(guī)性。審核借款人是否具備合法主體資格，確保項目各項手續(xù)齊備，不得向國家產(chǎn)業(yè)政策禁止或限制的行業(yè)發(fā)放委托貸款，不得介入手續(xù)不完備、國家政策禁止、限制、不達標的項目。貸款手續(xù)須完備，注意有無存在法律漏洞;各類法律文書條款是否嚴密，注意有無潛在法律風險。

8、加強法律風險管理經(jīng)辦機構(gòu)在辦理委托貸款過程中，簽訂法律性文本應按有關(guān)法律性文本審查制度辦理審查手續(xù)，確保所有法律性文件合法合規(guī)，不得以補充協(xié)議等形式向委托人承諾銀行對委托貸款承擔風險。

9、加強內(nèi)控制度建設銀行應按《貸款通則》及《關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款有關(guān)問題的通知》等規(guī)定，制訂切實可行的內(nèi)部管理制度，同時制訂風險內(nèi)控管理制度，使各級人員有章可循，從制度上構(gòu)筑防范委托貸款風險的防線。

通過律霸網(wǎng)小編介紹了委托貸款的風險定義、分類及其防范措施，相信你對這方面有了新的了解和新的認識。實踐中，委托貸款看似對銀行(受托人)來說，不存在風險，只要貸款活動完成之后就可以收取相應的手續(xù)費。如果你還有相關(guān)問題歡迎咨詢律霸網(wǎng)在線律師。