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私募基金是籌集資金的一種有效方式，但是在私募基金的過程中，存在著很多的風(fēng)險，這些潛在的風(fēng)險給投資人的資金安全形成了威脅。因此，為了在私募基金的過程中順利的規(guī)避風(fēng)險，降低危險指數(shù)，私募基金人都會制定相應(yīng)的私募基金風(fēng)險隔離制度，以期達(dá)到規(guī)避風(fēng)險的目的，那么私募基金風(fēng)險隔離制度范本是怎樣的？小編在下文將為您詳細(xì)的介紹這方面的知識。

私募基金風(fēng)險隔離制度范本

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)本公司基金管理的風(fēng)險控制管理，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，確保公司及基金的運(yùn)作符合《證券投資基金法》、《公司法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，保障公司運(yùn)營平穩(wěn)，制定本辦法。

第二條本制度是本公司各項基金業(yè)務(wù)工作的重要原則和依據(jù)。

第三條當(dāng)國家有關(guān)法律、法規(guī)與市場狀況發(fā)生變化時，公司應(yīng)及時調(diào)整內(nèi)部控制大綱的相關(guān)內(nèi)容。

第二章本制度訂立的目的、原則和范圍

第四條基金隔離制度的總體目標(biāo)是：

（一）保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；

（二）保證公司經(jīng)營管理和基金投資運(yùn)作符合行業(yè)最佳操守；

（三）提高經(jīng)營管理效率和效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；

（四）確保所使用的和對外公布的財務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；

（五）維護(hù)公司良好的市場形象和社會形象。

第五條基金風(fēng)險隔離制度的原則：

（一）健全性原則：基金隔離工作必須覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)部門和崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督反饋等各項經(jīng)營業(yè)務(wù)流程與環(huán)節(jié)；

（二）有效性原則：基金隔離科學(xué)、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護(hù)其有效執(zhí)行，任何職員不得擁有超越制度約束的權(quán)力；

（三）獨(dú)立性原則：公司必須在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司經(jīng)營運(yùn)作需要的機(jī)構(gòu)、部門和崗位，各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職能上保持相對獨(dú)立性。

（四）相互制約性原則：公司內(nèi)部各部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互牽制，并通過切實(shí)可行的相互制衡措施來消除基金隔離管控中的盲點(diǎn)；

（五）防火墻原則：公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的運(yùn)作嚴(yán)格分離，基金投資、決策、執(zhí)行、清算、評估等部門和崗位物理上適當(dāng)隔離；

（六）成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的基金隔離效果。

第六條基金風(fēng)險隔離管控工作應(yīng)涵蓋公司各項業(yè)務(wù)流程與業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，主要包括投資管理、信息披露、財務(wù)系統(tǒng)等方面。

第三章基金風(fēng)險隔離制度的具體工作要求

第七條基金管理部對于基金業(yè)績、風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的評估?；痫L(fēng)險評估工作的基本要求：

（一）每只建立并不斷完善基金的業(yè)績/風(fēng)險評估系統(tǒng)；

（二）對每只基金及其基金經(jīng)理建立科學(xué)的評價標(biāo)準(zhǔn)與方法；

（三）通過有效的方法確定或構(gòu)建合理的基金績效評價基準(zhǔn)；

（四）由獨(dú)立的部門和崗位實(shí)施評估，確?？冃гu估的獨(dú)立性和客觀性。

第八條財務(wù)部基金風(fēng)險隔離工作應(yīng)遵循以下基本要求：

（一）建立獨(dú)立的基金會計部門與崗位；

（二）依據(jù)會計法、會計準(zhǔn)則等法律、法規(guī)，制定公司的基金會計制度、會計工作流程和會計崗位工作手冊，針對風(fēng)險控制點(diǎn)建立嚴(yán)密

的會計系統(tǒng)；

（三）以基金為會計核算主體，單獨(dú)建帳、獨(dú)立核算，不同基金在名冊登記、帳戶設(shè)置、資金劃撥、帳簿記錄等方面相互獨(dú)立；

（四）通過復(fù)核制度、憑證制度等基本會計措施真實(shí)、完整、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)并正確進(jìn)行會計核算和業(yè)務(wù)核算；

（五）按照有關(guān)法規(guī)所規(guī)定的要求，采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序，公允地反映基金在估值時點(diǎn)的凈值；

（六）定期與托管行核對基金的帳務(wù)和交易記錄，發(fā)現(xiàn)有不一致的，及時找出原因并予以糾正；

（七）建立基金清算制度；

（八）建立會計檔案保管制度，確保檔案真實(shí)完整。

第九條財務(wù)系統(tǒng)的基金風(fēng)險隔離控制應(yīng)當(dāng)遵循以下要求：

（一）公司財務(wù)核算獨(dú)立于基金會計核算系統(tǒng)；

（二）公司必須依據(jù)會計法、會計準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)制定公司的財務(wù)會計制度、操作流程和崗位工作手冊，針對各個風(fēng)險控制點(diǎn)建立嚴(yán)密的控制系統(tǒng)；

（三）在崗位分工的基礎(chǔ)上明確各會計崗位職責(zé)，嚴(yán)禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨(dú)自操作全過程；

（四）堅持正確的會計核算，建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績考核制度，強(qiáng)化會計的事前、事中和事后監(jiān)督；

（五）制定財務(wù)收支審批制度和費(fèi)用報銷管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和財經(jīng)紀(jì)律，堅決避免重大財務(wù)支出由一個部門或一個主管全權(quán)決定；

（六）制訂完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度，財會部門必須妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、空白支票等重要憑據(jù)和會計檔案，嚴(yán)格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)據(jù)的損毀、散失和泄密；

（七）強(qiáng)化財產(chǎn)登記保管和實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)制度，重要資產(chǎn)必須進(jìn)行 定期或不定期盤點(diǎn)，及時處理盤盈盤虧并分析總結(jié)原因。

第十條財務(wù)系統(tǒng)的基金風(fēng)險隔離控制應(yīng)當(dāng)遵循以下要求：

（一）信息披露符合法律、法規(guī)及中國證監(jiān)會、證券交易所的有關(guān)規(guī)定；

（二）由統(tǒng)一的部門負(fù)責(zé)信息披露工作，進(jìn)行信息的收集、組織、審核和發(fā)布，并接待基金投資人查詢；

（三）建立嚴(yán)密的信息披露實(shí)施流程，加強(qiáng)對信息的審查核對，使所公布的信息符合法律、法規(guī)的規(guī)定；

（四）加強(qiáng)對公司信息披露工作的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進(jìn)辦法，對信息披露出現(xiàn)的失誤提出處理意見；并追究相關(guān)人員的責(zé)任；

（五）掌握內(nèi)幕信息的人員不得利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易，也不得將內(nèi)幕信息透露給他人；

（六）信息披露資料建檔長期保存以便及時查驗(yàn)；

（七）部門與部門、員工與員工之間的信息溝通按規(guī)定的程序進(jìn)行，切實(shí)執(zhí)行信息的密級管理制度；

（八）各部門及員工對外交流應(yīng)符合公司的相關(guān)規(guī)定，對外交流的觀點(diǎn)與口徑應(yīng)保持一致。

第四章附則

第十一條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第十二條本制度經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后生效。

上文中，小編為您整理了一篇完整的私募基金風(fēng)險隔離制度范本，大家在制定私募基金風(fēng)險隔離制度的時候可以參考上文中的條款，私募基金的風(fēng)險隔離制度是由私募基金管理人自己去制定的，所以在這一過程中，一定要先了解私募基金的風(fēng)險有哪些，才能有針對性的制定規(guī)避風(fēng)險的管理制度。如果您在這方面還有什么不清楚的話，請聯(lián)系專業(yè)的律師幫助您解答。

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